2 Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn/ Tổng dư nợ 56% 49% % 49,
3.2.2. Nhóm giải pháp bổ trợ
3.2.2.1. Đa dạng hố danh mục tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Đây là biện pháp tốt nhất, chủ động nhất trong việc phân tán rủi ro tín dụng. Ngân hàng nên chia nguồn tiền của mình vào nhiều loại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhau cũng như nhiều khách hàng ở những
91
địa bàn khác nhau. Điều này vừa mở rộng đuợc phạm vi hoạt động tín dụng của ngân hàng, tăng cuờng marketing, vừa đạt đuợc mục đích phân tán rủi ro. Để thực hiện đuợc điều này, BIDV Quảng Bình cần vạch ra đuợc một số chiến luợc kinh doanh thích hợp trên cơ sở quán triệt một số vấn đề sau:
- Đầu tu vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau để tránh được sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng khác trong việc giành giật thị phần trong phạm vi hẹp của một số ngành đang phát triển cũng như tránh gặp phải rủi ro do những chính sách của Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt
động của một số ngành nghề nhất định trong kế hoạch cơ cấu lại một số ngành nghề kinh tế.
- Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất một số loại sản phẩm, đặc
biệt là những loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến
khích hoặc những sản phẩm đã xuất hiện q nhiều trên thị trường. - Tránh cho vay quá nhiều đối với một khách hàng, luôn đảm bảo một
tỷ lệ cho vay nhất định trong tổng số vốn hoạt động của khách hàng để tránh sự ỷ lại và rủi ro bất ngờ của khách hàng đó. Hiện nay, ngâ n hàng Nhà
nước cũng đã ban hành quy chế cho vay theo QĐ số 1627/2001/QĐ- NHNN
trong đó có nêu rõ “Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp đối với
những khoản cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của các tổ
92
chắc và tránh rủi ro tín dụng do sự thay đổi lãi suất thị trường. Tuy nhiên, chính sách chung của các ngân hàng hiện nay là nên hạn chế cho vay trung dài hạn, tập trung cho vay ngắn hạn nhằm đảm bảo giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh. Đa dạng hóa danh mục cho vay DNNVV trong đó tập trung cho vay các ngành, lĩnh vực nhà nước khuyến khích và có khả năng phát triển trong tương lai, hạn chế cho vay các lĩnh vực rủi ro. Ví dụ, hiện nay cho vay kinh doanh bất động sản, sắt thép, xây dựng, ... đang gặp rủi ro cao. Vì vậy, chi nhánh cần có chính sách hạn chế cho vay các đối tượng này đồng thời phải có chính sách kiểm sốt các khoản vay đã giải ngân cho các đối tượng trên nhằm đảm bảo an toàn vốn. Tuy nhiên, nếu hạn chế cho vay lĩnh vực này mà khơng tăng trưởng lĩnh vực kia thì chi nhánh sẽ nhanh chóng bị giảm lợi nhuận vì vậy BIDV Quảng Bình cần chú trọng phát triển các lĩnh vực vẫn phát triển tốt như thương mại và có thể phát triển sang các lĩnh vực như kinh doanh các mặt hàng xuất nhập khẩu, kinh doanh hàng tiêu dùng, ...
- Tạo lập một tỷ lệ thích hợp giữa cho vay bằng đồng Việt Nam và cho vay bằng ngoại tệ đảm bảo đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng tránh được rủi ro tín dụng do sự thay đổi tỷ giá hối đối.
Biện pháp đa dạng hóa danh mục đầu tư như đã nói ở trên có ưu điểm là giúp ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng một cách chủ động nhất, tuy nhiên, việc đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng quá mức cũng sẽ có những nhược điểm như là: làm cho việc quản lý trở nên khó khăn, tốn nhiều cơng sức điều tra, thẩm định, phân tích, đánh giá khách hàng, làm tăng chi phí kiểm tra, giám sát . và làm giảm bớt cơ hội đạt lợi nhuận cao.
