Với sự tình trang nợ xấu và những rủi ro tín dụng tiềm ẩn đã đuợc nêu ở phần thực trạng, ta có thể thấy hiện tại khẩu vị rủi ro tín dụng của ngân hàng chua thực sự phù
hợp với khả năng quản lý của ngân hàng. Do vậy, việc xác định khẩu vị rủi ro tín dụng
phù hợp với năng lực và khả năng quản lý rủi ro tín dụng có ý nghĩa hết sức quan trọng
với ngân hàng, để có thể khống chế mức rủi ro tín dụng ở mức cho phép, giúp ngân hàng
không phải gồng mình đối phó với rủi ro và tập trung vào việc phát triển ngân hàng. Để xác định đuợc khẩu vị rủi ro tín dụng hợp lý, các nhà quản trị ngân hàng cần phải đánh giá lại khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng mình cũng nhu năng lực đối phó rủi ro của ngân hàng, từ đó xác định giới hạn rủi ro cũng nhu những tổn thất có thể chấp nhận đuợc khi rủi ro xảy ra với ngân hàng. Để làm đuợc việc này, cần phải đánh giá dựa trên các tiêu chí sau:
Thứ nhất là các tiêu chí tài chính nhu: vốn tự có, doanh thu và lợi nhuận hàng năm, tỷ lệ xảy ra rủi ro trong năm gần nhất....
Thứ hai là các chỉ tiêu phi tài chính nhu: năng lực trình độ chuyên môn của cán
bộ nhân viên, kinh nghiệm ứng phó với rủi ro tín dụng trong quá khứ,...
Tổng hợp các kết quả trên là căn cứ để các nhà quản trị ngân hàng xác định đuợc khẩu vị rủi ro tín dụng phù hợp với khả năng quản trị rủi ro của mình. Khi xác
sách tín dụng nới lỏng trong hoạt động cấp tín dụng mà khả năng ứng phó rủi ro tín dụng của ngân hàng còn nhiều thiếu hụt. Ngân hàng cần điều chỉnh chính sách tín dụng
phù hợp hơn với định huớng hoạt động tín dụng an toàn, có nhu vậy mới đồng bộ đuợc
giải pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả. Chính sách tín dụng phù hợp sẽ huớng dẫn
buớc đi chung cho toàn hệ thống trong việc cấp tín dụng cũng nhu đặt rủi ro tín dụng trong tầm kiểm soát của ngân hàng. Cụ thể, ngân hàng cần thực hiện các nội dụng sau:
+ Về chính sách phân tán rủi ro thông qua đa dạng hóa khách hàng: Ngân hàng cần hiện thực hóa đa dạng danh mục sản phẩm, huớng tới nhiều đối tuợng khách hàng khác nhau. Không chỉ là đua ra sản phẩm mà còn phải có những chính sách để khuyến khích khách hàng sử dụng các sản phẩm này. Hiện nay, danh mục sản phẩm tín dụng của ngân hàng khá phong phú tuy nhiên lại chua đua vào khai thác thực sự. Ngân hàng cần khắc phục hiện tuợng tập trung vào một số sản phẩm chính nhu hiện nay.
+ Về chính sách đảm bảo an toàn trong quá trình cấp tín dụng, ngân hàng cần tiến hành:
a, Điều chỉnh và thực hiện quy trình cấp tín dụng chặt chẽ hơn.
Hiện tại việc thực hiện quy trình cấp tín dụng còn nhiều lỗ hổng, thiếu sự tuân thủ nghiêm túc do việc kiêm nhiệm. Để khắc phục vấn đề này ngân hàng cần có cơ chế giám sát quy trình cấp tín dụng, đặc biệt là các khâu mang tính quyết định tới chất luợng tín dụng nhu:
Giám sát chặt chẽ nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng. Đối với hoạt động
tín dụng tại ngân hàng thì kết quả của công tác thẩm định tín dụng có ảnh huởng rất lớn
tới quyết định phê duyệt tín dụng. Do đó, chất luợng thẩm định tín dụng có ý nghĩa hết
những rủi ro phát sinh khi có sự móc nối giữa chuyên viên quan hệ khách hàng với cán
bộ thẩm định tín dụng. Bên cạnh đó, ngân hàng cần có hình thức trừng phạt thích đáng
cho những sai sót do gian lận hoặc tắc trách của cán bộ thẩm định gây ra, điều này sẽ khiến họ có trách nhiệm hơn với công việc của chính mình. Thêm vào đó, đối với chế
độ phân cấp thẩm quyền về phê duyệt tín dụng cho đơn vị kinh doanh hiện nay, cũng nhu việc thẩm định với các món cho vay thuộc thẩm quyền phê duyệt của đơn vị kinh
doanh, bộ phận tái thẩm định cần lựa chọn xác suất để tái thẩm định trực tiếp các món
cho vay này. Nhu vậy sẽ giúp giảm thiểu rủi ro gian lận từ phía chuyên viên quan hệ khách hàng, thậm chí là từ đơn vị kinh doanh khi chỉ thực hiện thẩm định trên giấy tờ
nhu hiện nay.
