nghiệp tại Vietinbank - Đống Đạ
2.2.2.1 Thông tin thu thập từ chính khách hàng
- Phương pháp thu thập thông tin: Qua hồ sơ do khách hàng cung cấp theo quy định của ngân hàng, cán bộ phân tích bổ sung thêm thông tin qua phỏng vấn hoặc trao đổi trực tiếp với lãnh đạo, nhân viên của doanh nghiệp.
- Thông tin cần thu thập bao gồm thông tin tài chính và thông tin phi tài chính.
+ Thông tin tài chính như: các báo cáo tài chính (bảng CĐKT, báo cáo kết quả HĐKD, BCLCTT, bản thuyết minh BCTC); sổ tổng hợp và sổ chi tiết các tài khoản công nợ, chi phí trả trước, hàng tồn kho, đầu tư tài chính, chi phí phải trả; biên bản kiểm kê vật tư, sản phẩm, hàng hóa; các tài liệu liên quan khác như báo cáo quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng, hợp đồng xây dựng/mua bán có giá trị lớn hoặc cần thiết phải kiểm tra, biên bản xác nhận công nợ. Trong quá trình phân tích, cán bộ thẩm định sẽ lựa chọn BCTC có độ tin cậy cao nhất mà doanh nghiệp có thể có, trong đó BCTC đã được kiểm toán hoặc quyết toán thuế được ưu tiên sử dụng.
+ Thông tin phi tài chính như: báo cáo sơ kết, tổng kết, tình hình hoạt động; chiến lược phát triển, kế hoạch kinh doanh từng thời kỳ và/hoặc biên bản họp hội đồng quản trị từng kỳ/năm (nếu có); các thông tin liên quan tới cơ cấu tổ chức; trình độ cán bộ quản lý, quy trình công nghệ, dự án/cơ hội kinh doanh chính, loại hình và tính chất sản phẩm, sự đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, tính chu kỳ của sản phẩm, thương hiệu, mạng lưới phân phối, thị phần (nếu có).
Thông tin thu thập từ bên thứ ba: Mua hoặc tìm kiếm từ các cơ quan quản lý, cơ quan kiểm toán, cơ quan thuế, CIC Ngân hàng nhà nước, các bạn hàng, các phương tiện thông tin đại chúng, ...
Các loại thông tin thu thập từ bên thứ ba: báo cáo, dự báo về ngành, nhóm ngành; các chỉ số trung bình của ngành hoặc DN tương đương cùng ngành, các thông tin kinh tế - xã hội, các cơ chế chính sách kinh tế đối với trung ương, địa phương.