TỐN TÍ ND NG CH NGT TI NGÂN HÀNG TMCP KỸTH ỪẠ ƯƠNG
2.2.2.1 Một số loại rủi ro thường gặp trong thanh tốn tín dụng chứng từ tại ngân
chi nhánh của TCB phải làm đề nghị mua ngoại tệ để Phịng TTTM xem xét và trình lãnh đạo phê duyệt. Đề nghị mua này sẽ làm căn cứ để phòng Kinh doanh và Ban lãnh đạo cho khách hàng vay bằng đồng Việt nam để mua ngoại tệ thanh toán ra nước ngoài.
2.2.2 Rủi ro trong phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ tại Ngân hàng hàng
TMCP Kỹ Thương
2.2.2.1 Một số loại rủi ro thường gặp trong thanh tốn tín dụng chứng từ tại ngân ngân
hàng TMCPKỹ Thương
Trong quy trình đề cập ở phần trên, rủi ro thường xảy ra ở bước kiểm tra thẩm định hồ sơ khách hàng. Và nó gây ra những thiệt hại không nhỏ cho ngân hàng. Những rủi ro thường xảy ra ở khâu này thường là rủi ro do người mở mất khả năng thanh toán (rủi ro tín dụng), rủi ro kỹ thuật và rủi ro đạo đức.
- Rủi ro tín dụng.
Rủi ro này thường gặp do khách hàng (nhà nhập khẩu) mất khả năng thanh tốn hoặc để nợ q hạn trong thanh tốn L/C vì nhiều lý do: kinh doanh thua lỗ, thay đổi chính sách xuất nhập khẩu... Đối với L/C trả ngay (L/C at sight) những khách hàng có ký quỹ dưới 100% sẽ phải chuyển tiền thanh toán ngay trong 5 ngày làm việc khi bộ chứng từ được kết luận là phù hợp với quy định trong L/C. Nếu khách hàng gặp vấn đề về tài chính và khơng thể thanh tốn ngay, Techcombank sẽ tiến hành giải ngân bắt buộc, khi đó ngân hàng sẽ thay mặt nhà nhập khẩu thanh toán cho nhà xuất khẩu đồng thời nhà nhập khẩu sẽ phải chịu lãi suất cao tính trên dư nợ L/C quá hạn.
Đối với L/C trả chậm có xác lập ngày đáo hạn (mature date), nếu quá ngày đáo hạn, sau khi nhận được thông báo của ngân hàng mà khách hàng vẫn khơng có hành động thanh tốn thì Techcombank cũng sẽ giải ngân bắt buộc và tính lãi trên dư nợ L/C quá hạn giống như lãi cho L/C at sight.
Rủi ro này thường ít gặp ở NH Techcombank vì mức ký quỹ khi thực hiện mở L/C lớn cho khách hàng mới ln là 100%. Cịn với những khách hàng quen thuộc thì mức kí quỹ chỉ là 10-20% nhưng do đã thực hiện giao dịch nhiều lần nên đáng tin cậy.
Với mức kí quỹ an tồn như vậy nên thiệt hại cho ngân hàng nếu xảy ra thì cũng rất nhỏ. Tuy vậy mức kí quỹ 100% sẽ gây khá nhiều khó khăn cho khách hàng, nhất là trong tình hình kinh tế hiện nay, việc huy động vốn gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp sản xuất chưa tìm ra được giải pháp tốt để giải phóng hàng tồn kho, điều
Trong những năm trước, đây là loại rủi ro thường thấy trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ở NH Techcombank. Rủi ro này thường gặp do khách hàng đến mở L/C nhưng khơng có nhiều kiến thức về phương thức này gây ra việc mất thời gian mở L/C. Tuy vậy nhưng cùng với việc hoạt động thanh toán quốc tế được đẩy mạnh những năm gần đây, trình độ chun mơn của các nhân viên thanh toán quốc tế của NH Techcombank cũng được nâng cao nhiều so với trước kia, nhờ đó mà có thể hỗ trợ cho khách hàng và đưa ra những tư vấn tốt nhất về phương thức thanh toán theo L/C này, và hạn chế được các rủi ro kỹ thuật.
- Rủi ro đạo đức
Đây là loại rủi ro xuất phát từ các trường hợp lừa đảo, tuy nhiên với Ngân hàng Techcombank thì rủi ro này rất ít khi xảy ra vì NH ln rất cẩn thận khi thực hiện mở dịch vụ L/C cho khách hàng.