Thực hiện nghiêm túc việc kiểm tra sử dụng vốn sau giải ngân. Việc kiểm tra sau khi cho vay có thể đuợc coi là một công cụ để phát hiện sớm rủi ro tín dụng. Tuy nhiên từ thực trạng quan sát đuợc tại ABBANK hiện nay cho thấy, ngân hàng chua khai thác đuợc ý nghĩa của công tác này dẫn đến hiệu quả mang lại từ nó chua cao. Khi ngân hàng thực hiện nghiêm túc phần công việc này, nó giúp ngân hàng nhận biết đuợc những dấu hiệu có thể xảy ra rủi ro tín dụng từ những bất thuờng phát hiện đuợc thông qua quá trình giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng sau giải ngân. Phòng tránh đuợc việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, cũng nhu tránh việc chuyên viên quan hệ khách hàng lách sản phẩm để cho khách hàng vay sai
khác với nhu cầu sử dụng vốn của họ. Từ đó có những biện pháp phòng chống, xử lý thích hợp. Muốn đạt đuợc hiệu quả nhu vậy, truớc tiên ngân hàng cần phải phổ biến và nâng cao tầm nhận thức ý nghĩa của việc giám sát nợ sau cho vay đối với những cán bộ tham gia thực hiện khâu này, cụ thể là chuyên viên quan hệ khách hàng và
khoản vay tại ngân hàng một cách đột xuất, hoặc có thể tiến hành kiểm tra xác suất lựa chọn ngẫu nhiên từ danh mục khách hàng của ngân hàng. Việc này sẽ giúp kiểm soát tốt hơn tính nghiêm túc trong việc thực hiện công tác giám sát nợ sau cho vay tại
ngân hàng. Thành lập Ban đôn đốc và xử lý nợ có vấn đề để theo dõi, giám sát và cập
nhật báo cáo đánh giá rủi ro hàng ngày/tuần. Tuân thủ chặt chẽ các tỷ lệ an toàn bắt buộc nhằm xác định các loại rủi ro và đặc tính của từng loại rủi ro mà ngân hàng đang
phải đối mặt. Từ đó có thể luợng hóa mức độ ảnh huởng của rủi ro đến đồng vốn của Ngân hàng. Ngoài ra, xác định hạn mức cho từng loại rủi ro nhằm kiểm soát rủi ro luôn nằm trong giới hạn đã đuợc phê duyệt, đảm bảo an toàn vốn và kiểm soát, hạn chế phát sinh rủi ro.
b, Tiếp tục hoàn thiện và khắc phục những lỗ hổng trong quy trình cấp tín dụng hiện nay.
Cụ thể, cần tách biệt các khâu: tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, thẩm định khách hàng. Nhu vậy có thể đa dạng hóa nguồn thông tin từ khách hàng để có cái nhìn khách quan, toàn diện hơn khi đánh giá khách hàng. Bên cạnh đó, các trình tự thủ tục trong quy trình cần đuợc thiết kế hợp lý, tránh ruờm rà, gây phiền phức cho khách hàng nhung phải đảm bảo tính an toàn và phải đuợc thực hiện một cách nghiêm chỉnh, không bỏ sót.
