9. Kết cấu luận văn
2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế
2.3.3.1 Từ phía khách hàng
Nợ xấu vẫn tồn tại và nợ nhóm 5 cao là do khách hàng kinh doanh thua lỗ, người vay mất khả năng thanh toán, không còn sản xuất hoặc đất sản xuất đã cầm cố, chuyển nhượng từ đó không còn nguồn thu để trả nợ ngân hàng. Số nợ này đã và đang xử lý bằng tài sản bảo đảm hoặc khởi kiện sang tòa án, việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn.
Doanh nghiệp cùng một lúc vay vốn tại nhiều ngân hàng, làm cho việc theo dõi, quản lý trở nên phức tạp, khó theo dõi được dòng tiền, dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo và mất khả năng thanh toán dây chuyền.
Năng lực quản lý kinh doanh yếu kém cũng là lý do phát sinh rủi ro. Nhiều doanh nghiệp đầu tư vào nhiều lĩnh vực vượt quá khả năng quản lý. Quy mô kinh doanh phình ra quá to so với tư duy quản lý, là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy đủ khả thi mà lẽ ra nó phải thành công trên thực tế.
2.3.3.2 Từ phía ngân hàng
Nguyên nhân tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu xu hướng giảm, nhưng trích lập dự phòng chung tăng là do tăng dư nợ cho vay.
Nguyên nhân hệ số thu hồi nợ thấp là do: (1) Chi nhánh cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng cao gần 30% so với tổng dư nợ; (2) do tốc độ tăng doanh số cho vay cao hơn tốc độ tăng doanh số thu nợ, thể hiện qua bảng dưới đây:
Bảng 2.12 Doanh số cho vay và thu nợ tại chi nhánh Đơn vị tính: triệu đồng Năm 2016 2017 2018 Tốc độ tăng (%) Chỉ tiêu 2017/2016 2018/2017
Doanh số thu nợ trong năm 263.330 298.734 334.245 13,44 11,89 Doanh số cho vay trong năm 1.179.409 1.483.193 1.721.064 25,76 16,04
Hệ số thu nợ (lần) 0,22 0,20 0,19
Nguồn: Tính từ số liệu bảng 2.7
Bên cạnh đó, còn do rủi ro từ tín dụng tiêu dùng:
-Thực hiện chỉ đạo của ngân hàng Nhà nước, BIDV tiếp tục hạn chế cho vay bất động sản; xu hướng hiện nay là tập trung nhiều hơn vào tín dụng bán lẻ, trong đó một bộ phận đáng kể trong hoạt động tín dụng bán lẻ là tín dụng tiêu dùng. Không thể phủ nhận, tín dụng tiêu dùng có những mặt tích cực như: góp phần tăng trưởng tín dụng, kích thích tiêu dùng, tạo việc làm, từ đó góp phẩn tăng trưởng kinh tế, giảm tín dụng đen.
-Tuy vậy, cũng còn nhiều tồn tại, bất cập như: thông tin khách hàng thiếu minh bạch, tình trạng gian lận giả mạo thông tin để đi vay ngày càng phổ biến ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn khi ra quyết định cho vay; một bộ phận không nhỏ tín dụng bất động sản ẩn dưới tín dụng tiêu dùng do đó tiền ẩn nguy cơ phát sinh nợ xấu.
Nguyên nhân vòng quay tín dụng thấp tương tự như đối với hệ số thu nợ. Nguyên nhân của các nguyên nhân trên là do:
Chính sách khách hàng: Chính sách khách hàng chưa được quan tâm đúng mức, chưa xác định được thị trường mục tiêu, xác định được các ngành nghề trọng yếu phát triển tín dụng; chưa định hướng được danh mục cho để vay hạn chế rủi ro tín dụng..
Hệ thống công nghệ thông tin còn bất cập
- Hệ thống thông tin nội bộ khách hàng hiện nay chưa được cập nhật đầy đủ, đáp ứng kịp thời nhu cầu sử dụng.
- Các thông tin lấy từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN cũng thường xuyên không được cập nhật đầy đủ.
