7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1.3. Cơ cấu tổ chức của quỹ tín dụng nhân dân Huy Hoàng
Hình 2.1. Cơ cấu bộ máy tổ chức quỹ tín dụng nhân dân Huy Hoàng
-Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận
• ðại hội thành viên: ðại hội thành viên có quyền quyết ñịnh cao nhất của Quỹ tín dụng. Báo cáo kết quả hoạt ñộng trong năm, báo cáo hoạt ñộng của hội ñồng quản trị và ban kiểm soát. Báo cáo công khai tài chính - kế toán, dự kiến phân phối lợi nhuận và xử lý các khoản lỗ (nếu có). Tăng, giảm vốn ñiều lệ theo mức quy ñịnh của ngân hàng nhà nước, mức góp vốn tối thiểu của thành viên. Bầu, bầu bổ sung hoặc bãi miễn chủ tịch HðQT, các thành viên HðQT, Ban kiểm soát quỹ tín dụng. Thông qua phương án do HðQT xây dựng về mức thù lao cho thành viên HðQT, Ban kiểm soát, mức lương của giám ñốc và các nhân viên làm việc tại quỹ tín dụng. Thông qua danh sách kết nạp thành viên mới và cho thành viên ra khỏi quỹ tín dụng do HðQT báo cáo, quyết ñịnh khai trừ thành viên. Chia, tách, hợp nhất, sát nhập, giải thể quỹ tín dụng. Sửa ñổi ñiều lệ quỹ tín dụng.
ðại hội thành viên
Chủ tịch HðQT
Hội ñồng quản trị Ban kiểm soát
P.giám ñốc Giám ñốc
•Hội ñồng quản trị: Tổ chức thực hiện các nghị quyết ðại hội thành viên. Quyết ñịnh những vấn ñề về tổ chức và hoạt ñộng của Quỹ tín dụng (trừ những vấn ñề thuộc thẩm quyền của ðại hội thành viên). Bổ nhiệm, miễn nhiệm Giám ñốc, phó Giám ñốc, Kế toán trưởng; quyết ñịnh số lượng lao ñộng, cơ cấu tổ chức và các bộ phận nghiệp vụ chuyên môn của Quỹ tín dụng. Xây dựng phương án trình ðại hội thành viên về mức thù lao cho thành viên Hội ñồng quản trị, Ban kiểm soát, mức lương của Giám ñốc và các nhân viên làm việc tại Quỹ tín dụng. Xét kết nạp thành viên mới, giải quyết việc thành viên xin ra khỏi Quỹ tín dụng (trừ trường hợp khai trừ thành viên) và báo cáo ñể ðại hội thành viên thông qua. Quyết ñịnh việc tăng, giảm vốn ñiều lệ trong mức ñược Ngân hàng Nhà nước cho phép và tổng hợp báo cáo chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố và báo cáo trước ðại hội thành viên gần nhất. Xử lý các khoản cho vay không có khả năng thu hồi và những tổn thất khác theo quy ñịnh của Nhà nước.
•Chủ tịch hội ñồng quản trị: Chủ tịch Hội ñồng quản trị là người ñại diện cho Quỹ tín dụng trước pháp luật. Chủ tịch Hội ñồng quản trị là người tổ chức thực hiện nhiệm vụ của Hội ñồng quản trị; triệu tập và chủ trì các phiên họp của Hội ñồng quản trị; phân công và theo dõi các thành viên Hội ñồng quản trị thực hiện nghị quyết ðại hội thành viên và quyết ñịnh của Hội ñồng quản trị; ñôn ñốc và giám sát việc ñiều hành của Giám ñốc Quỹ tín dụng.
