Tài sản đảm bảo đang là nút thắt hiện nay khiến các NHTM rất khó khăn trong mở rộng tín dụng, nhất là tín dụng đối với DNNVV. Để tháo gỡ nút thắt này, Chi nhánh cần chú ý một số vấn đề sau đây:
Thứ nhất, Tập trung làm tốt công tác thẩm định KH, dự án vay vốn.
Trước một nhu cầu vay vốn của khách hàng thì Chi nhánh cần phải quan tâm đến không phải là tài sản đảm bảo mà chính là dự án hoặc phương án kinh doanh, sản xuất của khách hàng. Tính khả thi của dự án, phương án là nhân tố quyết định đến việc khách hàng có khả năng trả nợ cho ngân hàng được hay không. Tài sản bảo đảm tiền vay chỉ là phương tiện cuối cùng, là nguồn trả nợ thứ hai để giúp ngân hàng không bị mất vốn khi rủi ro xảy ra. Một điều chắc chắn rằng trước khi cho vay
không một tổ chức tín dụng nào lại muốn phải xử lý tài sản đảm bảo nợ vay của doanh nghiệp để thu hồi nợ, đây là điều bất đắc dĩ. Vì vậy, trong thực tế có những vướng mắc trong việc nhận tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh để đảm bảo nợ vay nên ngân hàng một mặt phải kiến nghị với các cấp có thẩm quyền để cùng tháo gỡ, mặt khác phải cố gắng xây dựng các biện pháp linh hoạt, mềm dẻo trong vấn đề nhận tài sản bảo đảm nợ vay để ngân hàng đảm bảo được sự an toàn vốn.
Tóm lại, phát triển hoàn thiện các hình thức mới về bảo đảm tiền vay sẽ mở ra cho doanh nghiệp nhiều lối thoát, từ đó tiếp tục phát triển sản xuất kinh doanh để trả nợ ngân hàng. Điều này, vừa giúp DNNVV phát triển sản xuất vừa giúp cho chất lượng cho vay của ngân hàng được đảm bảo.
Thứ hai, Tăng cường việc cho vay thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn
vay. Hiện nay, VietinB ank Thanh Xuân đang áp dụng những hình thức bảo đảm chủ yếu như: thế chấp bằng quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất; cầm cố các giấy tờ có giá như sổ tiết kiệm, trái phiếu, cổ phiếu; thế chấp hàng hóa có giá trị mà doanh nghiệp sở hữu như máy móc thiết bị, phương tiện vận tải...; bảo đảm bằng bảo lãnh của bên thứ ba. Chi nhánh cần áp dụng linh hoạt các hình thức đảm bảo tiền vay trên cơ sở phù hợp với quy định của pháp luật. Có thể tăng cường việc cho vay thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Hiện tại, chủ trương của các NHTM là tăng cho vay có tài sản đảm bảo và giảm cho vay không có đảm bảo. Với chủ trương này đã cản trở Chi nhánh trong việc mở rộng cho vay DNNVV. Để khắc phục tình trạng này, Chi nhánh nên tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo được hình thành từ vốn vay. Việc làm này giúp Chi nhánh vẫn tuân thủ được chủ trương cho vay của hệ thống Vietinbank nhưng vẫn có thể mở rộng cho vay các DNNVV. Tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay mà Chi nhánh áp dụng có thể là: vật tư hàng hóa, máy móc thiết bị, nhà xưởng, phương tiện vận tải, bất động sản.. Khi cho vay theo hình thức này đòi hỏi Chi nhánh phải xác định rõ quyền sở hữu, quyền quản lý của doanh nghiệp đối với tài sản hình thành từ vốn vay, khả năng của Chi nhánh trong việc quản lý, giám sát tài sản đảm bảo. Đối với những tài sản cần thiết phải mua bảo hiểm thì Chi nhánh phải yêu cầu KH mua bảo hiểm và cam kết sẽ chuyển
toàn bộ số tiền được bảo hiểm cho chi nhánh nếu như KH không trả được nợ và tài sản bị rủi ro tổn thất.