3.2.2.2. Hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng
Thơng tin tín dụng có ảnh lớn đến hiệu quả tín dụng. Thơng tin tín dụng tốt sẽ giúp ngân hàng đưa ra các quyết định đúng đắn và hợp lý, tiết kiệm thời gian cũng như chi phí cho ngân hàng và khách hàng, tránh những
93
sai sót có thể xảy ra trước, trong và sau khi thực hiện cấp tín dụng. Quan trọng hơn, các thơng tin này góp phần đảm bảo hoạt động tín dụng được an tồn hơn khi việc kiểm tra giám sát được thực hiện một cách đầy đủ và thường xuyên. Do vậy, BIDV Quảng Bình cần phải chú trọng xây dựng cho mình một hệ thống thơng tin tín dụng đa dạng và đầy đủ, cụ thể:
- Đối với thơng tin tín dụng trực tiếp: bao gồm các thông tin được thu thập trực tiếp từ khách hàng và trong nội bộ ngân hàng, ví dụ như: từ hồ sơ
do khách hàng, doanh nghiệp cung cấp; từ sổ sách lưu trữ của ngân hàng
(đối với các khách hàng đã có quan hệ tín dụng với ngân hàng), từ báo cáo
thẩm định trực tiếp khách hàng ... Đây là những thơng tin có ý nghĩa quan
trọng trong việc ra quyết định cấp tín dụng của ngân hàng. Do vậy, đối với
các thơng tin này, ngồi việc u cầu các thơng tin phải có xác nhận về nguồn cung cấp, các số liệu có kiểm tốn, có chứng thực của các cơ quan
liên quan, Chi nhánh cịn cần phải xây dựng quy trình, phương pháp lưu trữ
thông tin khoa học, đảm bảo thuận tiện cho việc tra sốt và tìm kiếm thơng
tin. Một giải pháp trong tương lai gần là tin học hoá hơn nữa các giấy tờ cần
lưu trữ và tổ chức thành các kho thơng tin chung cho tồn hệ thống, giúp
94
Để đưa ra quyết định cho vay đúng đắn, xử lý thu hồi nợ kịp thời, hạn chế tối đa rủi ro trong quá trình cho vay, Ngân hàng phải thường xuyên nắm bắt kịp thời, chính xác và đầy đủ các thơng tin về khách hàng vay vốn. Có thể nói, thơng tin về tín dụng là cơ sở rất quan trọng giúp Ngân hàng phị ng ngừa rủi ro tín dụng.
Hiện nay, nguồn thơng tin về khách hàng mà các Ngân hàng thường khai thác đó là thơng tin từ trung tâm CIC của Ngân hàng Nhà nước. Nguồn thông tin này là cần thiết nhưng thực sự chưa đầy đủ để tìm hiểu về khách hàng nhất là để ra quyết định tín dụng. Do đó, để hạn chế rủi ro khi cấp tín dụng chúng ta cần thu thập thông tin về khách hàng, về ngành nghề mà khách hàng đang hoạt động để đánh giá triển vọng cũng như rủi ro và mơi trường của ngành đó. Để tập hợp được nhiều thơng tin về th ị trường, về các ngành nghề mà không cần tốn nhiều thời gian, cơng sức tìm kiếm, thì Chi nhánh có thể tổ chức một bộ phận thuộc phịng Quản lý rủi ro định kỳ đưa ra các bản tin về tình hình thị trường và cập nhật các thơng tin khác để cung cấp cho Ban lãnh đạo chi nhánh cũng như các cán bộ tín dụng để tham khảo. Đó là nguồn thơng tin rất cần thiết khi cán bộ tín dụng thẩm định khách hàng, giảm thiểu rủi ro do thiếu thông tin khi đánh giá khách hàng.
Bên cạnh đó, cần chú ý đến các dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng chẳng hạn như:
- Đề nghị gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần với lý do khơng chính đáng.
- Thanh tốn lãi, nợ gốc khơng đúng thời hạn.
- Đề nghị tăng thêm hạn mức hoặc vay thêm với lý do khơng chính đáng hoặc bất chấp lãi suất cao.
- Ngành hàng hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc chính sách vĩ mơ kinh tế có tác động bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh.
95
- Tài sản bảo đảm sụt giảm giá trị, khơng đủ tiêu chuẩn. - Trì hỗn việc cung cấp báo cáo tài chính.
- Khách hàng chờ đợi các khoản thu nhập bất thuờng chứ không phải từ hoạt động kinh doanh.
