9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
2.1.3.1. Huy động vốn
Bảng 2.1. Cơ cấu vốn huy động của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Mức huy động Tỷ trọng (%) Mức huy động Tỷ trọng (%) Mức huy động Tỷ trọng (%)
1. Phân loại theo thời gian
- Tiền gửi của KH có
dƣới 12 tháng 268,400 75.39 327,200 68.58 333,881 56.42 - Tiền gửi có KH từ
12 tháng trở lên 58,200 16.35 113,100 23.71 215,049 36.34 - Tiền gửi không kỳ
hạn (TCTD; TCTC) 29,406 8.26 36,800 7.71 42,857 7.24
1. Phân loại theo tính chất nguồn vốn
- Tiền gửi dân cƣ 343,467 96.48 460,380 96.50 574,564 97.09
- Tiền gửi các TCTC,
TCTD 12,539 3.52 16,720 3.50 17,223 2.91
2. Phân loại theo loại tiền
- VND 356,006 100 477,100 100 591,787 100
- Ngoại tệ - - -
3. Tổng nguồn vốn
huy động 356,006 100 477,100 100 591,787 100
Nguồn: Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018
Nguồn vốn huy động tại chi nhánh đặc biệt là nguồn vốn huy động tại dân cƣ có tính chất bền vững hơn các nguồn vốn huy động khác từ các tổ chức kinh tế, giúp ngân hàng kinh doanh ổn định, có đủ lƣợng tiền để đáp ứng các nhu cầu vay vốn của khách hàng cũng nhƣ việc mở rộng đầu tƣ tín dụng. Kết quả tổng hợp tại bảng 2.1 cho thấy tổng mức vốn huy động tăng qua các năm 2016, 2017 và 2018 lần lƣợt là 356,006 triệu đồng; 477,100 triệu đồng; 591,787 triệu đồng.
Cơ cấu nguồn vốn phân theo thời gian
Tiền gửi của khách hàng với kỳ hạn dƣới 12 tháng luôn tăng qua các năm, cụ thể: Năm 2017 so với 2016 tăng 21.91% (58,800 triệu đồng); năm 2018 so với 2017 tăng 2.04% (6,681 triệu đồng). Với mức huy động vốn và tỷ trọng qua 3 năm 2016; 2017; 2018 lần lƣợt là: 268,400 triệu đồng (75.39%); 327,200 triệu đồng (68.58%); 333,881 triệu đồng (56.42%);
Tiền gửi của khách hàng với kỳ hạn từ 12 tháng trở lên có sự gia tăng đáng kể, cụ thể: Mức huy động và tỷ trọng qua qua 3 năm 2016; 2017; 2018 lần lƣợt là: 58,200 triệu đồng (16.35%); 113,100 triệu đồng (23.71%); 215,049 triệu đồng (36.34%). Năm 2017 so với năm 2016 tăng 54,900 triệu đồng (tăng 94.33%); năm 2018 so với năm 2017 tăng 101,949 triệu đồng (tăng 90.14%).
Tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế có mức huy động vốn và tỷ trọng qua 3 năm lần lƣợt là: 29,406 triệu đồng (8.26%); 36,800 triệu đồng (7.71%); 42,857 triệu đồng (7.24%). Năm 2017 so với năm 2016 tăng 7,394 triệu đồng (tăng 25.14%); năm 2018 so với năm 2017 tăng 6,057 triệu đồng (tăng 16.46%).
Cơ cấu nguồn vốn phân theo tính chất nguồn vốn
Huy động vốn từ tiền gửi dân cƣ luôn chiếm tỷ trọng cao trong giai đoạn 2016 – 201. Năm 2016; 2017 và 2018 lần lƣợt là 343,467 triệu đồng; 460,380 triệu đồng và 574,564 triệu đồng với tỷ trọng lần lƣợt là 96.48% năm 2016; 96.50% năm 2017 và 97.09% năm 2018 trên tổng nguồn vốn huy động. Năm 2017 so với năm 2016 tăng 116,913 triệu đồng (tăng 34.04%); năm 2018 so với năm 2017 tăng 114,184 triệu đồng (tăng 24.8%).
Tỷ trọng tiền gửi dân cƣ ngày càng tăng qua các năm nhờ sự đa dạng của các sản phẩm tiền gửi, sự đa dạng của kỳ hạn, sự linh hoạt, các tiện ích và chƣơng trình khuyến mại, tiết kiệm dự thƣởng, sự đột phá của Ban Giám đốc Agribank Đức Huệ trong việc cải cách phong cách, thái độ phục vụ khách hàng của bộ phận cán bộ trực tiếp giao dịch khách hàng nên Agribank Đức Huệ đã đem đến cho khách hàng sự hài lòng, tin tƣởng vào ngân hàng từ đó thu hút nguồn vốn dân cƣ ngày càng chiếm tỷ trọng cao trên tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh.
