1.2 Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại
1.2.4 Các chỉ tiêu đáng giá về kết quả công tác huy động vốn của Ngân hàng
thương mại
1.2.4.1 Các chỉ tiêu định lượng
a. Tỷ lệ chỉ tiêu huy động vốn trên số vốn huy động được TCPHĐV/TSVHĐ = Tổng chi phí huy động vốn
Tổng số vốn huy động x 100% (1.1) Trong đó:
Tổng chi phí huy động vốn: - Lãi huy động trả cho khách hàng - Chi phí Marketing
- Chi phí quản lý và vận hành
Ý nghĩa: Tỷ số trên nói nên để huy động được 100 đồng vốn thì Ngân hàng mất bao nhiêu đồng chi phí
Công thức:
TDN/VHĐ = Tổng dư nợ
Vốn huy động x 100% (1.2) Ý nghĩa: Việc phân tích chỉ tiêu này giúp Ngân hàng so sánh khả năng cho vay và khả năng huy động, đánh giá được khả năng đáp ứng nhu cầu vốn, từ đó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này thấp có nghĩa là ngân hàng đang thiếu vốn và cần đẩy mạnh huy động vốn.
c. Hiệu suất sử dụng vốn huy động Công thức:
Hiệu suất sử dụng vốn huy động = Tổng vốn huy động Dư nợ cho vay (1.3) Ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh một đồng vốn huy động tạo ra bao nhiêu đồng cho vay. Chỉ số này càng lớn thì biểu thị hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Chỉ số này có cách tính đơn giản, dễ thực hiện và dễ đánh giá.
d. Tỷ lệ Vốn huy động không kỳ hạn trên tổng vốn huy động Công thức:
VHĐKH/TSVHĐ = Vốn huy động không kỳ hạn
Tổng vốn huy động (1.4) Ý nghĩa: Tỷ lệ này cho biết 1 đồng vốn huy động sẽ có bao nhiêu đồng vốn huy động không kỳ hạn huy động được từ bên ngoài. Dựa vào tỷ số này sẽ biết được lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi của Ngân hàng, tỷ lệ càng cao thì lợi nhuận thu được của Ngân hàng cũng càng cao. Mặt khác tiền gửi không kỳ hạn là tiền gửi không ổn định về mặt thời gian nên ngân hàng phải cẩn trọng trong việc cho vay để tránh rủi ro.
e. Tỷ lệ vốn huy động có kỳ hạn trên tổng số vốn huy động Công thức:
VHĐCKH/TSVHĐ = Vốn huy động có kỳ hạn
Tổng số vốn huy động (1.5) Ý nghĩa: Tỷ lệ này cho biết 1 đồng vốn huy động sẽ có bao nhiêu đồng vốn huy động có kỳ hạn huy động được từ bên ngoài. Chỉ tiêu này ổn định về nguồn vốn cho vay của Ngân hàng về mặt thời gian được xác định cụ thể.
1.2.4.2 Các chỉ tiêu định tính
Khi Ngân hàng đa dạng hóa các hình thức huy động vốn thì sẽ tiếp cận được nhiều nguồn vốn từ các đối tượng khác, từ đó dòng vốn huy động chảy vào Ngân hàng nhiều hơn. Để đánh giá mức hiệu quả huy động vốn của NHTM thể hiện ở một số chỉ tiêu sau:
- Đầu tiên là ở số lượng công cụ huy động. Mức độ đa dạng hóa càng cao cơ hội huy động vốn sẽ cao thì số lượng công cụ huy động càng nhiều. Hiện nay sử dụng các công cụ huy động để tăng khả năng huy động vốn của Ngân hàng gồm các công cụ như là giao dịch tại quầy, qua hình thức tiếp thị, qua internet banking….Tuy nhiên việc cùng sử dụng nhiều công cụ vốn là sẽ có hiệu quả cao mà nó còn phải dựa vào mức độ phù hợp của công cụ đó cho NHTM tại thời điểm đó.
- Tiếp là biểu hiện của sự đa đạng trong quá trình huy động vốn là sản phẩm huy động vốn. Với mức thu nhập cá nhân của từng khách hàng để cũng cấp những sản phẩm phù hợp tới khách hàng thì đa dạng hóa sản phẩm là yếu tố quan trọng trong quá trình huy động vốn. Ngoài ra, Ngân hàng mở rộng thêm về giao dịch quốc tế thì đa dạng về loại tiền cũng ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn. Mặt khác, để tránh rủi ro về chênh lệch tỉ giá cho nền kinh tế về việc huy động ngoại tệ cần có sự đánh giá kỹ lưỡng về nhu cầu thị trường.