- Cơ cấu lãnh đạo có nhiều thay đổi hoặc phát sinh mâu thuẫn. - Gặp khó khăn trong việc phát triển sản phẩm mới...
3.2.2.3. Hồn thiện mơ hình đo luờng rủi ro tín dụng
Để nâng cao chất luợng quản lý rủi ro tín dụng, BIDV đã ban hành hệ thống chấm điểm tín dụng và phổ biến thực hiện trong tồn hệ thống. Tuy nhiên khi áp dụng mơ hình này, các cán bộ tín dụng vẫn cịn phải nhập thơng tin vào hệ thống một cách thủ cơng, vì vậy có thể dẫn đến rủi ro tín dụng nế u nhu thơng tin nhập vào khơng chính xác, theo chủ quan của người nhập.
Do đó, nghiên cứu vận dụng tự động hóa trong việc phân loại chấm điểm tín dụng, như vậy sẽ tiết kiệm thời gian, chính xác, giảm rủi ro. Theo đó, khi khách hàng cần sử dụng dịch vụ sẽ phải cung cấp thơng tin theo mẫu của Ngân hàng, tiêu chí đánh giá được chọn lọc từ thông tin dữ liệu về khách hàng trong quá khứ, chương trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp, cho ra kết quả ngay lập tức. Sau đó, cán bộ tín dụng căn cứ kết quả thơng báo chấp nhận hay từ chối cho vay, lãi suất, chính sách tín dụng ... Như vậy, ưu điểm của hệ thống này đã loại bỏ được rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng, ngân hàng sẽ có thể dễ dàng tiến hành theo dõi mức độ rủi ro của từng khoản vay thông qua hệ thống thường xuyên xếp hạng lại khách hàng dựa vào báo cáo định kỳ. Ngồi ra, việc áp dụng mơ hình này vừa đo lường được rủi ro với khách hàng vay vừa đo lường được rủi ro với một khoản vay.
Trong xếp loại khách hàng vay, nên phân loại quy trình, tiêu chí riêng đối với mỗi nhóm khách hàng. Đối với DNNVV, yếu tố quan trọng cần tập
Nhóm nợ Dự phịng cụ thê Dự phòng chung
Nợ đủ tiêu chuẩn 0% 0,75%
Nợ cần chú ý 5%
Nợ dưới tiêu chuẩn 20%
96
trung xem xét là năng lực, thiện chí trả nợ của chủ doanh nghiệp hơn là tập trung vào các yếu tố tài chính. Vì vậy, tỷ trọng điểm số của các chỉ tiêu phi tài chính nên đuợc tăng lên, các chỉ tiêu tài chính thì giảm xuống để phản ánh chính xác hơn về khách hàng vay. Hiện tại, tỷ trọng này đối với báo cáo tài chính đuợc kiểm tốn là 65% và 35%, đối với báo cáo tài chính khơng đuợc kiểm tốn là 65% và 30%.
Một yếu tố quan trọng nữa là xây dựng khả năng phát hiện và quản lý rủi ro không chỉ ngay tại thời điểm khởi tạo một khoản vay mà là đối với toàn bộ danh mục đầu tu.
Nhu vậy, việc áp dụng mơ hình chấm điểm tín dụng tự động hóa khơng những giúp loại bỏ hay giảm bớt đuợc rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng, mà cịn giúp ngân hàng đo luờng đuợc rủi ro tín dụng đối với khách hàng vay, khoản vay và danh mục đầu tu.
3.2.2.4. Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định
Dự phịng rủi ro tín dụng đuợc trích lập và hạch tốn vào chi phí hoạt động để dự phịng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với các khoản tín dụng của ngân hàng.
Trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng, dự phòng là một khoản mục thuộc tài sản và làm giảm giá trị của tài sản Có, nhằm phản ánh sự suy giảm của tài sản truớc những tổn thất có khả năng xảy ra. Trong khi đó, trong bảng kết quả kinh doanh, dự phịng là một khoản chi phí phi tiền mặt, đuợc ghi nhận làm giảm lợi nhuận/vốn chủ sở hữu của ngân hàng.
Dự phịng rủi ro tín dụng gồm dự phịng cụ thể và dự p hòng chung. Dự phịng chung đuợc trích lập để dự phịng cho những tổn thất có thể xảy ra, nhung chua xác định đuợc khi trích lập dự phịng cụ thể. Theo quy định tại Thông tu 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng
97
Nhà nước, dự phòng chung được xác định bằng 0,75% tổng số dư các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4, trừ Tiền gửi và cho vay liên ngân hàng.