3.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng
Thẩm định có vai trò rất quan trọng đối với hoạt động tín dụng, nó quyết định xem hồ sơ vay vốn của KH có được phê duyệt không. Để có thể giảm thiểu đến mức thấp nhất những khoản nợ xấu và đưa ra quyết định phù hợp, thẩm định là một trong những khâu quan trọng trong việc ra quyết định cho vay giúp Chi nhánh phòng ngừa được rủi ro đối với các khoản nợ.
Trong quá trình thẩm định cần phải chú ý đến các điểm sau:
- Tìm hiểu phân tích KH, tư cách và năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự, năng lực điều hành quản lý, năng lực quản lý SXKD, mô hình tổ chức, bố trí lao động.
- Phân tích đánh giá khả năng tài chính: (i) Kiểm tra tính chính xác của các báo cáo kết quả kinh doanh: Hiện nay mức độ chính xác của các báo cáo tài chính doanh nghiệp có mức tin cậy không cao, đặc biệt đối với các DNNVV thì độ tin cậy lại càng kém. Hầu như các DN đều có các hệ thống kế toán khác nhau và rất khó để có thể thẩm định độ trung thực của các báo cáo này. Để có thể thẩm dịnh được các báo cáo tài chính thì bắt buộc các cán bộ tín dụng phải tự nâng cao trình độ của mình và đi sâu tìm hiểu KH; (ii) Phân tích đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính. Các cán bộ tín dụng phải có năng lực tốt trong đánh giá tình hình kinh doanh và tài chính của DNVVN
- Phân tích quan hệ với KH: Tình hình quan hệ với ngân hàng bao gồm tình hình quan hệ tín dụng và quan hệ tiền gửi hiện tại và cả trong quá khứ: (i) Quan hệ tín dụng: Dư nợ ngắn, trung và dài hạn (gồm cả nợ quá hạn); mục đích vay vốn của KH; doanh số cho vay, thu nợ; số dư bảo lãnh; mức độ tín nhiệm; (ii) Tiền gửi: doanh số tiền gửi, tỷ trọng tiền gửi so với doanh thu.
Một số giải pháp để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng:
Thứ nhất, về tổ chức, điều hành công tác thẩm định: (i) Chi nhánh phải bố trí sao cho hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm bảo sắp xếp cán bộ thẩm định có đủ
trình độ, năng lực, chuyên môn, trách nhiệm làm công tác này. Phân công cán bộ thẩm định cũng phải căn cứ vào trình độ, kinh nghiệm, thế mạnh của từng cán bộ; (ii) Có thể phân cán bộ thẩm định theo ngành nghề, mỗi bộ phận cán bộ thẩm định phụ trách những ngành nghề khác nhau và cho cán bộ đi tìm hiểu về loại ngành nghề đó.
Thứ hai, B ồi dưỡng, nâng cao trình độ kiến thức của đội ngũ cán bộ thẩm định:
Trình độ, năng lực, kinh nghiệm cũng như đạo đức nghề nghiệp là nhân tố rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định. Do đó cán bộ thẩm định cần: (i) Nắm vững mọi chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước cũng như của Ngân hàng nhà nước. Thành thạo chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng nhất là nghiệp vụ tín dụng; (ii) Có kiến thức tổng thể về kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu về pháp luật. Hiểu biết nhất định trên một số lĩnh vực có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng; (iii) Hàng năm Chi nhánh cần tổ chức các đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi để nâng cao trình độ chuyên môn; (iv) Chú trọng tới công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao tinh thần trách nhiệm và thường xuyên bám sát cơ sở, tiếp cận KH để nắm kịp thời những biến động của KH, từ đó có những cách thức đối phó cho phù hợp.
3.2.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát
• Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng. Thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
Để nâng cao vai tr của công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, VietinBank Thanh Xuân cần thực hiện một số biện pháp:
- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát của tất cả các cấp quản lý, điều hành, đặc biệt là vai tr tự kiểm tra, giám sát của mỗi ph ng và thực hiện chức năng tham mưu, quản lý trong việc phát hiện, ngăn ngừa, hạn chế kịp thời các rủi ro, tổn
thất trong hoạt động ngân hàng, thực hiện triệt để công tác khắc phục và báo cáo theo đúng tiến độ.
