2.3.3.1. Nhóm nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, chính sách tín dụng còn nhiều bất cập.
- Quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank phù hợp với lực lượng khách hàng chủ yếu là hộ gia đình và cá nhân. Trong điều kiện kinh doanh có cạnh tranh, các chi nhánh ngân hàng cơ sở đã mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp, đây là đối tượng khách hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh phức tạp hơn, đòi hỏi quy chế cho vay phải được quy định cụ thể hơn, song trong nhiều năm Agribank không có hướng dẫn cụ thể về cho vay doanh nghiệp. Điều này gây khó khăn cho ngân hàng cơ sở và cũng là một trong những nguyên nhân dẫn đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp còn hạn chế.
- Việc quản lý danh mục tín dụng vẫn còn hạn chế, chỉ mới đưa ra được định hướng khung về nhóm khách hàng, về lĩnh vực đầu tư để ngân hàng cơ sở thực hiện. Song quá trình thực hiện do áp lực về chỉ tiêu kế hoạch tài chính nên việc chuyển dịch cơ cấu tín dụng còn chậm.
Thứ hai, năng lực quản trị rủi ro chưa đáp ứng được yêu cầu đặt ra.
- Do hoạt động trên địa bàn tỉnh rộng lớn, đa dạng về tình hình kinh tế - xã hội, với 65 chi nhánh và phòng giao dịch phần nào ảnh hưởng đến việc kiểm soát tính tuân thủ quy trình, quy chế nghiệp vụ của ngân hàng tỉnh.
- Việc tổ chức thực hiện các quy định về quản lý và xử lý nợ xấu của đội ngũ lãnh đạo các chi nhánh, phòng giao dịch chưa đồng đều, chưa hoàn toàn đúng với quy định và chỉ đạo của ngân hàng tỉnh nên kết quả còn những hạn chế nhất định.
- Việc quản lý tín dụng vẫn theo kiểu tryền thống, quá chú trọng vào tài sản đảm bảo là bất động sản nhà đất, trong khi thị trường bất động sản Việt Nam mới chỉ trong giai đoạn hình thành, diễn biễn thất thường chứa nhiều bất
Ổn. Việc định giá bất động sản không chính xác, quá cao so với giá trị thực tế trên thị trường sẽ rất khó chuyển nhượng. Thêm vào đó, trường hợp hồ sơ pháp lý liên quan không rõ ràng hay thị trường bất động sản đóng băng sẽ gặp rủi ro lớn trong quá trình xử lý nợ.
Thứ ba, trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng còn nhiều hạn chế.
- Con người là yếu tố quan trọng, quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, mặc dù đã được quan tâm đào tạo và đào tạo lại, nhưng một bộ phận cán bộ tín dụng của Agribank Thanh Hoá trình độ, năng lực công tác còn hạn chế. Để cho vay tốt, cán bộ tín dụng phải am hiểu khách hàng, am hiểu lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh, môi trường mà khách hàng sống, các kiến thức ngoại ngành có liên quan đến lĩnh vực đầu tư..., phải có khả năng dự báo các vấn đề liên quan tới người vay, quan tâm thích đáng tới chu kì kinh doanh của người vay ... Trong thực tế, tỷ lệ cán bộ đáp ứng được yêu cầu đó chưa nhiều. Khi cán bộ tín dụng còn những hạn chế về trình độ và năng lực tác nghiệp thì công tác quản lý và xử lý rủi ro sẽ không đạt kết quả cao.
- Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng cũng là một trong những yếu tố làm tăng các khoản nợ xấu. Trong thực tế vẫn còn những cán bộ tín dụng cố tình làm sai quy định, tham ô để mưu lợi riêng làm tổn hại đến lợi ích của ngân hàng. Cán bộ tín dụng là người xem xét, đánh giá trực tiếp các phương án, dự án của khách hàng, nếu không tuân thủ quy trình nghiệp vụ, kết hợp với việc kiểm tra giám sát lỏng lẻo của lãnh đạo thì dễ dẫn đến việc lợi dụng chức vụ, quyền hạn để vụ lợi cá nhân. Điều đó làm cho nợ xấu tăng cao, làm tổn thất cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Do khối lượng công việc nhiều, số lượng khách hàng lớn (bình quân mỗi cán bộ tín dụng phụ trách 500 khách hàng) nên cán bộ tín dụng ít có thời gian đi thực tế khách hàng, do đó không thể nắm bắt kịp thời tình hình sản
xuất kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng, dẫn đến chậm phản ứng khi khách hàng gặp phải những tình huống bất ngờ, xảy ra rủi ro thì đã muộn.
