9. Kết cấu luận văn
1.5. Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng
1.5.1 Đối với hội sở mỗi ngân hàng.
1.5.1.1 Hoạch định chiến lược quản lý rủi ro tín dụng.
Theo nghĩa rộng và bao quát: chiến lược quản lý rủi ro tín dụng là hệ thống các quan điểm, chủ trương và biện pháp của một ngân hàng thương mại, để nhận diện và quản lý rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả nhằm giảm thiệt hại và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Theo nghĩa hẹp: chiến lược quản lý rủi ro tín dụng là cơ chế và chính sách cụ thể để giám sát và quản lý rủi ro tín dụng một cách có hệ thống và có hiệu quả, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh trong ngân hàng thương mại.
Hoạch định chính sách tín dụng phù hợp nhằm mục đích :Tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dựng nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao khả năng sinh lời cho ngân hàng
1.5.1.2 Tổ chức bộ máy quản lý về hoạt động tín dụng.
Quy định rõ nhiệm vụ, quyền hạn và trách nhiệm của các đơn vị và cá nhân về: (1) Thẩm định tín dụng; (2) Phê duyệt tín dụng; (3) Theo dõi, quản lý thu hồi nợ vay.
Tách bạch các chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận liên quan đến quá trình cấp tín dụng.
Phân định rõ nhiệm vụ của các bộ phận thẩm định, phê duyệt, quản lý tín dụng và quản lý rủi ro.
1.5.1.3 Xây dựng và hoàn chỉnh hệ thống văn bản pháp lý cho hoạt động tín dụng. tín dụng.
Các nhà quản lý ngân hàng phải xây dựng quy chế cho vay phù hợp với quy chế cho vay của NHNN, định kỳ bổ sung và hoàn thiện quy trình cho vay, bảo lãnh...phù hợp với yêu cầu của hệ thống quản lý chất lượng ISO. Xây dựng cơ chế phân cấp quản lý và ủy quyền trong phê duyệt tín dụng: (1) Phân cấp và ủy quyền tuân thủ các quy định của pháp luật và chế độ của ngân hàng về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả; (2) Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành trong toàn bộ hệ thống về hoạt động tín dụng; (3) Phân cấp ủy quyền có sự linh hoạt phù hợp với đặc điểm, quy mô, điều kiện của từng đơn vị, với năng lực của cán bộ được phân cấp; (4) Phân cấp ủy quyền có tính đến quy mô khoản vay, tính phức tạp của khoản vay và các điều kiện đảm bảo khoản vay.
Bên cạnh, phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn và áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống các văn bản có liên quan đến hoạt động tín dụng.
1.5.1.4 Kiểm tra, giám sát và quản lý rủi ro tín dụng.
Hoạt động kiểm tra, giám sát và quản lý rủi ro tín dụng thường thông qua Hội đồng quản lý rủi ro:
Hội đồng quản lý rủi ro có trách nhiệm trong việc rà soát, và phê duyệt khuôn khổ quản lý rủi ro tín dụng gồm: Chính sách đảm bảo an toàn, các hạn mức, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng.
-Ban điều hành: Thực hiện việc giám sát và quản lý rủi ro tín dụng thông qua Ban quản lý rủi ro, đây là đơn vị trực thuộc ban điều hành và độc lập với các đơn vị hoạt động kinh doanh khác trong ngân hàng.
-Ban quản lý rủi ro có nhiệm vụ: Nhận diện và phát hiện rủi ro, đánh giá và đo lường rủi ro, đề ra biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro.
1.5.2 Đối với chi nhánh.
1.5.2.1 Áp dụng đúng quy trình tín dụng.
Triển khai thực hiện đúng quy trình tín dụng, chính sách tín dụng… theo địa bàn hoạt động của chi nhánh và phòng giao dịch.
Xác định đúng thị trường (bán buôn/bán lẻ), ngành nghề phù hợp với địa bàn hoạt động, lĩnh vực và khách hàng cho vay của chi nhánh (Doanh nghiệp quốc doanh, ngoài quốc doanh, cá nhân).
