9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.2.2. Thực trạng quản lý của Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam
Ngày 26/11/2012 Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam đã ban hành Thông tư số 31/2012/TT-NHNN quy định về Ngân hàng Hợp tác xã, trong đó xác định Ngân hàng Hợp tác xã là loại hình TCTD được tổ chức theo mô hình hợp tác xã với mục tiêu chủ yếu là liên kết, bảo đảm an toàn của hệ thống thông qua việc hỗ trợ tài chính và giám sát hoạt động trong hệ thống QTDND; Hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã chủ yếu là điều hòa vốn và thực hiện các hoạt động Ngân hàng đối với thành viên là các QTDND. Để thực hiện tốt mục tiêu nói trên, đồng thời góp phần tích cực vào quá trình cơ cấu lại hệ thống TCTD là hợp tác xã ở Việt Nam (trong đó Ngân hàng Hợp tác xã có vai trò là tổ chức đầu mối liên kết) nhằm đảm bảo cho hệ thống này, mà trước hết là các QTDND thành viên, hoạt động ổn định, phát triển an toàn và bền vững cần:
Thứ nhất là thực hiện tốt chức năng điều hoà vốn trong hệ thống QTDND
Nguồn gốc ra đời của QTDND là do những người nông dân, lao động sản xuất và kinh doanh nhỏ cùng nhau góp vốn thành lập để hỗ trợ nhau được vay vốn nhằm
nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động sản xuất, kinh doanh và cải thiện đời sống, xoá đói giảm nghèo. Mỗi QTDND là một pháp nhân độc lập với các thành viên khác trong hệ thống; Trong khi đó năng lực tài chính của các QTDND còn rất hạn chế; điều kiện hoạt động rất khó khăn, hầu như không có khả năng ứng cứu hỗ trợ nhau khi một QTDND bị lâm vào tình trạng thiếu khả năng chi trả hoặc khả năng thanh toán. Do vậy, để tăng cường sự hợp tác tương trợ giữa các QTDND với nhau trong việc khắc phục các khó khăn trong hoạt động; Đặc biệt là đối phó với các cuộc khủng hoảng kinh tế thì việc Ngân hàng Hợp tác xã ra đời làm một tổ chức đầu mối, hỗ trợ về tài chính và là đầu mối liên kết kinh tế cho toàn hệ thống QTDND là một điều kiện hết sức quan trọng.
Ngân hàng Hợp tác xã có chức năng rất quan trọng nhằm giữ cho hệ thống QTDND hoạt động ổn định, vững chắc đó là thực hiện điều hoà vốn trong hệ thống. Để thực hiện chức năng này, Ngân hàng Hợp tác xã nhận tiền gửi từ các QTDND thành viên thừa vốn và cho vay các QTDND thành viên thiếu vốn với cơ chế điều hoà vốn linh hoạt, lãi suất điều hoà phù hợp, hợp lý; Qua đó tạo thành một vòng tuần hoàn vốn khép kín trong hệ thống, phát huy được sức mạnh của từng thành viên cũng như của cả hệ thống QTDND. Bên cạnh đó, Ngân hàng Hợp tác xã còn huy động tiền gửi tạm thời nhàn rỗi trong thị trường dân cư, huy động vốn trên thị trường liên ngân hàng, vay vốn dự án, nhận vốn tài trợ từ các tổ chức trong nước và quốc tế để tăng cường năng lực tài chính, mở rộng quy mô hoạt động, phát triển sản phẩm dịch vụ và thực hiện tốt chức năng điều hoà vốn, hỗ trợ các QTDND thành viên. Vì vậy, Ngân hàng Hợp tác xã chính là tổ chức đầu mối liên kết kinh tế quan trọng nhất trong quá trình phát triển mô hình QTDND cũng như mô hình TCTD là hợp tác xã ở Việt Nam hay ở bất kỳ quốc gia nào có phát triển loại hình TCTD này.
Thứ hai là đẩy mạnh việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại cho các QTDND thành viên.