Thứ tư: hệ thống thông tin về khách hàng, về lĩnh vực đầu tư chưa đầy đủ, không kịp thời, thiếu tính chính xác, minh bạch cũng ảnh hưởng lớn đến hiệu quả quản trị rủi ro của ngân hàng. Thông tin chủ yếu do khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng sưu tầm, thông tin từ CIC, chi nhánh chưa có bộ phận chuyên trách về cung cấp thông tin về thị trường, ngành nghề, khách hàng.
2.3.3.2. Nhóm nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, môi trường kinh tế vĩ mô luôn tiềm ẩn sự bất ổn
- Nền kinh tế nước ta đang trong quá trình hội nhập, tự do hoá tài chính, do vậy sự cạnh tranh diễn ra ngày càng gay gắt, cạnh tranh diễn ra ở tất cả các ngành, các lĩnh vực trong điều kiện tính minh bạch chưa cao, do đó độ rủi ro trong môi trường kinh doanh của khách hàng và ngân hàng ngày càng cao, nguy cơ nợ xấu vì vậy cũng gia tăng.
- Hoạt động tín dụng của Agribank Thanh Hoá bị ảnh hưởng bởi môi trường kinh tế - xã hội trong nước và chịu tác động của kinh tế thế giới. Trong giai đoạn hiện nay, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, sự suy thoái của các nền kinh tế lớn ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế trong nước. Để đối phó với tình trạng đó, Chính phủ, NHNN có nhiều chính sách điều hành kinh tế vĩ mô và hoạt động tiền tệ - tín dụng. Điều này gây khó khăn cho khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng, dẫn đến tăng nợ quá hạn, nợ xấu, gây bất lợi cho hoạt động của ngân hàng.
- Sự biến động của lãi suất, tỷ giá ngoại tệ trong thời gian qua cũng có ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế trong nước, tạo áp lực thay đổi lãi suất của ngân hàng. Những năm qua, do tác động từ việc lãi suất USD liên tục tăng, NHNN tăng lãi suất cơ bản tạo áp lực tăng lãi suất huy động bằng VNĐ. Điều
này tạo ra áp lực đối với người dân và doanh nghiệp khi nhu cầu vay vốn ngày càng lớn. Khi lãi suất huy động vốn tăng dẫn đến lãi suất cho vay tăng, điều này đồng nghĩa với việc gia tăng nợ khó đòi, tạo ra rủi ro lớn mà Agribank Thanh Hoá nói riêng, các NHTM nói chung phải đối mặt.
- Việt Nam đang trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế nên các chính sách kinh tế vĩ mô luôn được điều chỉnh để phù hợp với hoàn cảnh đất nước và thông lệ quốc tế. Vì vậy sự thay đổi này sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, tạo ra sự bất lợi đối với những khách hàng chưa kịp thích ứng, gây ra rủi ro trong kinh doanh dẫn đến mất khả năng thanh toán.
- Trong nền kinh tế Việt Nam, tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng thấp làm ảnh hưởng đến thời gian thanh toán trong các hoạt động kinh tế do trực tiếp thanh toán bằng tiền mặt, mức độ an toàn không cao, đồng thời gây khó khăn cho ngân hàng trong việc kiểm soát dòng tiền và đánh giá trả nợ của khách hàng.
- Thị trường chứng khoán nước ta sau một thời gian tăng trưởng nóng, hiện tại đang rơi vào giai đoạn suy giảm mạnh mẽ, chưa phát huy được vai trò là một trong những kênh dẫn vốn hiệu quả của nền kinh tế, do đó nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế vẫn chủ yếu dựa vào hệ thống ngân hàng.
Thứ hai, môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, kém hoàn thiện
- Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay thu hồi nợ gặp khó khăn: Khi phải xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn. Phần lớn nợ vay của Agribank Thanh Hoá đều có bảo đảm bằng tài sản, song tỷ lệ thu hồi nợ từ việc xử lý tài sản bảo đảm không cao. Loại trừ một số ít tài sản được định giá vượt khung, tài sản gặp rắc rối về quyền sở hữu, các tài sản có đầy đủ giấy tờ hợp lệ khi phát mại cũng rất khó khăn. Sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật làm cho ngân hàng lúng túng trong quá trình xử lý.
- Trường hợp khách hàng không thực hiện đúng hợp đồng tín dụng, cố tình chây ỳ để kéo dài thời gian trả nợ, không giao tài sản bảo đảm nợ cho ngân hàng khi hợp đồng tín dụng bị vi phạm ở Việt nam chưa có cơ chế cho phép ngân hàng được cưỡng chế thu hồi tài sản. Để thu hồi được nợ, ngân hàng phải khởi kiện ra toà và khi có phán quyết thắng kiện thì việc thi hành án diễn ra rất mất thời gian và tốn kém.
- Tài sản bảo đảm tiền vay của hộ sản xuất kinh doanh ở nông thôn mặc dù đủ các điều kiện pháp lý, nhưng trong thực tế khi xử lý gặp rất nhiều khó khăn, vì vậy ngân hàng cũng gặp nhiều trở ngai trong xử lý thu hồi nợ xấu.