- Tăng cường công tác kiểm tra chéo, thực hiện hoán đổi cán bộ tín dụng trên cơ sở đảm bảo ổn định và phát triển, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ là công cụ đắc lực giúp cho nhà quản lý điều hành hoạt động kinh doanh một cách có hiệu quả, đúng pháp luật, ngăn chặn những sai sót trong cho vay.
- Các cán bộ Quan hệ khách hàng là người thường xuyên tiếp xúc với khách hàng, có trách nhiệm phối hợp với cán bộ Kiểm tra nội bộ rà soát các dấu hiệu cảnh báo rủi ro có liên quan đến hoạt động của ngân hàng. Ph òng Kiểm toán nội bộ sẽ thực hiện rà soát độc lập các bằng chứng của việc chấp hành các quy trình, quy định trong quá trình cấp tín dụng đối với khách hàng và ghi nhận thông tin liên quan đến rủi ro trong hoạt động của khách hàng để ước tính rủi ro có thể xảy ra.
- Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, để phát hiện kịp thời những rủi ro tín dụng và có những biện pháp ph ng tránh hợp lý, giảm thiểu tổn thất tín dụng.
- Kiểm tra, giám sát việc khắc phục, chỉnh sửa, xử lý sau Thanh tra NHNN, Kiểm toán nội bộ ... đảm bảo việc xử lý khắc phục triệt để và có các biện pháp phòng ngừa để tránh lặp lại các lỗi cũ, không đáng có.
- Xây dựng và triển khai kế hoạch đào tạo để nâng cao chất lượng quản lý cũng như năng lực, phẩm chất đội ngũ cán bộ thực hiện công tác kiểm tra.
- Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra.
• Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng
Để giảm tối thiểu những rủi ro có thể xảy ra thì hoạt động giám sát KH phải là một trong những hoạt động không thể thiếu của ngành ngân hàng nói chung cũng như chi nhánh Thanh Xuân nói riêng. Do đó, để làm tốt nhiệm vụ này, cán bộ tín dụng cần phải tiến hành một số hoạt động: (i) Thu thập thông tin liên quan đến việc sử dụng vốn vay của KH; (ii) Kiểm tra thực tế nơi sử dụng vốn/cơ sở SXKD của
KH; (iii) Đối chiếu với mục đích vay ghi trong hợp đồng tín dụng; (iv) Kiểm tra, phân tích hiệu quả vốn vay, theo dõi, phân tích tình hình thực hiện kế hoạch, tình hình tài chính và tài sản bảo đảm của KH; (v) Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, vật tư đảm bảo. Các cán bộ tín dụng cần phải bám sát, đánh giá chất lượng các nguồn thu từ phương án vay vốn, nguồn thu từng công trình, từng dự án mà KH đã đầu tư để kịp thời phát hiện những nguy cơ tiềm ẩn rủi ro, đánh giá đúng khả năng trả nợ của các KH này để có những biện pháp kịp thời trong công tác thu hồi nợ.
Do đặc thù kinh doanh của các khách hàng vay hết sức đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay cũng rất phức tạp, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải phát huy tinh thần trách nhiệm, khôn khéo và chủ động lựa chọn phương pháp và thời điểm kiểm tra thích hợp. Đối với các doanh nghiệp thường xuyên phát sinh vay vốn thì định kỳ hàng tháng hoặc đột xuất cán bộ tín dụng cần tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay, qua đó kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp. Trường hợp phát hiện đơn vị sử dụng sai mục đích thì yêu cầu đơn vị phải trả nợ trước hạn. Khi khoản vay đến hạn, cán bộ tín dụng chủ động liên hệ với khách hàng nhắc nợ để khách hàng có kế hoạch thu xếp tài chính trả nợ ngân hàng. Nếu việc trả nợ thường xuyên chậm và để quá hạn nhiều kỳ, ngoài việc theo dõi sát sao tình hình hoạt động của khách hàng, hướng dẫn, tư vấn, đôn đốc khách hàng trả nợ, cán bộ tín dụng cần phải tiến hành rà soát hồ sơ, thẩm định lại khả năng trả nợ, kiểm tra thực tế khách hàng và chuyển qua xử lý nợ.