Tuy nhiên, nguồn vốn huy động từ tiền gửi từ các tổ chức (tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tổ chức tín dụng) qua các năm có xu hƣớng giảm sút, nguyên nhân
chính là do nguồn thu ngân sách Nhà nƣớc giảm mạnh do tác động ảnh hƣởng của các chính sách giản, giảm, miễn thuế, đồng thời Chính Phủ thực hiện các biện pháp kích thích tăng trƣởng kinh tế theo Nghị quyết 13,14, làm nguồn tiền gửi của các khách hàng lớn tại Agribank Đức Huệ có các yếu tố từ ngân sách Nhà nƣớc nhƣ Kho bạc Nhà nƣớc, Bảo hiểm Xã Hội,… giảm mạnh.
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Bảng 2.2. Dƣ nợ cho vay theo ngành kinh tế tại Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dƣ nợ Tỷ trọng
(%) Dƣ nợ Tỷ trọng
(%) Dƣ nợ Tỷ trọng
(%)
- Nông nghiệp, lâm
nghiệp, thủy sản 454,104 86.59 508,996 85.89 601,163 86.86 - Ngành sản xuất và
công nghiệp chế biến 13,111 2.50 14,815 2.50 17,320 2.50
- Xây dựng 10,489 2.00 11,852 2.00 13,842 2.00 - Thƣơng mại và dịch vụ, vận tải 22,294 4.25 31,288 5.28 32,852 4.75 - Cho vay khác 24,429 4.66 25,650 4.33 26,933 3.89 Dƣ nợ theo ngành kinh tế 524,426 100 592,601 100 692,092 100
Nguồn: Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016-2018
Tỷ trọng dư nợ ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản: Trong giai đoạn từ năm 2016 – 2018 chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu dƣ nợ tín dụng của Agribank Đức Huệ và tăng đều qua các năm. Cụ thể: Tỷ trọng các năm 2016; 2017 và 2018 lần lƣợt là 86.59%; 85.89% và 86.86% trong tổng dƣ nợ. Năm 2017 so với 2016 tăng 54,892 triệu đồng (tỷ trọng tăng 12.09%); năm 2018 so với 2017 tăng 92,167 triệu đồng (tỷ trọng tăng 18.11%). Dƣ nợ cho vay chủ yếu thuộc về lĩnh vực nông nghiệp: cho vay thu mua tạm trữ lƣơng thực theo vụ mùa; hợp đồng xuất khẩu theo chỉ đạo của Chính Phủ đối với Công ty Lƣơng Thực huyện và thực hiện cơ chế cho vay, cấp bù lãi suất theo chỉ đạo hƣớng dẫn của Chính Phủ, NHNN, Bộ tài chính và Bộ nông Nghiệp. Kết quả phân tích cho thấy đƣợc, hầu hết dƣ nợ các ngành kinh tế tại Agribank Đức Huệ đều tăng trong giai đoạn 2016 – 2018.
Dư nợ cho vay ngành sản xuất và công nghiệp chế biến: Trong giai đoạn 2016 – 2018, dƣ nợ ngành này luôn chiếm tỷ trọng 2.5% trong cơ cấu dƣ nợ của Agribank Đức Huệ. Dƣ nợ qua 3 năm 2016; 2017 và 2018 lần lƣợt là 13,111 triệu đồng; 14,815 triệu đồng và 17,320 triệu đồng. Năm 2017 so với 2016 tăng 1,704 triệu đồng (tỷ trọng tăng 13%); năm 2018 so với 2017 tăng 2,505 triệu đồng (tỷ trọng tăng 16.91%).
Dư nợ cho vay ngành xây dựng: Trong giai đoạn 2016 – 2018, dƣ nợ ngành này luôn chiếm tỷ trọng 2% trong cơ cấu dƣ nợ của Agribank Đức Huệ. Dƣ nợ qua 3 năm 2016; 2017 và 2018 lần lƣợt là 10,489 triệu đồng; 11,852 triệu đồng và 13,842 triệu đồng. Năm 2017 so với 2016 tăng 1,363 triệu đồng (tỷ trọng tăng 13%); năm 2018 so với 2017 tăng 1,990 triệu đồng (tỷ trọng tăng 16.79%). Do đặc thù ngành xây dựng là ngành cho vay truyền thống của Agribank Đức Huệ.