Với vị thế là Ngân hàng đầu mối của hệ thống QTDND và có quy mô hoạt động cấp quốc gia, năng lực tài chính lớn và đội ngũ nhân lực có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, Ngân hàng Hợp tác xã có điều kiện tiếp cận khoa học công nghệ tiên tiến để nghiên cứu, triển khai và cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại cho các QTDND thành viên nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh, đáp ứng yêu cầu ngày
càng cao của thành viên QTDND nói riêng cũng như của nhu cầu phát triển kinh tế – xã hội ở khu vực nông thôn nói chung.
Thứ ba là hỗ trợ khả năng thanh khoản kịp thời cho các QTDND thành viên trong những trường hợp cần thiết.
Do QTDND là loại hình TCTD hợp tác hoạt động chủ yếu là huy động vốn để cho vay đối với các thành viên ở khu vực nông nghiệp, nông thôn là nơi mặt bằng kinh tế còn thấp, sản xuất, kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro (do phụ thuộc nhiều yếu tố khách quan như thời vụ, thiên tai, giá cả…); Trong khi đó quy mô hoạt động và năng lực tài chính của các QTDND thường nhỏ bé, trình độ của đội ngũ cán bộ và nhân viên còn hạn chế. Vì vậy, QTDND là loại hình TCTD thường xuyên phải đối mặt với nhiều rủi ro nhất và cũng dễ xảy ra đổ vỡ nhất so với các loại hình TCTD khác. Không chỉ có vậy, do hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và ngân hàng là lĩnh vực rất nhạy cảm, chịu tác động rất lớn bởi các yếu tố tâm lý, thông tin và nhiều nhân tố ảnh hưởng khách quan, chủ quan khác nên khi đối mặt với những nguy cơ đổ vỡ, việc khắc phục đưa QTDND trở lại hoạt động bình thường gặp rất nhiều khó khăn. Hơn nữa, tuy các QTDND là các pháp nhân độc lập về kinh tế, hoạt động trên địa bàn ở nhiều vùng, địa phương khác nhau nhưng lại có cùng một tên gọi, chung một biểu tượng, mô hình tổ chức và phương thức hoạt động kinh doanh, đồng thời khả năng “miễn dịch”, tự bảovệ của mỗi QTDND còn rất hạn chế; Vì vậy, khi một QTDND gặp khó khăn về thanh khoản hoặc thanh toán nợ đến hạn thì khả năng xảy ra phản ứng dây chuyền lây lan cho các QTDND khác trong hệ thống là rất cao, nếu không có giải pháp xử lý, hỗ trợ kịp thời thì nguy cơ đổ vỡ dây chuyền trong hệ thống là khó tránh khỏi. Mặt khác, tuy thị phần của các QTDND chỉ chiếm một tỷ trọng không lớn lắm so với toàn bộ hệ thống các TCTD nhưng về mặt số lượng khách hàng, thành viên thì lại rất đông đảo và đa số thuộc tầng lớp dân nghèo, sản xuất kinh doanh nhỏ, rất dễ bị tổn thương bởi hậu quả do sự đổ vỡ QTDND gây ra nên nếu để xảy ra tình trạng đổ vỡ QTDND thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đối với ổn định an ninh, chính trị, xã hội, kinh tế của bất kỳ một quốc gia nào. Do đó, với vị trí là Ngân hàng đầu mối của hệ thống QTDND, Ngân hàng Hợp tác xã có vai trò rất quan trọng trong việc hỗ trợ kịp thời khả năng thanh khoản cho các QTDND thành viên trong trường hợp cần thiết để giúp QTDND thành viên thoát khỏi khó khăn, nhanh chóng khôi phục hoạt động ổn định, tránh để xảy ra đổ vỡ
dây chuyền trong hệ thống; Qua đó góp phần hỗ trợ bảo đảm cho từng QTDND thành viên cũng như toàn hệ thống TCTD là hợp tác xã hoạt động an toàn và phát triển bền vững.
Thứ tư là thực hiện tốt vai trò đầu mối liên kết phát triển hệ thống đối với các QTDND thành viên.
