THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG
2.2.1. Thực trạng bảo lãnh của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long
2.2.1.1. Các văn bản quy định
Từ khi ra đời việc thực thi hoạt động tại chi nhánh ngân hàng dựa trên cơ sở khung pháp lý các quy định quy chế cụ thể. Hiện nay, hoạt động bảo lãnh tại NHTCMP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long dự trên cơ sở của những quy định sau:
- B ộ luật dân sự số 33/2015/QHH11 ngày 14/06/2015
- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010
- Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng và các văn bản sửa đổi bổ sung của Ngân hàng Nhà nước.
- Pháp lệnh quản lý ngoại hối
- Thông tư 07/2015/TT -NHNN ngày 25/06/2015 Quy định về bảo lãnh Ngân hàng
- Điều lệ tổ chức và hoạt động của NHTMCP Công Thương Việt Nam
- Nghị quyết số 370/NQ-TTHĐQT-NHCT44 ngày 31/07/2015 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công Thuơng Việt Nam
- Quy định số 1020/2015/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 06/08/2015 về việc B an hàng Quy định nghiệp vụ bảo lãnh
- Các văn bản khác có liên quan
2.2.1.2. Quy định ch ung về h oạt động bảo lãnh của Ngân h àng TMCP Công Th ương Việt Nam
Đối tượng được bảo lãnh
- Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt nam bao gồm: Các doanh nghiệp nhà nước, các công ty cổ phần, các công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, doanh nghiệp cả các tổ chức tín dụng chính trị, tổ chức chính trị xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, doanh nghiệp tư nhân.
- Các tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng bao gồm: các ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng liên doanh, ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt nam, các tổ chức tín dụng phi ngân hàng được thành lập và hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng; các ngân hàng nước ngoài tại Việt nam, hoạt động theo luật pháp Việt nam.
- Hợp tác xã và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định của bộ luật Dân sự.
- Các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư tại Việt nam.
- Hộ kinh doanh cá thể.
Các loại bảo lãnh chủ yếu
NHTMCP Công Thương Việt Nam thực hiện các loại bảo lãnh sau:
- B ảo lãnh vay vốn: bao gồm có bảo lãnh vay vốn trong nước và bảo lãnh vay vốn nước ngoài.
- B ảo lãnh thanh toán - ảo lãnh dự thầu.
- B ảo lãnh thực hiện hợp đồng.
- B ảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm. - B ảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước.
- B ảo lãnh bảo hành/tiền giữ lại. - B ảo lãnh thuế.
- Các loại bảo lãnh khác pháp luật không cấm và phù hợp với thông lệ quốc tế.
Tại NHTMCP Công Thương Việt Nam, sau khi ký kết hợp đồng cấp bảo lãnh với khách hàng. Căn cứ theo yêu cầu bảo lãnh của khách hàng được quy định cụ thể trong hợp đồng. Ngân hàng s ẽ phát hành một trong các loại thư bảo lãnh sau:
- Phát hành bảo lãnh bằng thư/điện, phát hành bảo lãnh đối ứng và phát hành bảo lãnh trên cơ sở bảo lãnh đối ứng của tổ chức tín dụng khác.
- Thông báo bảo lãnh.
- Xác nhận bảo lãnh, ký xác nhận bảo lãnh trên các hối phiếu, lệnh phiếu. - Các hình thức khác.
Điều kiện cấp bảo lãnh
NHTMCP Công Thương Việt Nam xem xét và quyết định cấp bảo lãnh khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau:
* Điều kiện đối với B ên được bảo lãnh
- Có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Có bảo đảm hợp pháp cho bảo lãnh theo yêu cầu của NHTMCP Công Thương Việt Nam.
- B ên được bảo lãnh là tổ chức đã được NHTMCP Công Thương Việt Nam cấp giới hạn bảo lãnh, đáp ứng các điều kiện sử dụng giới hạn bảo lãnh kèm theo hoặc đủ điều kiện cấp giới hạn bảo lãnh theo quy định của NHTMCP Công Thương Việt Nam.
- B ên được bảo lãnh là cá nhân thì phải có kết quả chấm điểm tín dụng của NHCT tại thời điểm gần nhất từ B B trở lên, không có nợ xấu tại bất cứ tổ chức tín dụng nào ( trừ nợ xấu là nợ khoanh, nợ vay thanh toán công nợ), không c òn nợ đã được xử lý rủi ro bằng nguồn dự ph ng của NHCT, hông thuộc danh sách hách hàng đen và danh sách hách hàng bị cấm vận theo quy định ph ng chống rửa tiền của NHCT.