•Ban kiểm soát : Kiểm tra, giám sát Quỹ tín dụng hoạt ñộng theo pháp luật. Kiểm tra, giám sát việc chấp hành ðiều lệ Quỹ tín dụng, Nghị quyết ðại hội thành viên, Nghị quyết Hội ñồng quản trị. Kiểm tra về tài chính, kế toán, phân phối thu nhập, xử lý các khoản lỗ, sử dụng các Quỹ của Quỹ tín dụng, sử dụng tài sản và các khoản hỗ trợ của Nhà nước. Tiếp nhận và Giải quyết khiếu nại, tố cáo có liên quan ñến hoạt ñộng của Quỹ tín dụng thuộc thẩm quyền của mình. Trưởng Ban kiểm soát hoặc ñại diện Ban kiểm soát ñược
tham dự các cuộc họp của Hội ñồng quản trị nhưng không biểu quyết. Yêu cầu những Người có liên quan trong Quỹ tín dụng cung cấp tài liệu, sổ sách chứng từ và những thông tin cần thiết khác ñể phục vụ cho công tác kiểm tra, nhưng không ñược sử dụng các tài liệu, thông tin ñó vào mục ñích khác;
• Giám ñốc: Chịu trách nhiệm ñiều hành mọi hoạt ñộng của Quỹ tín dụng theo ñúng pháp luật, ðiều lệ và Nghị quyết ðại hội thành viên, nghị quyết Hội ñồng quản trị. Lựa chọn, ñề nghị Hội ñồng quản trị bổ nhiệm, miễn nhiệm chức danh phó Giám ñốc, Kế toán trưởng. Tuyển dụng, kỷ luật, cho thôi việc các nhân viên làm việc tại Quỹ tín dụng. Ký các báo cáo, văn bản, hợp ñồng, chứng từ; trình Hội ñồng quản trị các báo cáo về tình hình và kết quả hoạt ñộng của Quỹ tín dụng. Chuẩn bị báo cáo hoạt ñộng, báo cáo quyết toán, dự kiến phân phối lợi nhuận, phương án xử lý lỗ (nếu có) và xây dựng phương hướng hoạt ñộng của năm tới ñể Hội ñồng quản trị xem xét và trình ðại hội thành viên.
• Phó giám ñốc
Thực hiện nhiệm vụ theo sự phân công và uỷ quyền của giám ñốc.
• Bộ phận kế toán:
+ Tổ chức ghi chép, phản ánh một cách chính xác, ñầy ñủ, kịp thời mọi nghiệp vụ kinh tế phát sinh về hoạt ñộng nguồn vốn, sử dụng vốn. Tổng hợp số liệu ñể hình thành các chỉ tiêu thông tin kinh tế phục vụ chỉ ñạo, ñiều hành hoạt ñộng. Phân loại nghiệp vụ, tổng hợp số liệu theo ñúng phương pháp kế toán và chỉ tiêu nhất ñịnh nhằm cung cấp thông tin ñầy ñủ, chính xác, kịp thời phục vụ cho công tác quản lý, chỉ ñạo hoạt ñộng của Quỹ tín dụng.
+ Giám sát quá trình sử dụng tài sản (vốn) nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng các loại tài sản thông qua kiểm soát trước các nghiệp vụ bên NỢ và bên CÓ qua ñó góp phần củng cố, tăng cường chế ñộ hạch toán kế toán.
•Bộ phận tín dụng
+ Thu thập thông tin và và phân tích ñánh giá về thành viên xin vay, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của các tài liệu do thành viên cung cấp, phân tích tính khả thi, khả năng trả nợ của dự án, phương án vay vốn ñối với khoản vay trung hạn. Trường hợp khoản vay có bảo ñảm bằng tài sản phải yêu cầu khách hàng thực hiện ñúng thủ tục theo quy ñịnh.
+ ðề xuất cho vay hay không cho vay.
+ Kiểm tra ,kiểm soát quá trình sử dụng vốn của khách hàng ñến khi thu hồi dứt ñiểm khoản vay.
+ Hàng tháng, xây dựng kế hoạch kiểm tra các món vay, 5 ngày cuối của các tháng báo cáo giám ñốc kết quả kiểm tra trong tháng và kế hoạch kiểm tra tháng sau. Các trường hợp kiểm tra khi phát hiện có sai phạm hoặc cần thiết phải kiểm tra tháng ñột xuất thì phải báo cáo ngay với giám ñốc.
•Thủ quỹ
+ Chịu trách nhiệm bảo ñảm an toàn tuyệt ñối các loại tài sản bảo quản trong kho tiền.