Dự phịng cụ thể được trích lập để dự phịng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với từng khoản nợ cụ thể.
Dự phòng cụ thể = Tỷ lệ trích lập x (Số dư khoản nợ - Giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm)
Giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm và tỷ lệ trích lập dự phịng đối với từng nhóm nợ được Ngân hàng Nhà nước quy định theo từng thời kỳ.
Nợ nghi ngờ 50%
3.2.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng trong quan hệ với các
doanh nghiệp nhỏ và vừa
Yếu tố con người luôn là yếu tố quyết định sự thành công của bất cứ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Để một khoản tín dụng có chất lượng tốt thì yếu tố đầu tiên thuộc về cán bộ tín dụng. Xây dựng được một đội ngũ cán bộ có trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, trực giác nhạy bén sắc sảo, có đạo đức nghề nghiệp là yếu tố quan trọng góp phần đáng kể trong việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng.
Một nhân viên tín dụng cần có những kỹ năng cần thiết sau: - Hiểu biết về sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng
- Kỹ năng giao dịch, ứng xử, thuyết trình
- Các kiến thức cần thiết cho việc thẩm định và đánh giá tín dụng: kiến thức về pháp luật, kế tốn, tài chính, kiến thức về nền kinh tế, ngành
98
- Khả năng phát hiện, đề ra giải pháp
- Đạo đức nghề nghiệp, trung thực và có trách nhiệm
Đặc biệt ở bộ phận quản lý rủi ro, phải có một tiêu chuẩn rõ ràng về trình độ, kinh nghiệm thực tế, thời gian trải qua cơng tác của bộ phận quan hệ khách hàng.
Chính sách tuyển dụng của Ngân hàng nên chú trọng đến đạo đức nghề nghiệp của ứng viên, bên cạnh kiến thức chun mơn, anh văn, vi tính. Trong vài năm trở lại đây, nhiều Ngân hàng trên toàn quốc đã bị phơi bày ra ánh sáng pháp luật những trường hợp cán bộ tín dụng lợi dụng kẽ hở trong quy trình của ngân hàng để lừa đảo, trục lợi, chiếm đoạt tài sản.
Việc bổ nhiệm các chức danh từ phó phịng trở lên phải khách quan, đúng quy định, lựa chọn người có đủ năng lực và phẩm chất. Ngoài các yếu tố kinh nghiệm, năng lực, nên đưa bằng cấp vào xem xét là một chỉ tiêu cần thiết. Như vậy, tạo cho đội ngũ cán bộ sự chủ động tự nâng cao kiến thức, trình độ học vấn của mình.
Hiện tại, Trung tâm đào tạo của BIDV thường xuyên tổ chức các lớp học cho cán bộ các chi nhánh về nghiệp vụ, sản phẩm mới, chính sách mới. Gần đây, trung tâm cịn hướng đến việc đào tạo các kỹ năng khác như kế toán, tài chính, luật pháp, đạo đức nghề nghiệp, kỹ năng mềm. Chi nhánh nên tích cực tạo điều kiện để cử các cán bộ thay phiên nhau tham gia các lớp học này để nâng cao trình độ, kỹ năng.
3.2.2.6. Bảo hiểm tín dụng
Trong đời sống xã hội, “bảo hiểm” là một khái niệm thường gặp dùng để chỉ một trong những biện pháp hữu hiệu để phân tán rủi ro. Bảo hiểm tín dụng cũng là một biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng. Bảo hiểm tín dụng có thể thực hiện dưới c ác hình thức như: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm
99
tiền vay. Có thể học hỏi một số hình thức bảo hiểm mà các nước đã thực hiện như sau:
- Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm tín dụng. Khi mà khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp, phá sản ... khơng có khả năng
trả nợ vay ngân hàng thì cơng ty bảo hiểm sẽ trả. Đây là biện pháp quản lý
rủi ro tín dụng cần quan tâm, đặc biệt trong điều kiện hoạt động của các Ngân hàng Việt Nam. Cho đến nay, chỉ có một số ít Ngân hàng Việt