Dư nợ cho vay ngành thương mại và dịch vụ, vận tải: Giai đoạn 2016 – 2018 cũng chiếm tỷ trọng trên 4.5% trên tổng dƣ nợ của Agribank Đức Huệ và tăng giảm không đều qua các năm. Cụ thể, tỷ trọng cho vay qua các năm 2016; 2017 và 2018 lần lƣợt là 4.25%; 5.28% và 4.75% trên tổng dƣ nợ. Năm 2017 so với 2016 tăng 8,943 triệu đồng (tỷ trọng tăng 40.07%); năm 2018 so với 2017 tăng 1,564 triệu đồng (tỷ trọng tăng 5%). Trong đó, gói kích cầu thị trƣờng bất động sản là 30.000 triệu đồng với lãi suất ƣu đãi cổ phần năm 2008 nhằm tháo gỡ thị trƣờng bất động sản trong nƣớc.
Cho vay khác: Có xu hƣớng giảm qua các năm nhƣng không đáng kể, hầu hết
chiếm tỷ trọng đều trên 3.89 % trở lên.
2.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
Số liệu bảng 2.3 cho thấy, một số chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của Agribank Đức Huệ qua các năm đều tăng trƣởng khá và vƣợt các chỉ tiêu do Agribank giao cho chi nhánh. Tổng tài sản tăng liên tục từ năm 2016 – 2018 với quy mô năm sau cao hơn năm trƣớc, đạt lần lƣợt là 570,265 triệu đồng; 627,735 triệu đồng và 737,925 triệu đồng năm 2018.
Số dư nguồn vốn huy động luôn tăng trƣởng trong giai đoạn 2016 – 2018. So với kế hoạch thì năm 2016 nguồn vốn huy động tăng 3.19% (356,006 so với 345,00
triệu đồng), năm 2017 nguồn vốn huy động tăng 13.6% (477,100 so với 420,000 triệu đồng), năm 2018 nguồn vốn huy động tăng 10% (591,787 so với 538,000 triệu đồng).
Chỉ tiêu dư nợ tín dụng tăng giảm không đều trong giai đoạn 2016 – 2018. So với kế hoạch thì năm 2016 dƣ nợ tín dụng tăng 0.16% (524,426 so với 523,600 triệu đồng), năm 2017 dƣ nợ tín dụng giảm 5.18% (592,601 so với 625,000 triệu đồng), năm 2018 dƣ nợ tín dụng tăng 4,38% (692,092 so với 663,050 triệu đồng).
Bảng 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Tổng tài sản 570,265 627,735 737,925 2. Số dƣ vốn huy động (thực hiện) 356,006 477,100 591,787 - Kế hoạch 345,000 420,000 538,000 - Tỷ lệ hoàn thành (%) 103.19% 113.60% 110.00% 3. Dƣ nợ tín dụng (thực hiện) 524,426 592,601 692,092 - Kế hoạch 523,600 625,000 663,050 - Tỷ lệ hoàn thành (%) 100.16% 94.82% 104.38%
4. Lợi nhuận trƣớc thuế (thực hiện) 27,425 24,751 25,518
- Kế hoạch 22,000 24,000 26,000
- Tỷ lệ hoàn thành (%) 124.66% 103.13% 98.15%
5. Lợi nhuận sau thuế (thực hiện) 27,425 24,751 25,518
- Kế hoạch 25,365 23,847 24,897
- Tỷ lệ hoàn thành (%) 108.12% 103.79% 102.49%
6. Tỷ lệ nợ xấu (%) (thực hiện) 0.11% 0.18% 0.02%
- Kế hoạch 0.10% 0.15% 0.30%
- Tỷ lệ hoàn thành (%) 90.91% 83.33% 1500.00% Nguồn: Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016-2018 Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế tăng giảm không đều qua các năm đạt lần lƣợt là 27,425 triệu đồng; 24,751 triệu đồng và 25,518 triệu đồng. Tỷ lệ hoàn thành đạt lần lƣợt là 124.66%; 103.13% và 98.15%. Năm 2017 so với năm 2016 giảm với mức giảm là 9.75% (2,674 triệu đồng); năm 2018 tăng so với năm 2017 là 3.1% (767 triệu đồng).
Tỷ lệ nợ xấu vẫn ở mức thấp và có xu hƣớng giảm dần qua các năm. Tỷ lệ này lần lƣợt là 0.11% năm 2016, 0.18% năm 2017 và giảm còn 0.02% năm 2018. Tỷ lệ này luôn thấp hơn kế hoạch do Agribank giao cho Agribank Đức Huệ đều đạt mức
dƣới 3% trên tổng dƣ nợ, đạt mức tỷ lệ an toàn theo thông lệ quốc tế. Tỷ lệ hoàn thành tăng giảm không đều song vẫn ở mức thấp hơn so với quy định. Nhƣ vậy, tình trạng nợ xấu của ngân hàng vẫn ở mức thấp hơn so với quy định đạt tỷ lệ nợ an toàn cho NH.
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Đức Huệ, Tỉnh Long An