+ Khi thu, chi phải kiểm ñếm chính xác trước sự chứng kiến của người nộp hoặc lĩnh tiền và nhắc nhở người lĩnh, nộp tiền mặt hay nhận tài sản kiểm ñếm lại trước khi rời khỏi quầy giao dịch.
+ Kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp của chứng từ và thực hiện thu chi tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá trị ñúng lệnh của người có thẩm quyền, ñúng chứng từ kế toán.
+ Mở các sổ quỹ, sổ chi tiết theo dõi từng loại tiền, tài sản, thẻ kho, các sổ sách cần thiết khác; ghi chép và bảo quản các sổ sách, giấy tờ ñầy ñủ, rõ ràng, chính xác.
+ Tổ chức sắp xếp tiền, tài sản trong kho tiền và nơi giao dịch gọn gàng khoa học theo ñúng qui ñịnh, áp dụng các biện pháp chống ẩm mốc, mối
xông, chuột cắn, bảo ñảm vệ sinh kho tiền và quầy giao dịch.
+ Quản lý và giữ chìa khoá 1 ổ khoá thuộc cánh cửa của cửa kho bảo quản tài sản ñược giao.
+ Từ chối xuất nhập thu chi bất kỳ tài sản nào nếu không có lệnh, chứng từ kế toán hợp pháp.
+ Không cho những người không có trách nhiệm không ñược lệnh vào.
2.1.4. Kết quả hoạt ñộng của quỹ tín dụng nhân dân Huy Hoàng
a. Nguồn vốn hoạt ñộng của quỹ tín dụng
Vốn ñiều lệ của quỹ tín dụng là tổng số vốn do các thành viên góp và ñược ghi vào ðiều lệ Quỹ tín dụng. Việc tăng, giảm Vốn ñiều lệ của Quỹ tín dụng thực hiện theo quy ñịnh của pháp luật hiện hành. Trong quá trình hoạt ñộng, Quỹ tín dụng phải ñảm bảo duy trình vốn ñiều lệ không thấp hơn mức vốn pháp ñịnh do Chính phủ quy ñịnh ñối với Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở
Vốn huy ñộng là nguồn hoạt ñộng chủ yếu của các ngân hàng cũng như quỹ tín dụng nhân dân. Do ñó, hoạt ñộng huy ñộng vốn là mối quan tâm hàng ñầu của Quỹ. Nguồn vốn huy ñộng chiếm tỉ trọng tương ñối cao trong hoạt ñộng của Quỹ và ñối tượng mà quỹ tín dụng nhân dân Huy Hoàng.
Quỹ tín dụng nhân dân Huy Hoàng huy ñộng vốn dưới các hình thức sau: Tiền gửi không kỳ hạn; Tiền gửi có kỳ hạn; Tiền gửi tiết kiệm. Các nguồn vốn khác: bao gồm các dịch vụ ủy thác, vốn tài trợ của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước; các loại vốn và quỹ khác hình thành trong quá trình hoạt ñộng của Quỹ tín dụng.
Bảng 2.1. Nguồn vốn hoạt ñộng của quỹ tín dụng Huy Hoàng ðơn vị tính: Triệu ñồng So sánh 14/13 So sánh 15/14 Chỉ tiêu 2013 2014 2015 +/- % +/- % 1. Vốn ñiều lệ 4.016 4.430 4.837 414 10,3 407 10,13 a. Cổ phần xác lập 182 195 212 13 7,14 17 9,34 b. Cổ phần thường xuyên 3.834 4.235 4625 401 10,45 390 10,17 2. Vốn huy ñộng 49.953 69.742 86.004 19.789 39,61 16262 32,55 a. Tiền gửi tiết
kiệm có kỳ hạn 49.950 69.740 86.002 19.790 39,62 16262 32,55 b. Tiền gửi tiết