- Trường hợp bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán/thư tín dụng dự phòng và bảo lãnh có thời hạn trung/dài hạn, ngoài các qui định tại điều iện chung, hách hàng cần có thêm các điều iện sau:
+ Có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng, bảo lãnh, thanh toán với tổ chức tín dụng.
+ Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất/kinh doanh khả thi, hiệu quả khi đề nghị bảo lãnh vay vốn.
+ Đáp ứng các điều kiện với khách hàng vay vốn được quy định tại bản hướng dẫn của NHTMCP Công Thương Việt Nam về quy chế cho vay đối với khách hàng.
+ Trong trường hợp vay vốn nước ngoài, khách hàng phải thực hiện đúng các qui định của pháp luật về quản lý vay và trả nợ nước ngoài.
- Trường hợp phát hành bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm, bảo lãnh hoàn thanh toán, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh bảo dưỡng, bảo lãnh khoản tiền giữ lại, và các loại bảo lãnh khác ngoài các điều kiện qui định tại phần điều kiện chung, NHTMCP Công Thương Việt Nam s ẽ xem xét: mức độ tín nhiệm; khả năng tài chính; năng lực chuyên môn; biện pháp bảo đảm cho bảo lãnh hoặc ký quỹ để quyết định phát hành bảo lãnh.
- Đối với trường hợp bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu khách hàng phải bảo đảm các điều kiện theo qui định của pháp luật về thương phiếu.
- Đối với khách hàng là các tổ chức kinh tế nước ngoài phải được phép đầu tư, inh doanh hoặc tham gia đấu thầu tại Việt nam theo các qui định của pháp luật Việt nam.
* Điều kiện đối với quản bảo lãnh
- Nghĩa vụ được bảo lãnh là nghĩa vụ tài chính hợp pháp.
- B ên được bảo lãnh được NHCT đánh giá có khả năng hoàn trả lại số tiền mà NHCT phải trả thay khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh (bao gồm gốc, lãi, phí)
- Có kế hoạch thực hiện nghĩa vụ được bảo lãnh được NHCT đánh giá là khả thi
* Trường hợp nghĩa vụ bảo lãnh được đảm bảo đầy đủ bằng tài sản có tính thanh khoản cao hoặc chỉ có hiệu lực khi được đảm bảo đầy đủ bằng tài sản thanh khoản cao trong toàn bộ thời gian hiệu lực của bảo lãnh, NHCT xem xét cấp bảo lãnh nếu B ên được bảo lãnh đáp ứng được các điều kiện chung về pháp lý.
xPhạm vi bảo lãnh
NHCT bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ tài chính mà B ên được bảo lãnh có nghĩa vụ thực hiện với bên nhận bảo lãnh. Nghĩa vụ được NHCT bảo lãnh bao gồm một, một số hoặc toàn bộ các nghĩa vụ sau đây:
+ Nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi vay và các chi phí khác có liên quan đến khoản vay.
+ Nghĩa vụ thanh toán tiền mua vật tư, hàng hoá máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án hoặc phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ đời sống, đầu tư phát triển.
+ Nghĩa vụ thanh toán các khoản thuế, các nghĩa vụ tài chính khác đối với nhà nước.
+ Nghĩa vụ của khách hàng khi tham gia dự thầu, thực hiện hợp đồng theo các qui định của pháp luật.
+ Các nghĩa vụ hợp đồng khác do các bên thỏ a thuận cam kết trong hợp đồng
liên quan.
Thời hạn bảo lãnh
- Thời hạn hiệu lực của cam kết bảo lãnh được xác định từ ngày phát hành cam ết bảo lãnh hoặc sau ngày phát hành cam ết bảo lãnh theo th a thuận của các bên lien quan cho đến thời điểm hết hiệu lực của nghĩa vụ bảo lãnh. Trường hợp ngày hết hiệu lực của bảo lãnh trùng vào ngày nghỉ, ngày lễ, tết thì ngày hết hiệu lực được chuyển sang ngày làm việc tiếp theo.
- Giấy đề nghị phát hành cam kết bảo lãnh, hợp đồng cấp bảo lãnh, cam kết bảo lãnh phải quy định rõ ràng thời điểm bảo lãnh có hiệu lực và ngày bảo lãnh chấm
dứt hiệu lực ( trừ bảo lãnh thuế phát hành theo quy định của B ộ Tài chính hoặc các trường hợp khác theo quy định của Tổng giám đốc NHCT trong từng thời kỳ).