- Hệ thống kế toán của Việt Nam còn nhiều bất cập, các doanh nghiệp sử dụng hệ thống kế toán chưa thống nhất, khiến ngân hàng khó có thể thẩm định khách hàng một cách chính xác.
- Việc kiểm toán hoạt động đối với doanh nghiệp ở Việt Nam chưa trở thành điều kiện bắt buộc, tính minh bạch và chính xác của số liệu kiểm toán chưa cao cũng là trở ngại cho ngân hàng khi xem xét, thẩm định cho vay, kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng doanh nghiệp.
Thứ ba, môi trường tự nhiên - lãnh thổ không thuận lợi
Phần lớn khách hàng của Agribank nói chung, Agribank Thanh Hoá nói riêng hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp - nông thôn, là lĩnh vực hoạt động thường xuyên chụi sự tác động của môi trường tự nhiên. Những biến động lớn về thời tiết, khí hậu gây ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt là lĩnh vực sản xuất nông nghiệp. Điều kiện tự nhiên là yếu tố khó dự đoán, nó thường xảy ra bất ngờ với thiệt hại lớn nằm ngoài tầm kiểm soát của con người. Vì vậy khi có thiên tai địch họa xảy ra, khách hàng cùng ngân hàng sẽ có nguy cơ tổn thất lớn, phương án kinh doanh bị đổ bể, doanh nghiệp không có nguồn thu... điều đó đồng nghĩa với việc ngân hàng phải cùng chia sẻ rủi
ro với khách hàng của mình.
Thứ tư, các nhân tố từ phía khách hàng
- Trình độ yếu kém của người vay trong dự đoán các vấn đề kinh doanh, yếu kém trong quản lý, chủ định lừa đảo cán bộ ngân hàng, chây ỳ... là nguyên nhân làm gia tăng nợ xấu. Rất nhiều người vay sẵn sàng mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao. Để đạt được mục đích của mình, họ sẵn sàng tìm mọi thủ đoạn ứng phó với ngân hàng như cung cấp thông tin sai lệch, mua chuộc. Nhiều người vay đã không tính toán kỹ lưỡng hoặc không có khả năng tính toán kỹ lưỡng những bất trắc có thể xảy ra, không có khả năng thích ứng và khắc phục khó khăn trong kinh doanh. Trong trường hợp còn lại, người kinh doanh có lãi song vẫn không trả nợ cho ngân hàng đúng hạn. Họ chây ỳ với hy vọng có thể quỵt nợ, hoặc sử dụng vốn vay càng lâu càng tốt.
- Phần lớn các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam đi lên từ quy mô kinh tế hộ gia đình. Chủ doanh nghiệp quản lý sản xuất kinh doanh theo kinh nghiệm, theo kiểu gia đình, không được đào tạo về công tác quản lý, chuyên môn nghiệp vụ. Nguồn vốn chủ sở hữu thấp, không minh bạch, phần lớn nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh được đáp ứng từ vốn vay. gây nhiều khó khăn trong việc thẩm định, đánh giá cho vay và quản lý rủi ro cho ngân hàng.
- Một số khách hàng có tư tưởng lợi dụng kẽ hở của pháp luật để tính toán lừa đảo, chụp giựt, móc ngoặc, sử dụng vốn sai mục đích, vay không có ý định trả nợ. Trong đó, có Giám đốc doanh nghiệp nhà nước còn có những hành vi vi phạm pháp luật như chi tiêu vô tội vạ, tiền chùa biếu xén hoặc có ý định chuyển tài sản nhà nước sang tài sản cá nhân, còn thất thoát, mất mát vỡ nợ thì nhà nước chịu.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Từ những lý luận nghiên cứu và đề cập tới ở chương 1, trong chương 2, Luận văn đã đi sâu vào 2 nội dung:
* Đánh giá thực trạng công tác quản lý và xử lý nợ xấu tại Agribank Thanh Hoá.
- Công tác quản lý, xử lý nợ xấu giai đoạn trước khi có quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
- Công tác quản lý, xử lý nợ xấu giai đoạn sau khi có quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
* Chỉ ra những mặt còn hạn chế và nguyên nhân dẫn tới những hạn chế đó. Có thể nói trong thời gian qua, với sự nỗ lực của ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ công nhân viên, công tác quản lý và xử lý nợ xấu tại Agribank Thanh Hoá đã thu được một số kết quả đáng khích lệ, tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức thấp dưới 2% so với tổng dư nợ. Tuy nhiên với những diễn biến bất lợi của nền kinh tế trong thời gian tới đây đòi hỏi ngân hàng phải tỉnh táo đánh giá tình hình để có thể đua ra được các chính sách hợp lý, phù hợp với tình hình mới.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN THANH HOÁ