11. Dò kim loại, in hạn sử dụng:
8.2.3 Vốn cố định
*Vốn cố định tiền đầu tư để cho nhà máy có thể bắt đầu hoạt động được
TVốn cố định = Tổng chi phí xây dựng + Tổng chi phí thiết bị
= 2.741.640.000+ 4.926.420.200 = 7.668.060.200 (VNĐ) 8.2.4 Vốn lưu động: Dùng để cho nhà máy có thể hoạt động được
Bảng 26 Dự kiến tổng tiền lương trong 1 tháng Stt Chức vụ Số lượng Số lương trung bình (triệu/tháng) Tổng (triệu) 1 Giám đốc 1 13.000.000 13.000.000 2 Phó giám đốc 1 10.000.000 10.000.000 3 Trưởng phòng nhân sự 1 8.00.000 8.000.000 4
Nhân viên nhân sự -
Marketing – Truyền thông-Kế
toán 3 7.000.000 21.000.000
5 Nhân viên kỹ thuật 1 8.000.000 8.000.000
6
Trưởng phòng quản lý chất
lượng 1 8.000.000 8.000.000
7 Nhân viên QC 1 7.500.000 7.500.000
8 Nhân viên vệ sinh máy móc 1 7.000.000 7.000.000
9 Nhân viên y tế-thủ kho 1 7.500.000 7.500.000
10 Lái xe 1 8.000.000 8.000.000
11 Công nhân 14 5.500.000 77.000.000
12 Lao công 2 5.000.000 10.000.000
13 Bảo vệ 3 5.00.000 15.000.000
Tổng 200.000.000
Tiền BHXH + BHYT + BHTN = khoảng 21,5% tổng quỹ lương TBH = 200.000.000 x 21,5% = 43.000.000 (VNĐ/tháng) + Phụ cấp ngoài lương = 1.2% x (tổng quỹ lương – 21,5 % tổng quỹ lương)
= 1.884.000 (VNĐ/tháng). + Tiền lương phải trả cho 1 ngày sản xuất là:
T 1 ngày=200.000.000+ 43.000.000 + 1.884.000
299/12 = 9.828.120 (VNĐ/Ngày )
Tổng chi phí suất ăn công nghiệp:
Tiền suất ăn: 25.000 VNĐ/Suất ăn/Người Tổng số lượng nhân viên: 31 người/ngày
T Suất ăn 1 ngày= Tiền suất ăn x Tổng số lượng nhân viên = 25.000 x 31 = 775.000 (VNĐ/Ngày) T Suất ăn 1 năm= T Suất ăn 1 ngày x 299 = 775.000 x 299= 231.725.000 (VNĐ/ Năm)
Chi phí nguyên liệu chính, phụ
Bảng 27 Dự tính tổng nguyên liệu cho 1 ngày sản xuất
Stt Nguyên liệu Khối lượng (kg) Giá thành (VNĐ) Thành tiền (VNĐ) 1 Chuối 4000 3.000 12.000.000 2 Muối 125 2.500 312.500 3 Bao tay 0,21 200.000 42.000 4 Bao PA 8,2 100.000 820.000 5 Thùng carton 11 1.200 132.000 Tổng 13.306.500
Tổng chi phí nguyên liệu trong 1 ngày: TNL = 13.306.500 (VNĐ/ngày)
Chi phí tiền điện
+Điện tính theo giá KCN Khánh An- U MInh- Cà Mau: 1487 (VNĐ/Kw). + Giá điện trung bình cho một ngày sản xuất khoảng
TĐiện = 1487 x 519402,6474
299 = 2.583.116,176 (VNĐ/Ngày)
+ Lượng nước sử dụng trong sản xuất là nước máy mua theo giá KCN Khánh An- U MInh- Cà Mau là 0,4 USD /m3 = 9230 (VNĐ /m3)
TNước = 36 x 9230 = 332.280 (VNĐ/Ngày)
Chi phí xử lý nước thải: Phí xử lý 9500 (VNĐ/Ngày)
TXử lý nước thải = 9500 x 32,8 = 311.600 (VNĐ/ngày)
Chi phí khấu hao do sử dụng thiết bị
+ Chi phí khấu hao do sử dụng thiết bị 10%/ năm T Sử dụng TB=10%×7.610.530.200
299 =2.545.327,8(VNĐ/ngày) + Chi phí sửa chữa thiết bị 2%/năm
T Sử dụng TB=2%×7.610.530.200
