1.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu tăng trưởng quy mô
a. Tăng trưởng số lượng khách hàng vay bán lẻ
Số lượng KH vay bán lẻ là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ CVBL của NHTM tại một thời điểm nhất định.
Tăng trưởng số lượng KH vay bán lẻ là chỉ tiêu tương đối thể hiện bằng nhịp độ gia tăng tổng số lượng KH vay bán lẻ năm sau so với năm trước. Chỉ tiêu này
ngày càng cao thể hiện hoạt động CVBL của ngân hàng ngày càng mở rộng nhưng không có nghĩa chất lượng CVBL của ngân hàng đó càng cao.
Số lượng KH vay bán lẻ tăng Tỷ lệ tăng trưởng mới tại năm n
' = x 100%
KH vay bán lẻ Số lượng KH vay bán lẻ năm tại năm n - 1
b. Tăng trưởng dư nợ CVBL:
Dư nợ CVBL là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế trong hoạt động CVBL tại một thời điểm nhất định.
Tăng trưởng dư nợ CVBL là chỉ tiêu tương đối thể hiện bằng nhịp độ gia tăng tổng dư nợ CVBL năm sau so với năm trước. Chỉ tiêu này ngày càng cao thể hiện hoạt động CVBL của ngân hàng ngày càng mở rộng nhưng không có nghĩa chất lượng CVBL của ngân hàng đó càng cao.
Dư nợ CVBL tăng Tỷ lệ tăng trưởng thêm tại năm n
■ ZZ = ____“ 2 _____.______ x 100% dư nợ CVBL Dư nợ CVBL tại năm
n - 1 c. Tăng thị phần CVBL của ngân hàng
Thị phần CVBL là chỉ tiêu quan trọng đánh giá khả năng chiếm lĩnh thị trường trong dịch vụ CVBL của ngân hàng. Đối với thị trường CVBL, thị phần của một ngân hàng có thể biểu hiện thông qua số lượng khách hàng mà ngân hàng đó đang có quan hệ, hay tổng quy mô của mỗi sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng đó cung cấp. Thị phần này một mặt thể hiện sức cạnh tranh của ngân hàng vì thị phần lớn chứng tỏ năng lực CVBL và vị trí thống lĩnh của ngân hàng trên thị trường cao.
Thị phần Dư nợ CVBL của BIDV
ZzZ = --- - „_z Z . ɪ--- x 100% CVBL Tổng dư nợ CVBL toàn hệ thống
ngân hàng là có hạn nên một ngân hàng không thể cùng một lúc theo đuổi việc phát triển tất cả các dịch vụ CVBL tới tất cả các khách hàng tiềm năng của mình. Chính vì vậy, các nhà quản trị ngân hàng đã phải dựa trên các nghiên cứu thị trường, cân nhắc điểm mạnh điểm yếu và tình hình cạnh tranh trên thị trường CVBL. Từ đó xác định khả năng của ngân hàng mà đưa ra thứ tự ưu tiên trong danh sách các dịch vụ CVBL, đồng thời xác định đoạn thị trường mục tiêu phù hợp với năng lực ngân hàng để khai thác và tập trung mọi nguồn lực vào đó, khẳng định vị thế trên thị trường cũng như tập trung nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng.
Hiện nay các ngân hàng trong nước chiếm khoảng 90% thị phần trên thị trường CVBL Việt Nam. Tuy nhiên, các ngân hàng nước ngoài đang nhanh chóng trở thành đối thủ cạnh tranh mạnh mẽ trên thị trường CVBL bằng cách cung cấp các gói CVBL nhỏ, thủ tục vay đơn giản mà các ngân hàng trong nước còn lo ngại rủi ro cao không dám cho vay.
Thị phần CVBL Tỷ lệ tăng trưởng thị tăng thêm tại năm n
" = _______.____.________ x 100%
phần CVBL
Thị phần CVBL tại năm n - 1
d. Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động CVBL.
Tất cả các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng trước hết phải xuất phát từ lợi ích của khách hàng nhưng cuối cùng cũng nhằm mục đích chính là đem lại lợi nhuận thực tế cho ngân hàng. Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp nhất phản ánh sự phát triển CVBL của ngân hàng. Lợi nhuận của hoạt động CVBL được tính bằng cách lấy doanh thu trừ đi chi phí, lợi nhuận này càng cao chứng tỏ hoạt động CVBL của ngân hàng phát triển cả về số lượng và chất lượng. Tuy nhiên, ngoài xem xét sự tăng trưởng theo thời gian của chỉ tiêu lợi nhuận, còn phải đánh giá tỷ trọng đóng góp từ hoạt động CVBL vào lợi nhuận của cả ngân hàng. Không thể nói một khoản CVBL có chất lượng cao khi nó không đem lại thu nhập cho ngân hàng. Lợi nhuận do CVBL mang lại chứng tỏ khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có cả lãi, đảm bảo được độ an toàn của đồng vốn cho vay. Từ đó có thể phân tích được
vai trò quan trọng của việc phát triển CVBL đối với ngân hàng. Tỷ trọng lợi
nhuận từ CVBL
Lợi nhuận từ hoạt động CVBL
x 100%
Tổng lợi nhuận
1.2.2.2. Nhóm chỉ tiêu về chất lượng
a. Kiểm soát rủi ro trong hoạt động CVBL
Hoạt động CVBL của ngân hàng liên quan đến số lượng lớn khách hàng. Mỗi người vay có lượng vốn vay tương đối nhỏ và các ngân hàng cần xử lý rất nhiều những khoản vay này để tạo ra số dư lớn trong hoạt động CVBL. Với số lượng khách hàng lớn như vậy luôn tiềm ẩm những nguy cơ rủi ro, các nhà quản lý ngân hàng cần phải thực hiện những biện pháp kiểm soát, quản lý rủi ro hiệu quả đối với quá trình cấp tín dụng bán lẻ. Việc kiểm soát rủi ro sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của việc phát triển dịch vụ CVBL, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả.