kiệm không kỳ hạn 3.5 2.3 2 -1.2 -34,28 -0.3 -8,57 3. Vốn vay Ngân hàng hợp tác 18.700 13.300 8.000 -5.400 -28,87 -5300 -28,34 4. Nguồn vốn khác 4.992 6.113 7.237 1.121 22,45 1124 22,51 5. Tiền gửi các tổ chức tín dụng khác 3.248 4.134 8.797 886 27,27 4663 143,56 a. Tiền gửi không
kỳ hạn 1.548 2.010 7.397 462 29,84 5387 347,99 b. Tiền gửi có kỳ
hạn 1.700 2.124 1.400 424 24,94 -724 -42,58
(“Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của QTDND Huy Hoàng”)
Qua bảng phân tích trên, ta thấy vốn ñiều lệ và vốn huy ñộng liên tục tăng qua các năm. Cụ thể, vốn ñiều lệ tăng từ 4.016 triệu ñồng năm 2013 lên 4.837 triệu ñồng năm 2015; Vốn huy ñộng tăng từ 49.953 triệu ñồng năm 2013 lên 86.004 triệu ñồng năm 2015. Trong khi ñó, vốn vay ngân hàng hợp tác liên tục giảm qua các năm từ 18.700 triệu ñồng năm 2013 xuống còn 8.000 triệu ñồng năm 2015. ðiều này, cho chúng ta thấy quỹ tín dụng ñã làm tốt vai trò huy ñộng nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, kết nạp thêm nhiều
thành viên mới làm gia tăng vốn ñiều lệ. Nguồn huy ñộng vốn dồi dào là cơ sở ñể quỹ tín dụng không phải phụ thuộc vào nguồn vốn vay giúp tăng chênh lệch trong kinh doanh. Việc sử dụng vốn tốt và hiệu quả khiến tiền gửi có kỳ hạn tại ngân hàng hợp tác cũng giảm là một tín hiệu rất tốt. Quy mô hoạt ñộng khiến quỹ tín dụng phải luôn duy trì tài khoản tiền gửi không kỳ hạn tại Ngân hàng nông nghiệp và Ngân hàng ñầu tư dùng ñể thanh toán ngày càng lớn.
b. Tình hình hoạt ñộng tín dụng Bảng 2.2. Tình hình hoạt ñộng tín dụng của quỹ tín dụng Huy Hoàng ðơn vị tính: Triệu ñồng So sánh 14/13 So sánh 15/14 Chỉ tiêu 2013 2014 2015 +/- % +/- %
1. Phân theo thời
gian 74.140 86.652 105.173 12.512 16,87 18.521 21,37 a. Dư nợ cho vay
ngắn hạn 55.399 75.016 88.588 19.617 35,41 13.572 18,09 b. Dư nợ cho trung
hạn 18.741 11.636 16.585 -7.105 - 37,91 4.949 42,53 Tỷ trọng cho vay ngắn hạn (%) 74,72 86,57 84,23 2. Phân theo ngành kinh tế 74.140 86.652 105.173 12.512 16,87 18.521 21,37 a. Dư nợ cho vay
sản xuất 43.906 62.605 79.645 18.699 42,58 17.040 27,21 b. Dư nợ cho vay
kinh doanh 25.920 22.757 24.099 -3.163 -12,2 1.342 5,89 c. Dư nợ cho vay
tiêu dùng 4.314 1.290 1.429 -3.024
-
70,09 139 10,77 Tỷ trọng cho vay
sản xuất (%) 59,22 72,24 75,72
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của QTDND Huy Hoàng)
Qua bảng phân tích, ta thấy dư nợ của quỹ tín dụng liên tục tăng ñáng kể qua các năm nếu như năm 2013 là 74.140 triệu ñồng thì ñến năm 205 là
105.173 triệu ñồng. Theo ñó, dư nợ cho vay ngắn hạn liên tục tăng từ 55.399 triệu ñồng năm 2013 chỉ chiếm tỉ trọng 74,72% so với tổng dư nợ lên 88.588 triệu ñồng năm 2015 chiếm tỉ trọng ñến 84,23%; dư nợ cho vay sản xuất tăng từ 43.906 triệu ñồng năm 2013 chiếm tỉ trọng 59,22% lên 79.645 triệu ñồng năm 2015 chiếm tỉ trọng 75,73%.