Lịch sử phát triển mô hình QTDND hoặc mô hình TCTD là HTX đã cho thấy trong hệ thống này thì các QTDND (QTDND hiện nay) là loại hình ra đời sớm nhất và cũng là nơi trực tiếp tiến hành các hoạt động tiền tệ, tín dụng, ngân hàng để hỗ trợ các thành viên (là các chủ thể hoạt động kinh tế riêng biệt) nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của riêng họ. Đây chính là mục tiêu cơ bản và lâu dài mà các thành viên mong muốn khi cùng nhau góp vốn thành lập QTDND. Để có thể duy trì sự tồn tại và phát triển nhằm hỗ trợ lâu dài và bền vững cho các thành viên trong điều kiện kinh tế thị trường, các QTDND (là những TCTD hoạt động độc lập có quy mô nhỏ với những yếu điểm vốn có như đã nêu ở trên) không còn con đường nào khác là phải cùng nhau thiết lập một cơ chế liên kết hệ thống chặt chẽ nhằm phát huy các ưu điểm, lợi thế vốn có của mình, khắc phục những nhược điểm cố hữu mà mỗi QTDND không thể tự mình giải quyết được. Hệ thống liên kết này phải được “vận hành” một cách đồng bộ và toàn diện thông qua cơ chế liên kết giữa các đơn vị cấu thành của hệ thống là các QTDND với tổ chức đầu mối liên kết là Ngân hàng Hợp tác xã. Trong cơ chế liên kết hệ thống này, Ngân hàng Hợp tác xã hoạt động theo nguyên tắc không cạnh tranh mà hỗ trợ cho các QTDND thành viên nâng cao hiệu quả hoạt động của mình nhằm phục vụ thành viên của QTDND ngày một tốt hơn, qua đó, nâng cao khả năng cạnh tranh và thúc đẩy sự phát triển của từng QTDND cũng như toàn hệ thống. Mặt khác, với tư cách là tổ chức Ngân hàng đầu mối của toàn hệ thống QTDND, Ngân hàng Hợp tác xã có trách nhiệm cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tư vấn nghiệp vụ, lưu trữ thông tin dữ liệu chung, đào tạo nguồn nhân lực cho các QTDND thành viên; Qua đó hỗ trợ cho các QTDND quán triệt nguyên tắc Hợp tác xã và mục tiêu hỗ trợ thành viên, đồng thời nâng cao hiệu quả hoạt động của từng QTDND cũng như của cả hệ thống. Không chỉ có vậy, một trong những mục tiêu quan trọng nhất trong hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã là việc bảo đảm an toàn cho hoạt động của các QTDND. Để thực hiện được mục tiêunày, các Điều 44 và Điều 45 của Thông tư số
31/2012/TTNHNN “Quy định về Ngân hàng Hợp tác xã” đã quy định Ngân hàng Hợp tác xã có trách nhiệm: quản lý tiền gửi điều hòa vốn của hệ thống QTDND; Kiểm tra, giám sát hoạt động nghiệp vụ, việc thực hiện các quy định về an toàn của QTDND; Kiểm toán, hướng dẫn và hỗ trợ kiểm toán nội bộ của các QTDND thành viên; Có ý kiến tham gia về phương án nhân sự của QTDND trước khi QTDND tiến hành bầu, bổ nhiệm các chức danh thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Giám đốc QTDND; Tham gia xử lý đối với QTDND thành viên gặp khó khăn hoặc có dấu hiệu mất an toàn trong hoạt động.
Với quy định pháp lý này, mối quan hệ liên kết giữa Ngân hàng Hợp tác xã và các QTDND thành viên đã được chính thức điều chỉnh bằng một văn bản quy phạm pháp luật do cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền ban hành; Theo đó Ngân hàng Hợp tác xã và tất cả hệ thống QTDND đều có trách nhiệm phải tuân thủ và thực hiện một cách nghiêm túc. Với việc thực hiện tốt các quy định nói trên, Ngân hàng Hợp tác xã sẽ là tổ chức đầu tiên phát hiện sớm nhất những tồn tại, hạn chế trong hoạt động của các QTDND thành viên để báo cáo NHNN Việt Nam; Đồng thời tích cực tham gia xử lý đối với các QTDND thành viên gặp khó khăn hoặc có dấu hiệu mất an toàn trong hoạt động; Qua đó góp phần tích cực bảo đảm cho từng QTDND cũng như cả hệ thống QTDND hoạt động ổn định, phát triển an toàn và bền vững.