Với một quy trình cấp tín dụng chặt chẽ và đuợc thực hiện một cách nghiêm túc
sẽ góp phần làm cho quá trình cấp tín dụng đuợc thực hiện một cách bài bản, nằm trong
khuôn khổ khẩu vị rủi ro của ngân hàng đã đua ra. Bên cạnh đó, nó cũng giúp ngân hàng
trách đuợc những rủi ro khi ngân hàng xây dựng quy trình cấp tín dụng đã loại bỏ bằng
phòng ngừa, đối phó với những rủi ro được dự báo. Để có một hệ thống cảnh báo sớm
rủi ro tín dụng hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần phải xây dựng kho dữ liệu điện tử của
khách hàng toàn hệ thống và kho dữ liệu điện tử quản lý rủi ro tín dụng. Hai hệ thống
này kết hợp với Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ thông qua một phần mềm tự động,
tổng hợp và sàng lọc thông tin giúp đưa ra những cảnh báo về hiện trạng của khách hàng.
Kết hợp với phân tích thông tin thu thập được từ điều tra thông tin về hoạt động kinh doanh của khách hàng, các nguồn thông tin đáng tin cậy từ bên ngoài để đưa ra mức độ
cảnh báo. Về riêng phần mềm sử dụng trong hoạt động cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, nếu
đặt hàng hoặc mua phần mềm từ các nhà cung cấp chuyên nghiệp bên ngoài thì chi phí
khá lớn, chưa kể đến thời gian và chi phí để chỉnh sửa cho phù hợp với hệ thống Core
của ngân hàng, tích hợp và liên kết dữ liệu tự động giữa nó và các hệ thống dữ liệu khác
của ngân hàng. Với điều kiện hiện tại ngân hàng có thể tự thiết kế và dần hoàn thiện nó
trong thời gian hoạt động thực tiễn để tiết kiệm chi phí.
Với một hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng tự động như vậy về lâu dài sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu nhân sự cần thiết cho bộ phận quản lý nợ và chi phí hoạt động. Nâng cao hiệu quả của hoạt động cảnh báo rủi ro sớm tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
+ Các nhân tố vỡ nợ phi tài chính: môi trường nội bộ (nhân sự, quy chế hoạt động, kế hoạch kinh doanh...); trình độ và chất lượng nhân sự cấp quản lý (chất lượng, kinh nghiệm, trình độ của nhân sự cấp quản lý như Giám đốc, chủ tịch HĐQT.); đặc điểm hoạt đông kinh doanh (nguồn cung cấp đầu vào, thị trường đầu ra.); mối quan hệ với các tổ chức tín dụng (mức độ hợp tác trong việc cung cấp thông tin, hành vi trả nợ trong quá khứ.); mức độ nhạy cảm với biến động của thị trường (mức độ ảnh hưởng đến doanh thu, thu nhập và dòng tiền của doanh nghiệp trước những biến động của giá nguyên liệu đầu vào, đầu ra, tỷ giá.); thông tin tín dụng từ CIC.
- Tăng cường giám sát hoạt động hệ thống XHTDNB để đảm bảo tính tuân thủ qui trình nghiệp vụ khi thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ. Công tác kiểm tra- kiểm soát nội bộ đối với hệ thống thu nhận và xử lý thông tin cần phải được tăng cường nhằm ngăn chặn tình trạng thông tin đầu vào không chính xác hoặc đánh giá thiếu toàn diện do thông tin một chiều hoặc thiếu thông tin.
3.2.5. Nâng cao chất lượng nhân sự
Hiện nay, còn tồn tại một số cán bộ tín dụng của các ngân hàng nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình nói riêng có hiểu biết rất mơ hồ về các nguyên tắc, quy định tín dụng của NHNN và của chính ngân hàng mình, họ đang giải quyết các hồ sơ tín dụng theo kinh nghiệm được chuyển giao và theo suy luận riêng của mình. Đây là một thực trạng rất đáng lo ngại mà lãnh đạo ngân hàng cần đặc biệt lưu ý vì hoạt động tín dụng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro.
Hạn chế của cán bộ về khả năng, kiến thức sẽ làm cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trở nên không hiệu quả, làm rối loạn cho hệ thống quản trị. Bên cạnh đó, chất lượng của nguồn nhân lực đóng vai trò quan trọng trong quá trình áp dụng, triển khai Basel II vào công tác quản trị RRTD, vì vậy ngân hàng cần:
- Lựa chọn những cán bộ có năng lực, có trình độ chuyên môn và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng.
- Xây dựng được chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp cụ thể đề cao tính trung thực, độc lập trong hành xử nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ nhân viên.