Trong những rủi ro trên, rủi ro thường xảy ra nhất ở Techcombank những năm gần đây là rủi ro kỹ thuật và rủi ro do người mở L/C mất khả năng thanh tốn. Cịn hình thức rủi ro đạo đức thì trong những năm này chưa ghi nhận trường hợp nào xảy ra tại ngân hàng Techcombank do sự đề cao cảnh giác từ ngân hàng. Tuy có xảy ra rủi ro do người mở L/C mất khả năng thanh tốn nhưng nhờ nâng cao nghiệp vụ chun mơn trong kiểm định khách hàng nên thiệt xảy ra do rủi ro này trong thời gian qua là không cao.
- Lỗi giao dịch
Trong năm 2012, trung tâm có 205 lỗi sau giao dịch trên tổng số 3.047.003 giao dịch, chiếm tỷ lệ 0.007%. Các lỗi mắc phải chủ yếu là lỗi sai thông tin trên bộ chứng từ, sai
tài khoản, sai số tiền và sai chính tả... Dưới đây là biểu đồ về số lượng lỗi theo loại lỗi
Hình 2.6 Tỷ lệ lỗi sau giao dịch tại các phòng năm 2011 Tỷ lệ lỗi sau giao dịch tại các phòng năm 2011
Seriesl; Phòng nhập khẩu; 44%; 44% Seriesl; P] 12% Series1; Phòng TTQT; 31%; 31% Series1; Phònj TTTN; 13%;
Nguồn: Báo cáo quản trị nội bộ Techcombank 2011
Tỷ lệ lỗi giữa các phòng ban trong trung tâm cũng khá chênh lệnh, chủ yếu tập trung vào hai phịng là phịng thanh tốn quốc tế và phòng Nhập khẩu. Nguyên nhân của các lỗi thường xảy ra là do việc xử lý giao dịch của các phịng này đa phần vẫn là thao tác thủ cơng. Lãnh đạo trung tâm và các trưởng phòng nên đề xuất những biện pháp thay thế quy trình vận hành thủ cơng này, đồng thời định hướng cán bộ nhân viên cẩn thận hơn trong việc xử lý giao dịch, tích cực chủ động nghiên cứu các sáng kiến nhằm tự động hóa giao dịch, giảm thiểu rủi ro, lỗi do phải hạch tốn thủ cơng q nhiều
Bên cạnh đó rủi ro cịn xảy ra ở khâu phát điện thanh tốn, điều này là do các rủi ro như:
Rủi ro ngoại hối
Đây là một trong những rủi ro thường gặp và không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh ngoại hối của các ngân hàng nói chung và ngân hàng Techcombank nói riêng. Do hầu hết các vụ mua bán đều được thanh toán bằng ngoại tệ mạnh là USD, trong khi những năm gần đây tình hình kinh tế thế giới ln có sự bất ổn kèm theo đó là sự biến động của tỷ giá USD. Đây là loại rủi ro gây thiệt hại nhiều nhất cho Ngân hàng Techcombank trong những năm gần đây.
Tháng 5/2014 tỷ giá USD/VND có những biến động đáng chú ý nhất kể từ đầu năm, nhưng mức độ rất nhỏ so với những căng thẳng trước đây. Nguyên nhân có thể dễ dàng nhận thấy là do tình hình biển Đơng căng thẳng, đi cùng là những sự cố ngoài mong muốn liên quan đến một số doanh nghiệp đầu tư nước ngồi tại một số khu cơng nghiệp. Đây được cho là một điểm khởi đầu của biến động tỷ giá USD/VND diễn ra trong thời gian này.
- Rủi ro về thay đổi chính sách kinh tế
về mặt chính trị thì Việt Nam là quốc gia ln có sự ổn định vào bậc nhất trên thế giới. Tuy nhiên các chính sách về kinh tế thì lại thay đổi liên tục. Việc thay đổi chính sách liên tục của Ngân hàng nhà nước đã gây ra nhưng ảnh hưởng khơng nhỏ đên hoạt động thanh tốn quốc tế của Ngân hàng Techcombank. Trong đó đáng nói nhất là sự thay đổi về thuế hay các lệnh cấm vận gây khó khăn cho các doanh nghiệp và các ngân hàng mở L/C. Tuy vậy do ln có sự chuẩn bị kĩ càng nên thiệt hại do rủi ro này luôn được giảm thiểu ở mức thấp nhất.
Các chính sách mới của ngân hàng nhà nước đơi khi cũng gây khó khăn cho ngân hàng Techcombank và các doanh nghiệp, điều này cũng đã tạo ra nhiều trường hợp rủi ro chính trị, ảnh hưởng xấu đến các doanh nghiệp và cả ngân hàng
Techcombank.