7. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.2. Về phía Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1. Ban hành các Thông tư hướng dẫn trong lĩnh vực hoạt động tín dụng.
Hiện nay hệ thống pháp lý dành cho hoạt động tín dụng đã được ban hành tương đối đầy đủ, song chúng vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu của các NHTM trong quá trình hoạt động cho vay. Vì vậy NHNN cần tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để các ngân hàng hoạt động hiệu quả, đúng pháp luật. Những nội dung cần hoàn thiện như sau:
+ Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các NHTM, quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các NHTM về việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho các NHTM.
+ Ban hành văn bản yêu cầu các ngân hàng thương mại phải có nghĩa vụ trong việc cung cấp thơng tin tín dụng (tình hình dư nợ, khả năng trả nợ, tài sản thế chấp…) cho NHNN.
+ Nghiên cứu, ban hành các quy định cụ thể để các NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời các công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các cơng cụ tài chính phái sinh khác. Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn các nghiệp vụ trên để giúp các NHTM vừa đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
+ NHNN quy định trách nhiệm Hội đồng quản trị và Ban điều hành ngân hàng trong việc đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả để các ngân hàng khơng vì chạy theo lợi nhuận mà chấp nhận rủi ro.
rộng trong mọi lĩnh vực, kể cả lĩnh vục tài chính ngân hàng. Theo đó việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong quản lý – kinh doanh là một xu thế tất yếu. Việc vận dụng các hiệp ước Basel trong hoạt động quản trị ngân hàng là vấn đề hết sức ý nghĩa và cần thiết đối với hệ thống ngân hàng nước ta. Vì khi chúng ta tuân thủ các quy định quốc tế, hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam sẽ ngày càng lành mạnh hơn, khả năng cạnh tranh của các ngân hàng sẽ ngày càng được nâng cao và tính an tồn hoạt động cũng ngày càng đảm bảo hơn. Do đó, Nhà nước cần có văn bản hướng dẫn cụ thể lộ trình áp dụng Basel trên cơ sở xem xét các điều kiện, tiềm lực của Việt Nam và trên cơ sở tham khảo kinh nghiệm của các nước đã triển khai.
+ Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 và Thông tư 44/2011/TT-NHNN đều có những quy định về việc xây dựng hệ thống KSNB. Tuy nhiên, những quy định này còn chung chung nên Nhà nước cần có văn bản hướng dẫn nhằm giúp các NHTM thiết kế một hệ thống KSNB thật sự hiệu quả, đảm bảo yêu cầu an tồn trong hoạt động, tính trung thực và hợp lý, đầy đủ và kịp thời của hệ thống thông tin, đảm bảo tuân thủ pháp luật và các quy định nội bộ của NHTM.
+ NHNN cần rà sốt các văn bản có liên quan đến lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt là đối với hoạt động tín dụng, nhanh chóng hồn thiện thống nhất và đồng bộ. Yêu cầu báo cáo tài chính của các doanh nghiệp phải bắt buộc được kiểm toán nhằm giúp ngân hàng xác định tính trung thực và hợp lý của các số liệu trên báo cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng. Ngồi ra, NHNN cần có những biện pháp hữu hiệu trong việc buộc các NHTM thi hành đúng các quy chế đã ban hành, xử lý nghiêm túc và kịp thời các sai phạm.
3.3.2.2. Hoàn thiện và minh bạch hệ thống thông tin
Chất lượng thơng tin tín dụng là một yếu tố quan trọng giúp ngân hàng đưa ra quyết định đúng đắn nhưng hiện nay các chi nhánh NHTM gặp rất
nhiều khó khăn trong việc thu thập thơng tin từ khách hàng. Bên cạnh đó, một số các mơ hình tài chính địi hỏi bề dày về cơ sở dữ liệu trong khi hệ thống lưu trữ thơng tin của Việt Nam cịn kém và thậm chí là khơng có hệ thống lọc thơng tin. Do đó, việc tạo lập kênh thông tin đáng tin cậy cho các NHTM trở nên vơ cùng cần thiết và quan trọng.