Công tác kiểm tra giám sát nội bộ: Bộ phận kiểm soát nội bộ ở Chi nhánh chịu sự chỉ đạo điều hành của Giám đốc Chi nhánh nên việc kiểm tra nội bộ trong thời gian qua chưa thực sự phát huy hiệu quả. Trong trường hợp rủi ro phát sinh, bộ phận kiểm tra nội bộ chưa mạnh dạn để báo cáo trực tiếp lên Hội sở chính. Báo cáo kiểm tra nội bộ chỉ mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chưa được phản ảnh một cách trung thực.
Quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng KH có một số hạn chế sau:
-Nguồn nhập liệu chưa đáng tin cậy do báo cáo tài chính của doanh nghiệp chưa kiểm toán, độ tin cậy thấp.
-Các chỉ tiêu để đánh giá xếp hạng: các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính có tỷ trọng điểm chưa phù hợp, cách cho điểm phụ thuộc rất lớn vào ý chí chủ quan của cán bộ thực hiện chấm điểm.
-Ngoài ra, vì áp lực phải hoàn thành kế hoạch, các Chi nhánh có thể sẽ can thiệp có chủ đích nhằm thay đổi thứ hạng doanh nghiệp theo hướng có lợi cho Chi nhánh.
- Mô hình và hoạt động của bộ máy quản lý rủi ro chưa thực sự hiệu quả:
Mặc dù phòng quản lý rủi ro tín dụng có ý kiến thẩm định độc lập. Tuy nhiên vì vẫn thuộc sự quản lý của Ban Giám đốc, vẫn chịu sự điều hành và hưởng các lợi ích từ hoạt động của Chi nhánh, do đó không thể đảm bảo sự khách quan về các phân tích, nhận định đối với các khoản vay của khách hàng.
-Thẩm định phương án còn sơ sài:
Việc thẩm định phương án còn sơ sài, chưa hợp lý đối với loại hình kinh doanh, phương án vay vốn chưa phù hợp với tình hình thực tế của khách hàng, hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ, tính toán nhu cầu vốn chưa phù hợp, không phân tích kỹ năng lực của khách hàng, đầu vào đầu ra của phương án, nguồn thu nhập để trả nợ vay… mà chủ yếu quan tâm đến tài sản đảm bảo.
Chưa nắm bắt kịp thời thông tin về khách hàng, đặc biệt có trường hợp không thẩm định lại trước khi tái cấp vốn trong khi Khách hàng đã có bản án và không còn sản xuất kinh doanh.
Chưa bám sát được tình hình hoạt động thực tế của toàn bộ khách hàng, nên không nắm được tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh. Do vậy trong hồ sơ mặc dù có biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay, nhưng nội dung kiểm tra không cập nhật được tình hình hoạt động, tài chính, tài sản đảm bảo của khách hàng.
Định kỳ chưa thực hiện kiểm tra, nắm bắt tình hình thực tế khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời khi khách hàng gặp khó khăn, nên chỉ đến khi phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu mới kiểm tra làm việc với khách hàng.
-Về tài sản đảm bảo:
Qua kiểm tra hồ sơ TS đảm bảo cho thấy cơ bản đã thực hiện theo quy trình, quy định, công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo được thực hiện khá đầy đủ, tuy nhiên vẫn còn phần lớn TS đảm bảo là Quyền sử dụng đất, là đất nông nghiệp, có giá lý khả mại thấp, nhưng thực hiện định giá theo giá thị trường (tài sản được định giá cao) nên khi có tranh chấp tại Tòa án, cơ quan Thi hành án thì khả năng thu hồi hết nợ gốc và lãi vay không cao (thậm chí có trường hợp thiếu để thu nợ gốc).
2.3.3.3 Từ ngân hàng nhà nước
Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng: Thông tin mà các ngân hàng thương mại cập nhật về khách hàng vay vốn hiện nay chủ yếu là từ khách hàng và từ Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng. Bên cạnh những hiệu quả đạt được, CIC hiện nay chưa cập nhật được thông tin như mong đợi của các ngân hàng, CIC chỉ thể hiện số dư nợ và nhóm nợ không thể hiện tình hình tài chính, tài sản đảm bảo…không giúp cho các ngân hàng có nhiều thông tin để gạn lọc khách hàng tốt tránh rủi ro cho ngân hàng khi đã phát sinh quan hệ tín dụng.