299 = 509.065,6(VNĐ/ngày)
Chi phí hao khấu phân xưởng
+ Chi phí khấu hao do sử dụng phân xưởng 10%/ngày T Sử dụng PX=10%×2.741.640.000
299 =916.937(VNĐ/ngày)
+ Chi phí sửa chữa phân xưởng 2%/ngày T Sử dụng PX=2%×2.684.110.000
299 =183.387(VNĐ/ngày)
Chi phí Quảng cáo + Maketting
TQuảng cáo = 500.000 ( VNĐ/ngày) = 182.500.000 (VNĐ/năm) Chi phí phát sinh khác trong 1 ngày
+ Chi phí phát sinh khác tính bằng 10% tổng chi phí
TPhát sinh = 10% x TChi phí 1 ngày = 10% x ( 500.000 +183.387 +916.937
+509.065,6+2.545.327,8+ 13.306.500 + 2.583.116,176 + 332.280 + 311.600 + 9.828.120 + 775.000) = 10% x 31.791.333,58 ≈ 3.179.133,358 (VNĐ/Ngày)
TTổng chi phí lưu động 1 ngày = TChi phí 1 ngày + TPhát sinh = 31.791.333,58 + 3.179.133,358 = 34.970.466,93 (VNĐ/ngày)
Tổng chi phí lưu động cho một năm là:
TLưu động 1 năm = TTổng chi phí lưu động 1 ngày x 299 = 34.970.466,93 x 299 = 10.456.169.612,07 (VNĐ /năm)
8.3 Thời gian hoàn vốn Tổng vốn đầu tư: Tổng vốn đầu tư:
TĐầu tư = TCố định + TLưu động= 7.668.060.200 + 10.456.169.612,07 = 18.124.229.812,07 (VNĐ/năm)
Định giá thành sản phẩm và dự tính thời gian hoàn vốn
+ Giá bán cho 1gói chuối sấy dẻo 500g là: 53.000 VNĐ/gói
+ Giá trị tạo ra trong 1 ngày: 1216 gói/ngày, giả sử chỉ bán được 1200 gói/ngày TThu =53.000 x 1200 = 63.600.000 (VNĐ/Ngày)
+ Tổng chi phí cho 1 ngày
TTổng chi phí 1 ngày = 34.970.466,93 (VNĐ/ngày) + Lợi nhuận cho 1 ngày sản xuất
TLợi nhuận= TThu - TTổng chi phí 1 ngày = 63.600.000 - 34.970.466,93 = 28.629.533,07 (VNĐ/ngày) + Lợi nhuận cho 1 năm
TLợi nhuận 1 năm = TLợi nhuận x 299 = 28.629.533,07 x 299 = 8.560.230.388(VNĐ/Năm)
+ Tiền thuê đất phải trả trong 1 năm là: 5.278.350.000 VNĐ/năm ( đã bao gồm 10% VAT) T Lợi nhuận thực tế = TLợi nhuận 1 năm - T Thuê đất có 10%VAT = 8.560.230.388 - 5.278.350.000
= 3.281.880.388 (VNĐ/năm)
Thời gian hoàn vốn
T Hoàn vốn = TĐầu tư
TLợi nhuận thực tế= 18.124.229.812,07
3.281.880.388 ≈ 5,52 (Năm) => Thời gian hoàn vốn = 5,52 x 12 = 66,24
PHỤ LỤC
Phụ lục 2: Cân bằng vật chất
Bảng 28: Tỉ lệ hao hụt (So với công đoạn trước)
STT Công đoạn Lý do
1 Nguyên liệu -
2 Tiếp nhận, kiểm tra – Cắt nải
Trái không đạt yêu cầu, quả hư thối, quả quá nhỏ, Bỏ phần quầy chuối,…
3 Ủ chín Sự hô hấp trong quá trình chín làm giảm khối lượng, quả bị chín quá, dập, nát, hư hỏng,…
4 Rửa Tạp chất, bụi bẩn, đất, cát,..
5 Cắt rời từng trái – Bóc
vỏ Bỏ cuốn nải, bỏ vỏ, cắt các phần hư,... 6 Ngâm nước muối-Làm
ráo
Tăng khối lượng do ngâm nước muối
7 Xếp khay
8 Sấy Thất thoát hơi nước, loại bỏ sản phẩm bị cháy, khét, màu không đẹp,...
9 Làm nguội Chuối sấy bị dính trên khay sấy, chuối bị rơi xuống đất,… 10 Định lượng, bao gói Bao gói không đạt tiêu chuẩn, bị lỗi,...