- NHCT được quyền quyết định thời hạn hiệu lực của bảo lãnh (bao gốm thời
hạn bảo lãnh ban đầu và tất cả các lần sửa đổi bổ sung liên quan) cho một cam kết bảo lãnh hoặc một nhu cầu bảo lãnh hoặc một đối tượng bảo lãnh hoặc một hợp đồng kinh tế nhưng tối đa không quá 60 tháng (trừ trường hợp bảo lãnh có đảm bảo đấy đủ bằng tài sản có tính thanh khoản cao).
Phí bảo lãnh
Mức phí phát hành bảo lãnh do 2 bên tự thỏ a thuận, mức tối đa không quá 2%/năm tính trên số tiền còn đang đuợc bảo lãnh, mức phí tối thiểu là 500.000 đồng. Ngoài ra, có thể thanh toán một số chi phí hợp lý khác liên quan theo thỏ a thuận bằng văn bản của 2 bên. Sau đây là mức phí bảo lãnh của NHTMCP Công Thuơng Việt Nam:
* Phí phát hành bảo lãnh
Trong đó:
- Giá trị phần bảo lãnh có ký quỹ là số tiền ký quỹ bảo lãnh hoặc đảm bảo bằng
sổ/thẻ TK do NHCT phát hành/số du tài khoản tiền gửi tại NHCT của khách hàng. - Giá trị phần bảo lãnh không ký quỹ là số tiền NH bảo lãnh cho khách hàng ghi trên Hợp đồng bảo lãnh và Thu bảo lãnh trừ (-) giá trị phần bảo lãnh có ký quỹ.
- Số ngày bảo lãnh: Là thời hạn NH thực hiện bảo lãnh cho khách hàng ghi trên Hợp đồng và Thu bảo lãnh. Số ngày đuợc tính từ ngày phát hành bảo lãnh hoặc ngày bảo lãnh bắt đầu có hiệu lực (tùy theo ngày nào đến sớm hơn) đến ngày bảo lãnh hết hiệu lực. Khi tính tổng số ngày thực hiện tính ngày đầu không tính ngày cuối c ng của thời hạn bảo lãnh.
- Mức phí tối thiểu 300.000 đ/30 USD chỉ áp dụng cho truờng hợp khách hàng thực hiện ký quỹ 100% bằng tiền hoặc phong toả số du TKTGTT tại NHCT. Các truờng hợp khác, bao gồm truờng hợp 100% giá trị B ảo lãnh đuợc đảm bảo bằng sổ/thẻ tiết kiệm do NHCT phát hành áp dụng mức phí tối thiểu 500.000 đ/50USD.
* Phí phát hành bảo lãnh bằng tiếng nước ngoài
Trường hợp khách hàng đề nghị biên dịch thư bảo lãnh từ bản tiếng Việt đã phát hành hoặc đề nghị phát hành song ngữ hoặc đề nghị phát hành thêm 01 bản tiếng
nước ngoài bên cạnh bản Tiếng Việt tại thời điểm phát hành, Đơn vị thu thêm phí phát hành bảo lãnh song ngữ ngoài phí phát hành, mức tối thiểu là 200.000 đồng.
* Phí sửa đổi tăng tiền, gia hạn
Phí này được tính trên phần giá trị và/hoặc thời gian tăng thêm của bảo lãnh đã phát hành. Cách tính như cách tính phí phát hành.
* Phí sửa đổi khác
Thu theo thỏ a thuận với khách hàng tối thiểu 100.000 VNĐ/30 USD *Phí hủy b ỏ bảo lãnh
- Trường hợp những khoản bảo lãnh mà khách hàng đã hoàn thành nghĩa vụ được bảo lãnh, như B ảo lãnh dự thầu nhưng khách hàng không trúng thầu hoặc bảo lãnh thanh toán nhưng khách hàng đã hoàn thành nghĩa vụ thanh toán..., khách hàng xuất trình đầy đủ giấy tờ thủ tục để chứng minh đã hết nghĩa vụ đối với khoản bảo lãnh và đề nghị NH hủy bỏ bảo lãnh thì không thu phí này.
- Các trường hợp khác: thu theo thỏ a thuận với khách hàng. * Phí thẩm định hồ sơ bảo lãnh
Ngân hàng tính và thu một lần khi tiếp nhận hồ sơ đề nghị bảo lãnh của khách hàng và thực hiện thẩm định.