b. Mức thuận lợi và lợi ích của khách hàng khi gửi tiền
Là một nhân tố quan trọng trong mối quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng gửi tiền. Nói đến lợi ích thì sự chênh lệch về giá dù rất nhỏ cũng gây ra sự thay đổi về số lượng khách hàng tìm tới NHTM. Giá cả, dịch vụ hợp lý thỏa đáng được nhu cầu dịch vụ mà khách hàng muốn hướng đến để họ cảm thấy số tiền mình đầu tư cho sản phẩm và dịch vụ đó là hợp lý và đáng tiền thì Ngân hàng sẽ thu hút được đông đảo khách hàng hơn. Điều này hoàn toàn hợp lý vì trong nền kinh tế hiện nay, Ngân hàng nào đem lại lợi nhuận cao hơn thì bao giờ cũng thu hút được nhiều người tham gia đầu tư và từ đó Ngân hàng sẽ huy động được nguồn vốn nhàn rỗi từ khách hàng cao nhất.
NHNN hiện nay ban hành cơ chế lãi suất thỏa thuận, tức là giao quyền tự quyết lãi suất huy động và cho vay cho các NHTM. Nếu lãi suất huy động vừa có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng bạn, lại vừa hấp dẫn được khách hàng thì chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đó là rất tốt. Thêm vào đó, ngân hàng nếu rút ngắn
được thời gian huy động vốn cũng như hạ được chi phí huy động thì không chỉ đạt mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng mà trước mắt đảm bảo lợi ích có thể thấy được cho khách hàng (lợi ích về cách thức huy động, công cụ, loại tiền, lãi suất, thời hạn.
Một số ngân hàng có chương trình gửi tiền có thưởng, khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng thì sẽ nhận được những phần thưởng có giá trị theo lượng tiền gửi vào ngân hàng. Nắm bắt tâm lý của khách hàng nhất là những hộ gia đình ở nông thôn nên việc gửi tiền có thưởng là một trong những chương trình có điểm cộng lớn thu về lợi nhuận cao cho ngân hàng mặc dù có làm tăng về chính sách marketing và chi phí phần thưởng. Và một phương thức khác mà ngân hàng sử dụng là chăm sóc khách hàng lâu năm, khách hàng Vip bằng hình thức tặng tri ân khách hàng qua những dịp lễ, tết, sinh nhật và một số dịp đặc biệt khác. Ngoài ra ngân hàng còn triển khai việc gửi và rút tiền mặt của khách hàng ở ngân hàng này nhưng giao dịch ở ngân hàng khác, hoạt động này giúp ngân hàng trong việc thuận tiện tìm nơi giao dịch gần mình nhất.
c. Độ uy tín của ngân hàng và số lượng vốn bị rút trước hạn
Quan niệm “lấy uy tín làm đầu” không chỉ có ở trong môi trường kinh doanh của các doanh nghiệp mà đây cũng là mục tiêu quan trọng trong phát triển một hệ thống ngân hàng. Uy tín của một ngân hàng có sức ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của ngân hàng, uy tín càng lớn thì khách hàng đến với ngân hàng càng nhiều vì sự tin tưởng vào khả năng hoạt động, tiềm năng, rủi ro thấp và ngược lại, khách hàng sẽ hạn chế tới các ngân hàng uy tín thấp vì rõ ràng các ngân hàng này hoạt động bất ổn và rủi ro cao hơn. Điều này cho thấy việc giữ uy tín và tối quan trọn đối với một ngân hàng và là một nhân tố quyết định khả năng huy động vốn của một hệ thống ngân hàng.
Thông thường, các ngân hàng luôn tồn tại một lượng vốn rút trước hạn, do khách hàng có nhu cầu cần vốn gấp mà kỳ hạn gửi tiền lại dài, điều này khiến khách hàng chịu thiệt khi số tiền lãi thực hưởng được tính theo lãi suất thấp hơn hoặc lãi suất bằng không. Số lượng vốn này qua thời gian ngân hàng có thể nghiên cứu, phân tích và chủ đông dự báo cũng như lên kế hoạch sẵn từng thời kì về số vốn rút trước hạn. Tuy nhiên trong trường hợp bất thường, khi có biến động xảy ra về tỉ giá, lạm phát hay như lí do bên trên – do ngân hàng bị mất uy tín dẫn tới khách hàng bất an và đồng loạt tới ngân hàng rút tiền ra sẽ là rủi ro cực lớn về tính thanh khoản tiền mặt cũng như vốn cho các
kế hoạch khác bị thay đổi, lượng vốn sẽ sụt giảm đi nhanh chóng. Vì thế, chỉ tiêu rút vốn trước hạn của một ngân hàng cũng là một nhân tố để đánh giá hiệu quả huy động vốn và để khách quan, ta có thể so sánh chỉ tiêu này giữa các ngân hàng để đưa ra cái nhìn chung nhất và đánh giá chính xác hơn