- Bố trí đủ và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, mỗi phòng ban sẽ có nhiệm vụ, chức năng riêng.
- Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo để nâng cao trình độ kiến thức cho nhân viên tại ngân hàng, đây là công việc quan trọng cần thực hiện thường xuyên.
- Xây dựng chế độ đánh giá, quy định khen thưởng và kỷ luật dựa trên chất lượng tín dụng và hiệu quả công việc mà cán bộ đó thực hiện..
Định kỳ 6 tháng 1 lần ngân hàng nên tổ chức kiểm tra, đánh giá lại trình độ cho cán bộ tín dụng. Nếu kết quả không đạt, cán bộ tín dụng sẽ bị trừ lương, thưởng. Ngân hàng cũng nên khoán triệt để đến từng cán bộ để nâng cao trách nhiệm của cán bộ trong việc mở rộng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi to và căn cứ vào kết quả đạt được để trả lương.
3.2.6. Nâng cấp và hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin
Một vấn đề quan trọng khác ngân hàng cần giải quyết để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro của mình là hoàn thiện và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin. Mục tiêu hướng tới là có một hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, hoạt động hiệu quả, phù hợp với tính chất hoạt động của ngân hàng. ABBANK cần chú trọng đầu tư hơn nữa vào hệ thống công nghệ thông tin, phát triển nâng cấp kho dữ liệu điện tử để có thể tăng cường việc trao đổi thông tin, dễ dàng hơn trong việc tiếp cận thông tin của khách hàng tại ngân hàng. Phải đảm tính chuyên môn hóa giữa các bộ phận, vừa không làm mất đi khả năng nắm bắt và kiểm soát thông tin của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng. Những thông tin quan trọng cần phải được cán bộ quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ, sau đó chuyển tiếp cho bộ phận quản lý rủi ro tín dụng để phân tích, đối chiếu, đánh giá và đưa vào kho dữ liệu. Cần tăng cường hệ thống an toàn, bảo mật thông tin, dữ liệu và an ninh mạng. Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, dữ liệu và an toàn mạng kết hợp với nghiên cứu và xây dựng đường truyền dữ liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo thế chủ động cho ngân hàng. Triển khai xây dựng kho dữ liệu và hoàn thiện hệ thống phân tích toàn diện đảm bảo cung ứng nguồn thông tin chính xác, đáng tin cậy cho các bộ phận chuyên môn có liên quan.
Với một hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, hiệu quả và phù hợp, về cơ bản sẽ giảm thiểu khối luợng công việc phải xử lý cho nhân viên, nâng cao hiệu suất làm việc của công tác quản lý rủi ro tín dụng. Thêm vào đó, do việc tự động hóa cũng giúp giảm thiểu những sai sót, nhầm lẫn khi thực hiện thủ công, nâng cao hiệu quả cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Bên cạnh đó, việc ứng dụng và triển khai quản trị rủi ro tín dụng theo các chuẩn mực Basel II đòi hỏi ngân hàng phải có một hạ tầng công nghệ thông tin hiện đại. Đầu tu cơ sở hạ tầng CNTT tạo nền tảng cho phát triển ngân hàng số, gắn với chiến luợc kinh doanh. Để đáp ứng các chuẩn mực của Basel II về đo luờng rủi ro tín dụng, ABBANK cần có kế hoạch đầu tu công nghệ phân tích rủi ro, tính toán các thông số, dự báo về rủi ro tín dụng. Công nghệ phân tích, đo luờng phải đáp ứng đuợc các yêu cầu:
- Các phần mềm có thể tính toán, đo luờng đuợc các chỉ tiêu PD, LGD, EAD, EL, UL theo quy định Basel II
- Có khả năng luu trữ, quản lý thông tin trên hệ thống lâu dài, tối thiểu từ 3-5 năm.
- Hỗ trợ đắc lực cho quy trình giám sát rủi ro tại ngân hàng, tạo điều kiện cho hệ thống kiểm tra, rà soát, phát hiện, đánh giá và dự báo rủi ro tín dụng
Đa số các ngân hàng thuơng mại thực hiện việc đầu tu công nghệ để đo luờng RRTD qua việc mua các phần mềm của các hãng sản xuất nuớc ngoài. Do đó, để đảm bảo công nghệ phù hợp với nhu cầu sử dụng của ngân hàng, tiết kiệm chi phí,