Phí thẩm định bảo lãnh = Số tiền đề nghị bảo lãnh x Tỷ lệ phí (thông thường 0,1% giá trị bảo lãnh)
- Với bảo lãnh có đảm bảo đầy đủ bằng tài sản thanh khoản cao, ngân hàng có thể xem xét không thu loại phí này.
* Ngoài ra Ngân hàng cung cấp những dịch vụ khác liên quan đến hoạt động bảo lãnh mức phí thu theo thỏ a thuận của NHCT với khách hàng và tuân theo quy định trong từng thời kỳ.
Căn cứ vào đặc điểm của tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính và uy tín của khách hàng, NHCT và khách hàng thỏ a thuận áp dụng hoặc không áp dụng các biện pháp bảo đảm cho bảo lãnh. Các hình thức bảo đảm cho bảo lãnh bao gồm: ký quỹ, cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, bảo lãnh của bên thứ 3 và các biện pháp bảo đảm khác theo quy định của pháp luật.
2.2.1.3. Chính sách bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Ch i nh ánh Nam Th ăng Long
Quyền tự chủ của Ngân hàng Công Thương
NHCT tự chịu trách nhiệm về quyết định bảo lãnh của mình, không chịu sự can thiệp trái pháp luật của bất cứ tổ chức, cá nhân nào vào quyền tự chủ trong quá trình bảo lãnh và giải tỏ a bảo lãnh
Nguyên tắc cấp bảo lãnh cho khách hàng tại NHCT
- B ảo đảm an toàn, hiệu quả và lợi ích của NHCT
- Mọi các nhận đơn vị liên quan đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật và của NHCT; chịu trách nhiệm trước người có thẩm quyền và trước pháp luật về các đề xuất, quyết định cấp và phát hành bảo lãnh của mình trong phạm vi thẩm quyền được giao.
Quyền của NHCT khi phát hành bảo lãnh
- Chấp nhận hoặc từ chối đề nghị cấp bảo lãnh. - Đề nghị
- Thu phí, điều chỉnh phí bảo lãnh theo thỏ a thuận.
- Yêu cầu B ên được bảo lãnh, bên bảo lãnh đối ứng và các bên liên quan cung cấp đầy đủ, chính các và trung thực các tài liệu thông tin có liên quan đến việc thẩm định bảo lãnh và TSB Đ (nếu có).
- Yêu cầu B ên được bảo lãnh có các biện pháp bảo đảm cho nghĩa vụ bảo lãnh (nếu cần)
- Thỏ a thuận với B ên được bảo lãnh về nghĩa vụ xác nhận bảo lãnh, trình tự,
thủ tục hoàn trả đối với nghĩa vụ xác nhận bảo lãnh mà NHCT đã thực hiện đối với B ên nhận bảo lãnh.
- Thực hiện kiểm tra, giám sát tình hình tài chính của khách hàng trong thời hạn hiệu lực của bảo lãnh.
- Thực hiện cho B ên được bảo lãnh ngay khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, yêu cầu bên được bảo lãnh hoàn trả số tiền mà NHCT đã thực hiện trả thay theo cam kết.
- Xử lý tài sản bảo đảm của B ên được bảo lãnh theo thỏ a thuận và quy định của pháp luật.
- Khởi kiện theo quy định của pháp luật khi B ên bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ đã cam kết.
- Chuyển nhượng quyền, nghĩa vụ của mình cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác theo thỏ a thuận của các bên liên quan phù hợp voiứ quy định của pháp luật.
- Từ chối thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh khi cam kết bảo lãnh đã hết hiệu lực hoặc hồ sơ yêu cầu thanh toán không đáp ứng đủ các điều kiện quy định trong cam kết bảo lãnh hoặc bằng chứng chứng minh chứng từ xuất trình là giả mạo.
- Các quyền khác theo thỏa thuận của các bên phù hợp với quy định của pháp luật.
2.2.1.4. Quy trình về nghiệp vụ bảo lãnh tại Chính sách bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Nam Thăng Long
Trách nhiệm của các bộ phận tham gia cấp bảo lãnh
Các cá nhân và đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ được giao, thực hiện đúng các nội dung công việc được xác định trong Qui trình này và chịu trách nhiệm về phần công việc do mình thực hiện.
• Trách nh iệm của cán bộ ngh iệp vụ
CBTD
- Cập nhật và tuân thủ nghiêm túc, chịu trách nhiệm thực hiện các nội dung quy định tại Quy trình này và các quy định hiện hành của pháp luật, NHNN và