3.2.5. Nâng cao hiệu quả công tác thu hồi nợ và xử lý nợ quá hạn
Trong hoạt động ngân hàng thì rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi, nhưng quan trọng là làm cách nào để giảm thiểu rủi ro. Đặc biệt hiện nay, một khoản vay của KH không trả được thì cả vốn và lãi trong tổng số vay của KH đều được chuyển sang nợ quá hạn. Vì vậy, cùng với hoạt động cho vay Chi nhánh cần có những biện pháp khai thác giúp đỡ KH để giảm thấp thiệt hại cho cả Chi nhánh và các DNNVV.
Gia hạn nợ, cơ cấu lại các khoản nợ, phân tích thực trạng các món nợ quá hạn, nợ tiềm ẩn rủi ro, để từ đó đánh giá được khả năng thu hồi. Thông qua phân
tích nợ có đảm bảo, phương án xử lý và vận dụng các giải pháp, chính sách của các ban ngành liên quan trong việc xử lý nợ tồn đọng tiến hành đồng thời các bước:
Thứ nhất, Chủ động xử lý thông qua dự phòng rủi ro, nâng cao chất lượng
cho vay mới, không để phát sinh nợ tồn đọng và điều quan trọng là phải có phương pháp và thái độ kiên quyết trong xử lý nợ quá hạn, xử lý cán bộ liên quan đến tổn thất vốn, tài sản của Chi nhánh.
Thứ hai, Tăng cường công tác phòng ngừa nợ quá hạn.
- B iện pháp phòng ngừa khoản vay dẫn đến nợ quá hạn: biện pháp này thực hiện ngay khi Chi nhánh tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay, nếu thấy KH bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, dẫn đến nợ quá hạn thì Chi nhánh cần xử lý một số biện pháp ngăn ngừa. Ngoài ra ngân hàng có thể yêu cầu KH cung cấp thêm các tài sản đảm bảo độ tăng cường an toàn cho nguồn vốn của Chi nhánh trong trường hợp tài sản thế chấp bị giảm giá trị, trong trường hợp này nếu cần thiết Chi nhánh có thể tiến hành gia hạn nợ cho KH.
- Đối với các khoản nợ quá hạn thì cần xem xét lại các vấn đề trong quá trình thẩm định xem Chi nhánh mắc những sai sót gì, trong khâu nào, vấn đề nào... xem xét lại khả năng tài chính của KH và quá trình KH sử dụng vốn vay có đúng mục đích không. Từ đó đưa ra những giải pháp x lý mang lại hiệu quả cao trong thời gian ngắn.
- Khi tiến hành thu hồi nợ quá hạn, Chi nhánh nên sử dụng biện pháp khai thác khi KH vay vốn có thiện chí trả nợ, Chi nhánh có thể gia hạn nợ hoặc điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với một chu kỳ sản xuất của KH, cho phép KH tự khắc phục khó khăn về tài chính để hoàn trả nợ Chi nhánh càng sớm càng tốt. Khi KH không có thiện chí trả nợ như đã cam kết trong hợp dồng tín dụng thì Chi nhánh mới tiến hành thanh lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ.
Trong một số điều kiện Chi nhánh có thể tăng thêm vốn vay đối với các doanh nghiệp. Theo cách này có thể làm tăng rủi ro tín dụng đối với Chi nhánh khi KH không có khả năng trả nợ. Nhưng xét về lâu dài, nếu chúng ta thấy doanh nghiệp có khả năng duy trì phát triển kinh doanh, đồng thời họ vẫn có tinh thần hợp tác và có
trách nhiệm trả nợ thì Chi nhánh bỏ vốn thêm giúp đỡ doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả là cách thu hồi vốn tốt nhất. Đây cũng là cách có lợi cho cả hai bên, vừa giúp