11 Dò kim loại, in hạn sử
dụng Các sản phẩm lỗi, có kim loại,…
Công thức tính khối lượng nguyên liệu còn lại so với hao hụt công đoạn trước:
Gn = m(n-1) – m(n-1) × %Hao hụt
n: Công đoạn
%Hao hụt: Phần trăm hao hụt so với công đoạn n m(n-1): Khối lượng còn lại của công đoạn trước
1. Nguyên liệu: Khối lượng nguyên liệu nhập: 500 (Kg/h) Không hao hụt
2. Tiếp nhận kiểm tra – Cắt nải:
Lượng chuối hao hụt khi tiếp nhận, kiểm tra – cắt nải: Ghao hụt = 500 x 5% = 25 (kg)
Lượng chuối còn lại sau khi tiếp nhận, kiểm tra – cắt nải: Gtiếp nhận kiểm tra – cắt nải = 500 – 25 = 475 (kg)
3. Ủ chín:
Lượng chuối hao hụt khi ủ chín: Ghao hụt = 475 x 8,42% = 40 (kg)
Lượng chuối còn lại sau khi ủ chín: Gủ chín = 475 – 40 = 435 (kg)
4. Rửa:
Lượng chuối hao hụt khi rửa: Ghao hụt = 435 × 0,23% = 1 (kg)
Lượng chuối còn lại sau khi rửa: Grửa = 435 – 1 = 434 (kg)
5. Cắt rời từng trái – Bóc vỏ:
Lượng chuối hao hụt khi cắt – bóc vỏ: Ghao hụt = 434 x 28,8% = 125 (kg)
Lượng chuối còn lại sau khi cắt – bóc vỏ: Gcắt – bỏ vỏ = 434- 125 = 309 (kg)
6. Ngâm nước muối-Làm ráo
Lượng chuối hao hụt khi ngâm nước muối: Ghao hụt = 309 x (-0,08)% = -0,25 (kg)
Lượng chuối còn lại sau khi ngâm nước muối: Gngâm nước muối = 309 – (-0,25) = 309,25 (kg)
7. Xếp khay: không hao hụt 8. Sấy:
Hao hụt ở công đoạn sấy chuối chủ yếu là: Hao hụt lượng nước tự do trong chuối bay hơi + Hao hụt do dính khay, sản phẩm không đạt yêu cầu,...
W chuối tươi =W Đ= 80% (Theo tài liệu sách rau quả Hutech) m Nước hao hụt = 309,25×.(80−20)100−20 = 232 (Kg)
=> Hao hụt nước quá trình sấy so với công đoạn để ráo xếp khay= 232 309,25 .100 = 75% Hao hụt do dính khay, sản phẩm không đạt yêu cầu sau sấy= 0,1%
Lượng chuối hao hụt khi sấy: Ghao hụt = 309,25x 75% = 232 (kg)
Lượng chuối còn lại sau khi sấy: Gsấy = 309,25 – 232= 77,25 (kg)
9. Làm nguội:
Lượng chuối hao hụt khi làm nguội: Ghao hụt = 77,25x 0,32% 0,25(kg)
Lượng chuối còn lại sau khi làm nguội: Glàm nguội = 77,25 – 0,25 = 77 (kg)
10. Định lượng – Bao gói:
Lượng chuối hao hụt khi bao gói: Ghao hụt = 77 x 0,65% = 0,5 (kg)
Lượng chuối còn lại sau khi bao gói: Gbao gói = 77-0,5= 76,5 (kg)
11. Dò kim loại, in hạn sử dụng:
Lượng chuối hao hụt khi dò kim lqoại: Ghao hụt = 76,5 x 0,66% = 0,5 (kg)
Lượng chuối còn lại sau khi dò kim loại-in hạn sứ dụng: Gdò kim loại =76,5-0,5= 76 (kg)
Bảng 29: Tổng hợp tính cân bằng vật chất tỷ lệ hao hụt (so với công đoạn trước)
STT Công đoạn