Vì NHNN thiếu khung hướng dẫn về xếp hạng tín dụng nên mỗi NHTM có những tiêu chí xếp hạng tín dụng riêng biệt dẫn đến tình trạng cùng một khách hàng nhưng lại được xếp ở các mức độ khác nhau. Do đó, NHNN cần hướng dẫn việc xây dựng các chỉ tiêu trong xếp hạng tín dụng nội bộ, cần có chuyên gia nghiên cứu về lĩnh vực này nhằm đảm bảo các chỉ tiêu được xây dựng phù hợp với tình hình nước ta. Bên cạnh đó, NHNN cần có chính sách phát triển các đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm cơ sở tham chiếu trong cơng tác xếp hạng tín dụng.
NHNN cần xây dựng kho dữ liệu của doanh nghiệp đầy đủ và có tính cập nhật cao. Bên cạnh việc thu thập thông tin về dư nợ, cần mở rộng thu thập các thông tin khác như: thơng tin về thẻ tín dụng, thơng tin tài chính doanh nghiệp, thơng tin lãnh đạo doanh nghiệp, thông tin về doanh nghiệp FDI và dự án đầu tư,… Bên cạnh đó, các thơng tin về vi phạm pháp luật thuế, doanh nghiệp giải thể, phá sản,... từ các tổ chức khác như Tổng cục Thống kê, Hải quan và các cơ quan thuế cũng được CIC thu thập để bổ sung vào kho dữ liệu. Ngồi ra, NHNN tiến hành tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có hữu ích cao hơn theo hướng dựa trên cơ sở hợp tác, thực hiện kết nối kho thông tin dữ liệu giữa các ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ và sự chính xác của kho dữ liệu, tiến hành đánh giá và dự báo về ngành làm nền tảng trong phân tích và thẩm định tín dụng. Đồng thời, cần thiết lập mối quan hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin trên thế giới để có thể khai thác, mua thơng tin khi cần thiết nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin từ các chi nhánh.
Tăng cường biện pháp mạnh về xử phạt hành chính trong lĩnh vực ngân hàng đối với các tổ chức, cá nhân không chấp hành đúng quy định cung cấp và khai thác sử dụng thơng tin. Bên cạnh đó, cần khen thưởng, khuyến khích các chủ thể tham gia cung cấp và báo cáo thơng tin tín dụng, kết hợp hài hoà phương thức bắt buộc với giảm mức thu dịch vụ nhằm nâng cao chất lượng thông tin và đáp ứng tốt mục tiêu chia sẻ thơng tin tín dụng giữa các NHTM.
3.3.2.3. Tăng cường công tác thanh tra, giám sát và đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ tại các ngân hàng thương mại.
Hiện nay công tác thanh tra, giám sát ngân hàng của NHNN chủ yếu là kiểm tra tính tuân thủ pháp luật trong hoạt động ngân hàng và đánh giá sự an toàn của NHTM. Vấn đề đánh giá rủi ro và đánh giá tính hữu hiệu hệ thống KSNB của NHTM thì thanh tra NHNN chưa thực hiện một cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực hiện việc đánh giá này đồng thời chưa thực sự đánh giá toàn diện. Do đó, NHNN cần tăng cường cơng tác thanh tra, giám sát và đánh giá hệ thống KSNB tại các NHTM.
Bên cạnh việc ban hành các văn bản hướng dẫn mới một cách phù hợp, NHNH cần thanh tra, giám sát quá trình thực hiện các văn bản này. Cần xây dựng chương trình thanh tra, giám sát chi tiết và khoa học, đảm bảo chương trình được tiến hành đúng kế hoạch tránh việc giám sát chỉ mang tính hình thức.
Nâng cao chất lượng của đội ngũ thanh tra ngân hàng về năng lực chuyên môn và phẩm chất đạo đức. Những cán bộ này cần được đào tạo, cập nhật kiến thức thường xuyên nhằm đưa ra các đánh giá đúng đắn, khách quan và có những đóng góp ý kiến hữu ích cho các NHTM. Có sự luân chuyển cán bộ thanh tra giữa các chi nhánh ngân hàng để tránh tình trạng một cán bộ tham gia giám sát một NHTM trong nhiều năm.