Qua ñánh giá số liệu ta có thể nhận ra rằng, quỹ tín dụng ñang tập trung dịch chuyển dần sang cho vay ñối tượng là sản xuất nông nghiệp và thời hạn cho vay ngắn hạn. ðiều này cho thấy những bước ñi phù hợp với mục tiêu, phương hướng hoạt ñộng của quỹ tín dụng. Quỹ tín dụng ña dạng hóa các khoản vay ngắn hạn như vay với lãi suất ưu ñãi hoặc vay với mức lãi suất thỏa thuận, không phân biệt miễn là thành viên của quỹ tín dụng và có ý thức trả nợ gốc và nợ lãi ñầy ñủ. ðối với những thành viên sản xuất nông nghiệp theo mùa vụ chiếm chủ yếu này, quỹ tín dụng sẽ dễ dàng hơn trong vấn ñề thu hồi vốn vì thành viên có nguồn thu từ sản xuất nông nghiệp. Nhờ vậy, quỹ tín dụng hạn chế ñược rủi ro tín dụng khi cho vay.
Bảng 2.3. Phân tích tình hình vốn vay và vốn huy ñộng
ðơn vị tính: Triệu ñồng
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
1. Vốn cho vay 74.140 86.652 105.173
2. Vốn huy ñộng 49.953 69.742 86.004
Chênh lệch 24.187 16.910 19.169
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của QTDND Huy Hoàng)
Phân tích tình hình vốn vay và vốn huy ñộng phản ánh mức ñộ phụ thuộc vào nguồn vốn huy ñộng khi cho vay. Trong năm 2013 chênh lệch là 24.187 triệu ñồng nhưng ñến năm 2015 tuy dư nợ tăng lên ñến 105.173 triệu ñồng nhưng chênh lệch chỉ là 19.169 triệu ñồng cho thấy quỹ tín dụng ñã cố gắng tận dụng tốt nguồn vốn huy ñộng từ thành viên ñể cho vay vốn nhằm giảm thiểu chi phí cũng như dễ dàng ñiều chỉnh lãi suất phù hợp cho thành
viên. Nhưng mặt khác, quỹ tín dụng phải từng bước giảm thiểu vốn vay từ các nguồn bên ngoài ñể tạo ñiều kiện hỗ trợ lãi suất cho thành viên.
c. Kết quả hoạt ñộng kinh doanh
Bảng 2.4. Tình hình kết quả kinh doanh của quỹ tín dụng Huy Hoàng
ðơn vị tính: Triệu ñồng So sánh 14/13 So sánh 15/14 Chỉ tiêu 2013 2014 2015 +/- % +/- % Tổng doanh thu 12.550 12.687 13.567 137 1,09 880 6,94 Tổng chi phí 11.750 11.692 12.300 -58 -0,49 608 5,20 Lợi nhuận 800 995 1267 195 24,38 272 27,34
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của QTDND Huy Hoàng)
Qua bảng, ta thấy hiệu quả hoạt ñộng tốt làm kết quả hoạt ñộng kinh doanh ñều tăng ròng qua các năm.
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ QUAN HỆ KHÁCH HÀNG TẠI QUỸ
TÍN DỤNG NHÂN DÂN HUY HOÀNG
2.2.1. Sự cần thiết phải triển khai mô hình CRM tại quỹ tín dụng nhân dân Huy Hoàng nhân dân Huy Hoàng
Trong những năm trở lại ñây, Quỹ tín dụng nhân dân Huy Hoàng luôn ñi ñầu trong việc tăng trưởng số lượng thành viên và dư nợ, chỉ sau Quỹ tín dụng nhân dân Cao Su ðăk Lăk nhờ có lợi thế riêng của mình. Thành lập từ năm 1995 ñến nay số lượng thành viên không ngừng gia tăng.
Bảng 2.5. Tình hình tăng trưởng thành viên So sánh 14/13 So sánh 15/14 Năm 2013 2014 2015 +/- % +/- % Số lượng thành viên 2.353 2.718 3.552 365 15,5 834 30,6
Số lượng khách hàng là thành viên liên tục tăng mạnh ñòi hỏi sự tổng hợp và quản lý chặt chẽ. Vì vậy, công tác quản trị quan hệ khách hàng luôn ñược quỹ chú trọng thực hiện. Việc lấy khách hàng làm trung tâm cho mọi hoạt ñộng. Phân tích dữ liệu khách hàng ñược hội ñồng quản trị và ban ñiều hành quan tâm hàng ñầu.