Khối lượng nguyên liệu vào công đoạn (kg/h) Tỷ lệ hao hụt so với công đoạn trước ( %) Khối lượng nguyên liệu hao hụt (kg/h) Khối lượng nguyên liệu còn lại (kg/h) 1 Nguyên liệu 500 - 0 500 2 Tiếp nhận, kiểm tra – Cắt nải 500 5 25 475 3 Ủ chín 475 8,42 40 435 4 Rửa 435 0,23 1 434 5 Cắt rời từng trái – Bóc vỏ 434 28,8 125 309 6 Ngâm nước muối-Làm ráo 309 0,08 -0,25 309,25 7 Xếp khay - - - - 8 Sấy 309,25 75 232 77,25 9 Làm nguội 77,25 0,32 0,25 77 10 Định lượng, bao gói 77 0,65 0,5 76,5 11 Dò kim loại, in hạn sử dụng 76,5 0,66 0,5 76
Phụ lục 3: Bảng phân công công việc
STT Nội dung công việc Thành viên thực hiện Thành viên kiểm tra
Đánh giá của trưởng nhóm
1 Lựa chọn và thuyết minh QTSX
Hồ Võ Kim Tuyền
Nguyễn Thị Hương Huyền Hồ Thị Thanh Thủy
Hồ Thị Thanh
2 Lựa chọn địa điểm xây dựng nhà máy Nguyễn Hồng Phát Hồ Thị Thanh Thủy Ngô Đình Khả Uyên Hồ Võ Kim Tuyền
Nguyễn Thị Hương Huyền Lôi Triết Khải
Hồ Thị Thanh Thủy
ĐẠT
3 Đánh giá cho điểm nhân tố ảnh hưởng
Lôi Triết Khải (TV tổng hợp, tính điểm)
Ngô Đình Khả Uyên Nguyễn Hồng Phát Hồ Thị Thanh Thủy Hồ Võ Kim Tuyền
Nguyễn Thị Hương Huyền
Hồ Thị Thanh Thủy ĐẠT 4 Tính cân bằng vật chất Nguyễn Hồng Phát Ngô Đình Khả Uyên Hồ Thị Thanh Thủy Hồ Võ Kim Tuyền Hồ Thị Thanh Thủy ĐẠT 5 Tính và chọn thiết bị Hồ Thị Thanh Thủy Ngô Đình Khả Uyên Nguyễn Hồng Phát Hồ Võ Kim Tuyền Lôi Triết Khải
Hồ Thị Thanh Thủy
ĐẠT
6 Dự kiến công nhân
Hồ Thị Thanh Thủy Ngô Đình Khả Uyên Nguyễn Thị Hương Huyền
Hồ Thị Thanh Thủy ĐẠT 7 Tính xây dựng Ngô Đình Khả Uyên Hồ Thị Thanh Thủy Hồ Võ Kim Tuyền
Nguyễn Thị Hương Huyền Lôi Triết Khải
Hồ Thị Thanh Thủy
ĐẠT
8 Vẽ mặt bằng phân xưởng Hồ Thị Thanh Thủy Hồ Võ Kim Tuyền
Hồ Thị Thanh
9 Vẽ bình đồ nhà máy
Nguyễn Hồng Phát Hồ Thị Thanh Thủy Hồ Võ Kim Tuyền Ngô Đình Khả Uyên Nguyễn Thị Hương Huyền Lôi Triết Khải
Hồ Thị Thanh Thủy
ĐẠT
10 Tính năng lượng
Hồ Võ Kim Tuyền
Nguyễn Thị Hương Huyền Hồ Thị Thanh Thủy
Hồ Thị Thanh
Thủy ĐẠT
11 Tính kinh tế
Hồ Thị Thanh Thủy Nguyễn Thị Hương Huyền Lôi Triết Khải
Ngô Đình Khả Uyên
Hồ Thị Thanh Thủy
ĐẠT
Phụ lục 4: Biểu đồ phân bố thời gian và đảm bảo tiến độ
STT Nội dung công tác thiết kế Thời gian thực hiện 1 2 3 4 5 6
1 Thống nhất nội dung kế hoạch 2 Tìm và phân tích tài liệu 3 Chọn lựa địa điểm xây dựng 4 Hoàn thành thông qua sơ bộ 5 Thiết kế công nghệ
6 Thiết kế mặt bằng phân xưởng 7 Thiết kế mặt bằng nhà máy 8 Thiết kế điện
9 Thiết kế cấp thoát nước 10 Vẽ các bản vẽ
11 Dự kiến tổ chức nhân sự 12 Các tính toán về kinh tế 13 Bổ sung hoàn chỉnh bản vẽ