2.3.3.4 Từ môi trường kinh tế vĩ mô
Sự hòa nhập vào nển kinh tế thế giới nên những biến động kinh tế thế giới cũng tác động đáng kể đến nền kinh tế của Việt Nam trong thời gian qua như giá cả biến động bất thường của các mặt hàng như xăng, dầu, vàng, sắt thép… tình trạng tăng trưởng nhanh của thị trường chứng khoán, sốt ảo của thị trường nhà đất…đã gây ảnh hưởng đáng kể đến kết quả hoạt động tín dụng tại BIDV.
2.3.3.5 Từ môi trường tự nhiên
Do các nguyên nhân bất khả kháng của thời tiết:
nông nghiệp vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết. Những biến động bất thường của thời tiết trong thời gian qua như: bão, lụt, hạn hán, mất mùa…cũng là những nguyên nhân gây ra nợ xấu, vượt ngoài tầm kiểm soát và mong muốn của bản thân ngân hàng, kể cả các con nợ, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2.
Nội dung chương 2, bên cạnh giới thiệu về BIDV, chi nhánh Mộc Hóa, tỉnh Long An, luận văn đã phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh giai đoạn 2016-2018 và đã đánh giá được kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế, là cơ sở hình thành cơ sở cho các giải pháp trong chương 3.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN MỤC TIÊU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU
TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỘC HÓA, TỈNH LONG AN TRONG NHỮNG NĂM TIẾP THEO
3.1. Định hướng và mục tiêu phát triển của hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam. hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
3.1.1 Định hướng chung về hoạt động kinh doanh
Với phương châm hành động “Kỷ cương – Trách nhiệm – Hiệu quả - Bứt phá”, BIDV xây dựng Chương trình hành động triển khai với quyết tâm thực hiện tốt kế hoạch nhiệm vụ, kế hoạch kinh doanh năm 2019, tạo tiền đề thực hiện thắng lợi Phương án cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020, các mục tiêu và giải pháp trọng tâm của toàn hệ thống năm 2019:
-Tín dụng tăng trưởng 12% và trong giới hạn được NHNN giao
- Huy động vốn tăng trưởng 11% và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn; Phấn đấu tỷ lệ nợ xấu dưới 2%
- Lợi nhuận trước thuế hợp nhất 10.300 10 tỷ đồng.
- Tỷ lệ chi trả cổ tức không thấp hơn mức thực hiện năm trước. Cấu trúc lại toàn diện hoạt động đầu tư tại các công ty con, công ty liên doanh, liên kết.
Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2018, kế hoạch kinh doanh năm 2019 của Ngân hàng BIDV
3.1.2 Định hướng về hoạt động tín dụng.
-Tập trung ưu tiên bán lẻ, SME và FDI
-Đẩy mạnh biện pháp xử lý thu hồi nợ xấu, ngoại bảng, nợ đã bán cho Công ty Quản lý tài sản VAMC, phấn đấu tất toán trước hạn trái phiếu VAMC.
-Đến 31/12/2020 tỷ lệ nợ xấu dưới 2%.
3.1.3 Mục tiêu về hoạt động tín dụng
Nâng cao chất lượng tín dụng
Kiểm soát nâng cao chất lượng tài sản, chất lượng tín dụng, giảm nợ xấu, thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu, nợ bán Công ty Quản lý tài sản.
Tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả:
o Đẩy mạnh tín dụng bán lẻ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài có tiềm năng.
o Tập trung mở rộng các ngành nghề có hệ số quy đổi rủi ro thấp hạn chế ngành nghề có hệ số quy đổi rủi ro cao.
Triển khai đồng bộ các giải pháp xử lý nợ: tỷ lệ nợ xấu dưới 2%.
Nâng cao năng lực quản lý rủi ro, kiểm soát nợ xấu phát sinh mới, nâng cao trình độ và công nghệ thông tin.
o Tập trung phê duyệt tín dụng về Trụ sở chính.
o Tập trung Quản lý tín dụng tại Trụ sở chính.
o Đánh giá, thẩm định, phân tích, cho vay và quản lý khách hàng.
o Ứng dụng Công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro tín dụng.
o Quản lý rủi ro theo Basel II.