Áp dụng chính sách tín dụng phù hợp với từng loại khách hàng:
Phân loại khách hàng theo chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, xác định chính sách tín dụng đối với khách hàng theo xếp hạng tín nhiệm.(chính sách về lãi suất cho vay, về các loại phí, điều kiện cho vay, hạn mức, tài sản đảm bảo...).
Thực hiện đúng quy định về tài sản đảm bảo cho tiền vay.
1.5.2.2 Tổ chức bộ máy quản lý hoạt động tín dụng hợp lý.
Quy định rõ nhiệm vụ, quyền hạn và trách nhiệm của các phòng và cá nhân đối với: Thẩm định tín dụng; phê duyệt tín dụng, theo dõi, quản lý thu hồi nợ vay. Đồng thời, tách bạch các chức năng nhiệm vụ của các bộ phận liên quan đến quá trình cấp tín dụng. Bên cạnh đó, tách riêng bộ phận tín dụng với bộ phận thẩm định và quản lý tín dụng.
1.5.2.3 Triển khai áp dụng các văn bản, đo lường rủi ro tín dụng.
Cập nhật kịp thời, đầy đủ, đúng đến mọi cá nhân có liên quan các văn bản pháp lý về hoạt động tín dụng.
Thảo luận thống nhất cách thực hiện hiệu quả nhất chỉ đạo của Hội sở. Quan trọng nhất là áp dụng hệ thống các công cụ đo lường và định hạn rủi ro tín dụng:
Đối với khách hàng là doanh nghiệp: xếp hạng doanh nghiệp dựa trên hai nhóm chỉ tiêu (chỉ tiêu tài chính dựa vào báo cáo tài chính và chỉ tiêu phi tài chính dựa vào đánh giá của cán bộ tín dụng) xếp thành nhiều hạng AAA, AA, BBB, BB...
Đối với hhách hàng là cá nhân: Dựa vào (1) Nghề nghiệp và thâm niên công tác; (2) Nhà ở và thời gian cư trú; (3) Thu nhập bằng tiền và các tài khoản tại ngân hàng và các yếu tố khác.
1.5.2.4 Thực hiện kiểm tra, giám sát và quản lý rủi ro tín dụng.
Ngân hàng trong suốt thời gian cho vay phải liên tục giám sát danh mục tín dụng nhằm có các hành động kịp thời khi có bất kỳ vấn đề nào nảy sinh đối với khoản cho vay.
Quy trình cấp tín dụng cần phải được theo dõi đầy đủ, cụ thể: Việc cấp tín dụng phải tuân thủ, thiết lập và áp dụng kiểm soát nội bộ, những vi phạm về các chính sách, thủ tục và hạm mức tín dụng cần được báo cáo kịp thời.
Hội đồng quản lý rủi ro tại chi nhánh có trách nhiệm rà soát, và phê duyệt những vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng: hạn mức rủi ro, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng.
Phòng Quản lý rủi ro: Thực hiện việc giám sát và quản lý rủi ro tín dụng.
1.5.2.5 Phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro đầy đủ.
Phân loại nợ là cơ sở để trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Mục đích để bù đắp những tồn thất có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng ngân hàng . Dự phòng rủi ro tín dụng nhiều hay ít phụ thuộc vào dư nợ tín dụng theo nhóm nợ và tỷ lệ trích dự phòng theo quy định.
1.6 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng
Thứ nhất: Hoạt động tín dụng hiện nay mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho hầu hết các ngân hàng thương mại, nhưng RRTD là một trong những vấn đề tất cả
các NHTM phải đương đầu, luôn gắn liền với hoạt động tín dụng rất đa dạng phức tạp, hường khó kiểm soát và dẫn đến những thiệt hại, thất thoát về vốn và thu nhập của ngân hàng.
Thứ hai: Nếu như hoạt động phòng ngừa hạn chế RRTD được thực hiện tốt sẽ đem lại những lợi ích cho ngân hàng như:
+ Giảm chi phí, nâng cao được thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM. + Tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền và nhà đầu tư.
