Một khoản vay khơng thể coi là cĩ chất luợng nếu Ngân hàng khơng thu đuợc cả gốc và lãi nhu đã ký kết trong hợp đồng tín dụng.
Bảng 2.11. Chênh lệch thu chi lãi từ hoạt động cho vay DNNVV của VietinBank Sơng Cơng
Dư nợ cho vay DNNVV (tỷ đồng) 438,6
9 351,591 404,94 -19,9 15,2
Thu thuần từ cho vay của Chi nhánh (thu lãi - chi lãi) (tỷ đồng)
42,5
9 47,74
53,5
5 12,8 15,4
Chênh lệch thu chi lãi từ cho vay DNNVV
(tỷ đồng) 6 18,8 14,77 9 15,3 -21,7 4,2
Tỷ lệ chênh lệch thu chi từ cho vay
DNNVV trên thu thuần từ cho vay của Chi nhánh (%)
44,
3 30,9
28,7 3
Tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi từ cho vay DNNVV trên dư nợ cho vay DNNVV (%)
4,
3 4,2 3,8
Tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên dư nợ cho
Bảng 2.12 cho thấy lãi từ hoạt động cho vay của các DNNVV tại Chi nhánh chiếm tỷ trọng khá lớn trong thu nhập từ hoạt động cho vay của Chi nhánh, cụ thể năm 2012 chiếm 44,3% trên thu thuần từ hoạt động cho vay của chi nhánh, năm 2013 chỉ tiêu này là 30,9% và năm 2014 là 28,73%. Tỷ lệ chênh lệch thu chi từ cho vay DNNVV trên thu thuần từ cho vay của chi nhánh ngày càng giảm. Nguyên nhân của xu hướng giảm này là do dư nợ cho vay đối với các DNNVV của Chi nhánh bị giảm trong giai đoạn này từ 438,69 tỷ đồng năm 2012 giảm xuống 351,591 tỷ đồng năm 2013 và 404,94 tỷ đồng năm 2014, do đĩ lợi nhuận đem lại của cho vay DNNVV cũng cĩ hướng giảm và tăng tương tự, cụ thể đạt 18,86 tỷ đồng năm 2012; 14,77tỷ đồng năm 2013; và 15,39 năm 2014.
60
đồng, chiếm 44,3% lợi nhuận từ cho vay của Chi nhánh. Năm 2013, con số này đã là 14,77 tỷ đồng, giảm21,7% so với năm 2012. Năm 2012 chứng kiến sự sụt giảm về dư nợ đối với DNNVV và đồng thời sụt giảm về thu lãi từ cho vay DNNVV, nguyên nhân do khĩ khăn chung của nền kinh tế trong giai đoạn 2012 - 2013. Điều này cĩ thể được lý giải là do năm 2013, tình hình kinh tế thế giới và trong nước cĩ nhiều biến động phức tạp, cĩ nhiều khĩ khăn, Ngân hàng nhà nước nhiều lần thay đổi chính sách lãi suất nhằm mục đích tạo điều kiện cho các DNNVV vay vốn nhưng do độ trễ của chính sách nên nhiều doanh nghiệp vay vốn với lãi suất cao từ trước vẫn đang gặp vấn đề khĩ khăn trong việc hồn thành trả lãi cũ. Năm 2014, chênh lệch thu chi từ cho vay DNNVV là 15,39 tỷ đồng, chỉ tăng 4,2% so với năm 2013, trong khi dư nợ cho vay DNNVV tăng 15,2% so với năm 2013.
Xem xét chỉ tiêu tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi từ cho vay DNNVV trên dư nợ cho vay DNNVV qua các năm cao hơn tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên dư nợ cho vay của Chi nhánh. Trong khi, tỷ lệ từ cho vay của tồn Chi nhánh năm 2012 là 3,9%, năm 2013 là 4,1% và năm 2014 là 4,2% thì tỷ lệ từ cho vay DNNVV lần lượt là 4,3% và 4,2% và 3,8%. Tuy nhiên, tỷ lệ từ cho vay DNNVV lại cĩ xu hướng giảm, từ 4,3% năm 2012 xuống cịn 3,8% năm 2014. Con số này địi hỏi hoạt động cho vay của Chi nhánh đối với các DNNVV cần được cải thiện hơn nữa trong thời gian tới để nâng cao thu nhập cho Chi nhánh.
2.3. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀVỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN CƠNG THƯƠNG -