Đổi mới hệ thống Xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và cá nhân.
Rà soát đánh giá theo dõi kiểm tra Khách hàng vay, tài sản bảo đảm.
Giới hạn tín dụng theo ngành nghề (kiểm soát các ngành bất động sản, BT giao thông, dự án BOT, khai khoáng, đóng tàu..)
Nâng cao hoạt động kiểm tra, giám sát, kiểm toán nội bộ: Cơ cấu tổ chức bộ phận Quản lý rủi ro, kiểm toán nội bộ theo 03 vòng: Tăng cường nguồn lực, kiện toàn mô hình tổ chức, hoàn thiện văn bản kiểm tra giám sát.
Cải cách thủ tục cấp tín dụng.
Tăng cường tài chính hiệu quả thông qua phân bổ nguồn lực tài chính hợp lý. Điều hành cân đối vốn trên nguyên tắc đảm bảo tính thanh khoản về dư nợ tín dụng:
o Tăng dư nợ ngắn hạn.
o Kiểm soát tăng dư nợ trung dài hạn.
o Giải ngân ngành nghề có độ rủi ro thấp, hạn chế nợ quá hạn.
o Giảm tỷ trọng nợ trung dài hạn/tổng dư nợ về tối đa 44% vào cuối năm 2020.
Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, nền khách hàng nâng cao chất lượng dịch vụ và năng lực cạnh tranh.
-Chất lượng sản phẩm và phương thức phục vụ.
-Phát triển sản phẩm dễ sử dụng, nhiều tiện ích, công nghệ hiện đại: Cho vay Khách hàng cá nhân, ngân hàng điện tử, thẻ tín dụng, bảo hiểm.
-Quản lý quan hệ đại lý với định chế tài chính nước ngoài, kiểm soát khẩu vị rủi ro.
Nâng cao năng lực quản lý điều hành, minh bạch
-Hoàn thiện quản lý rủi ro: Quản lý thanh khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động. Ba lớp bảo vệ (Kinh doanh – hỗ trợ - nội bộ)
-Phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo qui định. -Nghiên cứu thông lệ quốc tế.
-Xây dựng kế hoạch, chiến lược kinh doanh dài hạn. -Nâng cao văn hóa quản lý rủi ro.
3.2 Các giải pháp thực hiện mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Mộc Hóa, tỉnh Long An.
3.2.1 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh
- Tỷ lệ nợ xấu <1%.
- Kiểm soát tốt nợ nhóm 2, lãi treo, nợ kéo nhóm theo CIC để không làm tăng nợ xấu
3.2.2 Các giải pháp
3.2.2.1 Tuân thủ đúng quy trình tín dụng, chính sách tín dụng và các quy định khác của Hội sở về hoạt động tín dụng quy định khác của Hội sở về hoạt động tín dụng
- Thực hiện nghiêm túc các quy định, quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng của BIDV (thẩm định hồ sơ tín dụng, hồ sơ giải ngân theo đúng quy định, đảm bảo tính pháp lý, phù hợp với nhu cầu và năng lực tài chính của khách hàng, tuân thủ quy định về sử dụng phương tiện thanh toán để giải ngân vốn vay, hạn chế giải ngân bằng tiền mặt, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng...)
+ Tuân thủ các điều kiện tín dụng trước khi giải ngân, tuyệt đối không để tình trạng nợ điều kiện tín dụng (đặc biệt là điều kiện về tài sản bảo đảm, pháp lý khoản vay, khả năng và tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia).
vốn vay, vật tư hàng hóa bảo đảm tiền vay, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài chính và quản lý của khách hàng. Yêu cầu khách hàng chuyển doanh thu về BIDV đảm bảo tối thiểu theo tỷ lệ tài trợ của BIDV tại dự án/khoản vay.
+ Thường xuyên đánh giá biến động kinh tế vĩ mô, ngành, lĩnh vực, các yếu tố ảnh hưởng đến khách hàng, khoản tín dụng, nhằm kiểm soát chặt chẽ chất lượng