7. Ket cấu của luận văn
2.5.2 Đánh giá quyết định cấp tín dụng đối vớiCông ty cổ phần Xuất nhập khẩu
Máy và Phụ tùng thông qua việc phân tích các nhân tố ảnh hưởng.
bám sát đúng quy định của BIDV về việc phân tích các nhân tố quan trọng trong quá trình cấp tín dụng, đảm bảo việc thu thập hồ sơ thông tin, bám sát tình hình hoạt động khách hàng đầy đủ nhất để báo cáo cấp có thẩm quyền quyết định của Chi nhánh phê duyệt.
Đối với việc phân tích tu cách khách hàng và điều kiện kinh doanh của doanh nghiệp, BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch 1 đã đánh giá về lịch sử hình thành công ty, năng lực pháp lý, cơ cấu tổ chức, lịch sử tín dụng, ngành nghề hoạt động kinh doanh. Thêm vào đó, Chi nhánh đã đi sâu vào đánh giá hoạt động kinh doanh của công ty qua việc đánh giá phuơng thức tiêu thụ và mạng luới phân phối. Nguồn thông tin chủ yếu đuợc lấy từ các hồ sơ khách hàng cung cấp nhu: Đăng ký kinh doanh, điều lệ doanh nghiệp, các văn bản liên quan; ngoài ra, cán bộ tín dụng mới chỉ khai thác đuợc thông tin duy nhất từ bên thứ ba là Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia để kiểm tra về lịch sử tín dụng của khách hàng. Do đó, đây vẫn là hạn chế trong việc phân tích nhân tố này.
Đối với Tài chính doanh nghiệp, Công ty đã cung cấp Báo cáo tài chính năm 2016 đã đuợc kiểm toán bởi Công ty TNHH Kiểm toán và kế toán Hà Nội, là bên thứ ba xác nhận nên thông tin cung cấp đuợc đảm bảo. Chi nhánh tiến hành phân tích báo cáo tài chính theo các chỉ tiêu quan trọng để đánh giá tập trung vào các yếu tố lớn ảnh huởng đến hoạt động tài chính của doanh nghiệp trong năm 2016. Tuy nhiên, việc phân tích các chỉ tiêu là từ kinh nghiệm và năng lực của cán bộ tín dụng, nên các đánh giá có một phần phụ thuộc vào ý kiến chủ quan của cá nhân.
Đối với việc xếp hạng khách hàng, Chi nhánh thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng trên phần mềm chấm điểm do BIDV xây dựng, tuy nhiên phần mềm vẫn đang liên tục đuợc cải thiện sao cho phù hợp với thực tế dẫn đến các tiêu chí chấm điểm và xếp hạng khách hàng sẽ có sự chua thống nhất theo thời gian.
Đối với việc Phân tích Tài sản bảo đảm, tại ví dụ này Chi nhánh và khách hàng đã thống nhất sử dụng Định giá độc lập từ bên thứ ba là Công ty cổ phần thẩm định giá Thế Kỷ. Điều này đã giúp cho việc xác định giá trị tài sản bảo đảm đuợc khách quan và có tính xác thực cao hơn.
Đối với việc Phân tích Phương án Sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư, việc phân tích này dựa vào phương án kinh doanh do công ty cung cấp nên việc dự báo hoạt động kinh doanh trong thời gian tới sẽ gặp phải rủi ro nhất định. Tại ví dụ trên, Cán bộ tín dụng đã phân tích đầy đủ phương án đầu ra - đầu vào và đánh giá nguồn trả nợ của công ty, thời gian quay vòng của một quá trình kinh doanh để tính toán nhu cầu vay vốn cụ thể của khách hàng. Các chỉ số dự báo được thẩm định lại trên cơ sở kết quả hoạt động của các năm liền kề và dự báo thị trường trong thời gian tới. Do đó, việc thu thập thông tin khách hàng và thông tin dự báo thị trường cũng như việc phân tích nhu cầu thực tế để cấp hạn mức đúng theo nhu cầu thực tế của khách hàng đóng vai trò quan trọng mà cán bộ tín dụng đã tập trung đánh giá, phân tích để báo cáo cấp có thẩm quyền quyết định của BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch 1 xem xét và phê duyệt.
Và cuối cùng, từ việc phân tích các nhân tố của doanh nghiệp nêu trên, cán bộ tín dụng đã trình cấp có thẩm quyền của BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch 1 xem xét và quyết định cấp tín dụng với Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu Máy và Phụ tùng với hạn mức tín dụng ngắn hạn là 110 tỷ đồng trong vòng 1 năm. Đến thời điểm hiện tại, BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch 1 đã giải ngân cho Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu Máy và Phụ tùng để phục vụ cho hoạt động kinh doanh. Công ty sử dụng vốn vay đúng mục đích, trả nợ gốc lãi đầy đủ, đúng hạn và luôn hợp tác với BIDV - Chi nhánh Sở Giao dịch 1 trong suốt quá trình quan hệ tín dụng.
2.5.3 So sánh các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dụng tại BIDV — Chinhánh Sở Giao dịch 1 với các Chi nhánh khác trong hệ thống.