+ Chỉ tiêu nợ quá hạn CVBL: Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi người đi vay không thực hiện được hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩ vụ trả nợ đúng hạn như cam kết.
Tỷ lệ nợ quá hạn CVBL: là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn CVBL và tổng dư nợ CVBL của ngân hàng tại một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm.
Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn CVBL
= ________Z_____________________ × 100%
CVBL Tổng dư nợ CVBL
+ Tỷ lệ nợ xấu: Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 (dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn).
Tỷ lệ nợ xấu CVBL: là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu CVBL và tổng dư nợ CVBL của ngân hàng tại một thời điểm nhất định.
Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu CVBL
J = ________„ _______________ × 100%
CVBL Tổng dư nợ CVBL
yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành nên chất lượng tín dụng. Khi một khoản vay không được trả đúng hạn như đã cam kết mà không có lý do chính đáng thì nó sẽ chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình thường. Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề, có khả năng mất vốn cao. Như vậy, tỷ lệ nợ quá hạn CVBL càng cao thì ngân hàng càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và lợi nhuận giảm, tức là tỷ lệ này càng cao, chất lượng CVBL càng thấp.
b. Chất lượng dịch vụ cho vay
Ngoài các chỉ tiêu có thể định lượng, chất lượng CVBL còn được thể hiện thông qua các chỉ tiêu định tính như mức độ thoả mãn của khách hàng về các sản phẩm CVBL; Đa dạng hóa, gia tăng tiện ích các sản phẩm, dịch vụ; Đơn giản, gọn nhẹ thủ tục, quy trình vay vốn; Nâng cao chất lượng phục vụ của nhân viên; Cơ sở vật chất phục vụ giao dịch vay đảm bảo, an toàn, hiện đại; Uy tín của ngân hàng về việc cấp tín dụng bán lẻ trên thị trường; Sự tuân thủ các quy định của ngân hàng Trung Ương về hoạt động cấp tín dụng bán lẻ đối với thị trường. Những chỉ tiêu này không thể đo đạc, tính toán được mà chỉ có thể biết được thông qua phản ứng của khách hàng sau khi sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng và sự đánh giá, nhìn nhận của cơ quan Chính phủ và NHNN.
+ Đảm bảo nguyên tắc cho vay: Bất kỳ một tổ chức kinh tế nào, để được thành lập và đi vào hoạt động cũng phải dựa trên những nguyên tắc nhất định. NHTM là một tổ chức kinh tế đặc biệt, hoạt động của ngân hàng có ảnh hưởng sâu sắc đến tình hình kinh tế, chính trị, xã hội của đất nước. Do vậy, hoạt động của NHTM chịu sự quản lý giám sát rất chặt chẽ của Nhà nước và với mỗi hình thức hoạt động sẽ có các nguyên tắc khác nhau. Để đánh giá chất lượng một khoản vay, điều đầu tiên phải xem xét là khoản cho vay đó có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không.
+ Tinh thần thái độ phục vụ, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng: Khi cho vay, nếu cán bộ tín dụng có tinh thần thái độ, đạo đức nghề nghiệp tốt thì trong
quá trình tiếp cận phục vụ khách hàng sẽ tạo cho khách hàng niềm tin và tạo một hình ảnh tốt trong mỗi khách hàng. Năng lực trình độ chuyên môn, kinh nghiêm của cán bộ tín dụng có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng các món vay. Với năng lực trình độ chuyên môn và kinh nghiêm cao thì khi thẩm định cho vay sẽ đưa ra được những quyết định đúng đắn, có hiệu quả, khả năng rủi ro thấp.
+ Uy tín của ngân hàng: Đây là tiêu chí quan trọng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động CVBL nói riêng. Ngân hàng tồn tại được chính là nhờ vào sự tin cậy của khách hàng đối với ngân hàng.
+ Phát triển sản phẩm mới và đa dạng hóa dịch vụ CVBL: Khi ngân hàng có nhiều sản phẩm mới và đa dạng, đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng thì sẽ tăng sự thỏa mãn của khách hàng đối với sản phẩm dịch vụ CVBL của ngân hàng, hay nói cách khác là tăng chất lượng dịch vụ CVBL. Ngược lại, khi số lượng sản phẩm CVBL của ngân hàng ít, kém đa dạng và không có sự khác biệt với các ngân hàng khác thì sẽ làm giảm sức cạnh tranh của ngân hàng, giảm sự thỏa mãn của khách hàng, hay nói cách khác là giảm chất lượng dịch vụ CVBL.