+ Tạo tiền đề để mở rộng thị trường và tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng.
+ Duy trì sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng : Do vốn chủ sở hữu của ngân hàng so với tổng giá trị tài sản là rất nhỏ nên chỉ cần một tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề sẽ đẩy một ngân hàng tới nguy cơ phá sản. Đặc biệt với những khoản vay doanh nghiệp thường có giá trị lớn nên tổn thất xảy ra, nếu khoản vay không thu hồi được sẽ gây thiệt hại tới ngân hàng hết sức nặng nề.
Thứ ba: Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tốt sẽ đem lại lợi ích cho cả nền kinh tế. Trong thời đại nền kinh tế như hiện nay, các định chế tài chính có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, nếu như một NHTM gặp vấn đề thì ngay lập tức sẽ ảnh hưởng dây chuyền đến các ngân hàng khác. Vì vậy, quản trị RRTD đem lại sự an toàn, ổn định cho thị trường.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương 1 của luận văn đã hệ thống hóa lý luận về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, là cơ sở phân tích và đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại BIDV – Chi nhánh Mộc hóa tỉnh Long An
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỘC HÓA,
TỈNH LONG AN GIAI ĐOẠN NĂM 2016-2018.
2.1.Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam– chi nhánh Mộc Hóa, tỉnh Long An.
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.
2.1.1.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
-Tên giao dịch Tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
-Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam (tên gọi tắt là BIDV)
-Địa chỉ hội sở chính tại: Tháp BIDV, 35 Hàng Vôi, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội. Được thành lập theo quyết định 177/TTg ngày 26/4/1957 của Thủ tướng Chính phủ, BIDV là ngân hàng thương mại lâu đời nhất Việt Nam.
-Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập theo nghị định số177/ TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của Thủ tướng Chính phủ. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã có những tên gọi:
+ Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957
+ Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981 + Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990
+Ngày 18/11/1994: BIDV chuyển đổi mô hình hoạt động theo mô hình ngân hàng thương mại đánh dấu sự chuyển đổi cơ bản của BIDV.
+Năm 1996, ngân hàng đầu tư và Phát triển Việt Nam bắt đầu hoạt động theo mô hình Tổng Công ty Nhà nước và là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt.
+Tháng 12/2011 đánh dấu bước chuyển biến lớn trong quá trình phát triển của BIDV khi thực hiện chào bán cổ phần lần đầu ra công chúng (IPO) để chính thức chuyển đổi thành ngân hàng thương mại cổ phần vào tháng 5/2012.
+Ngày 24/01/2014, BIDV đã thực hiện niêm yết thành công tại Sở giao dịch chứng khoán TP. Hồ Chí Minh. Kể từ tháng 5/2016, hệ thống ngân hàng Phát triển
Nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Đồng Tháp Mười chính thức sáp nhập vào BIDV.
-Năm 2017 đánh dấu tròn 60 năm xây dựng và phát triển của hệ thống BIDV, BIDV vinh dự đón nhận Huân chương Lao động hạng Nhất của Đảng, Nhà nước CHXNCN Việt Nam... Nghiêm túc quán triệt phương châm hành động “Kỷ cương - Trách nhiệm - Hiệu quả” và kế hoạch cơ cấu lại toàn diện hoạt động giai đoạn 2016-2020, kết thúc năm 2017, BIDV đã về đích thành công với các chỉ tiêu chủ yếu đều đạt và vượt kế hoạch:
2.1.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Mộc Hóa, tỉnh Long An. chi nhánh Mộc Hóa, tỉnh Long An.
Tên giao dịch: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Mộc Hóa.
Địa chỉ: 06 Đường 30/4, phường 1, thị xã Kiến Tường, tỉnh Long An.
Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Mộc Hóa tiền thân là ngân hàng Phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long - chi nhánh Đồng Tháp Mười, được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 03/12/2002, là Chi nhánh cấp 2 trực thuộc ngân hàng Phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long - chi nhánh Long An. Đến ngày 23/05/2015 sáp nhập vào ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam, là Chi nhánh cấp 1 và đổi tên thành ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Mộc Hóa như hiện nay. Qua 17 năm hình thành và phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển chi nhánh Mộc Hóa đã có những đóng góp quan trọng trong việc xây dựng và phát triển của hệ thống, tốc độ phát triển năm sau cao hơn năm trước, từ việc huy động vốn đến đầu tư tín dụng, chi nhánh đã góp phần tích cực trong việc đầu tư phát triển kinh tế - xã hội của vùng Đồng Tháp Mười của tỉnh Long An.
Cùng với sự tăng trưởng và phát triển của Chi nhánh, công tác phát triển mạng lưới luôn được quan tâm, từ 01 trụ sở chính tại thị xã Kiến Tường đến nay đã mở thêm 04 Phòng giao dịch trên địa bàn, công tác quy hoạch tổ chức cán bộ luôn được Chi bộ, ban giám đốc đặc biệt quan tâm và tạo điều kiện cho từng CBNV tham gia học tập nâng cao nhận thức chính trị và nghiệp vụ chuyên môn, đồng thời bố trí, sắp
xếp, phân công CBNV một cách hợp lý, phù hợp với năng lực, trình độ của mỗi người từ đó hiệu quả kinh doanh tăng lên rõ rệt. Cán bộ nhân viên tại chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc có trình độ đại học và trên đại học chiếm 98%.
Trong suốt thời gian qua nhất là từ khi nhận sáp nhập từ ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Đồng Tháp Mười vào, công tác tổ chức cán bộ còn có những khó khăn. Song nhờ sự quan tâm, chỉ đạo kịp thời của ban giám đốc, các phòng, ban chuyên môn tại hội sở và sự đoàn kết thống nhất của toàn thể cán bộ nhân viên trong toàn chi nhánh đã nỗ lực vượt qua những khó khăn để có được kết quả như ngày hôm nay. Thương hiệu BIDV nói chung và BIDV Mộc Hóa nói riêng ngày càng được lan tỏa và phát triển trên địa bàn, quy mô ngày càng được mở rộng. Tháng 11/2016 chi nhánh đã được cấp chứng nhận ISO 9001:2000. Số liệu một số chỉ tiêu chính của Chi nhánh tại thời điểm ngày 30/09/2019 cụ thể như sau: Dư nợ: 2.100 tỷ đồng, vốn huy động: 897 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu: 0.3%, chênh lệch thu, chi: 46 tỷ đồng.
2.1.2 Hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh Mộc Hóa.
Theo sự ủy quyền của Hội sở, hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh, bao gồm:
Huy động vốn bằng nội tệ và ngoại tệ từ dân cư và các tổ chức kinh tế dưới hình thức: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, tiền gửi các TCTD, các tổ chức kinh tế…
Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn hoặc theo hình thức cho vay từng lần, hoặc cho vay theo hạn mức tín dụng, hoặc cho vay theo dự án đầu tư, hoặc cho vay trả góp..
- Thực hiện nghiệp vụ ngân quỹ: thu chi tiền mặt tại ngân hàng; - Kinh doanh ngoại tệ; thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh;
- Thanh toán trong hệ thống Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam với các tổ chức tín dụng khác;
-Các nghiệp vụ ngân hàng khác.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của chi nhánh Mộc Hóa.
Mô hình tổ chức của BIDV Mộc Hóa hiện nay theo mô hình tổ chức mẫu đối với các chi nhánh đã được BIDV phê duyệt. Hoạt động của chi nhánh được điều
hành và quản lý bởi 01 Giám đốc và 03 Phó Giám đốc, được chia thành năm khối: khối Quản lý khách hàng, khối Quản lý rủi ro, khối Tác nghiệp, khối Quản lý nội bộ, khối Trực thuộc với 05 phòng, 01 tổ nghiệp vụ. Ngoài trụ sở chính của chi