- Mở rộng quy mô tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
+ Biến động số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn
Mức tăng số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn nếu mang giá trị dương và tăng trưởng số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn lớn hơn 0, chứng tỏ trong năm số doanh nghiệp nhỏ và vừa được tiếp cận với nguồn vốn vay của NHTM có sự gia tăng, hiệu quả cho vay hộ sản xuất kinh doanh cũng có sự tăng trưởng.
Mức tăng số lượng Số lượng doanh Số lượng doanh doanh nghiệp nhỏ và = nghiệp nhỏ và vừa - nghiệp nhỏ và vừa (1.1)
vừa vay vốn vay vốn năm nay vay vốn năm trước vay vốn (%) Số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa
vay vốn năm trước
Mức tăng dư Dư nợ doanh Dư nợ doanh nghiệp và vừa vay vốn vay vốn năm nay năm trước
23
Tăng trưởng số lượng Số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa
doanh nghiệp nhỏ và vừa = vay vốn năm nay x 100 (1.2)
+ Biến động dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa.
24
Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng thể số tiền Ngân hàng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa vay trong tại một thời điểm nhất định.
Các chỉ tiêu này nếu mang giá trị dương, chứng tỏ những năm qua, quy mô cấp tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM có sự tăng trưởng, hiệu quả cho vay ngày càng tăng.
+ Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng thể số tiền Ngân hàng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa vay trong thời kỳ nhất định thường là một năm.
Mức tăng doanh Doanh số cho vay Doanh số cho vay doanh số cho vay = doanh nghiệp nhỏ và - nghiệp nhỏ và vừa vay (1.5) DNNVV vay vốn vừa vay vốn năm nay vốn năm trước
„ Mức tăng doanh số cho vay doanh
Tăng trưởng doanh số ʌ Ấ
nghiệp nhỏ và vừa vay vốn
cho vay doanh nghiệp =---7--- x 100 (1.6) Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ
nhỏ và vừa vay vốn (%)
và vừa vay vốn năm trước
+ Tỷ trọng dư nợ tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Đây là chỉ tiêu tương đối phản ánh mức độ được tiếp cận vốn vay của dư nợ tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn.
Tỷ trọng dư nợ tín Dư nợ tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa
dụng doanh nghiệp = , x 100 (1.7)
’ ’ Tổng dư nợ tín dụng
nhỏ và vừa (%) ’ ’
+ Thị phần tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Thị phần dư nợ tín Dư nợ tín dụng DNNVV của ngân hàng
dụng doanh nghiệp = , x 100 (1.8)
’ ’ Tổng dư nợ tín dụng DNNVV trên địa bàn
Đây là chỉ tiêu tương đối phản ánh mức độ bao phủ của ngân hàng trong cung ứng tín dụng tại một địa bàn nhất định.
- Mở rộng về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa nhỏ
Việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa chỉ đạt hiệu quả khi đi kèm với nó là chất lượng tín dụng được đảm bảo. Vì vậy để đo lường mức độ mở rộng tín dụng, ngân hàng luôn phải xem xét đồng bộ với các chỉ tiêu đảm bảo chất lượng tín dụng.
+ Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV. Hoạt động cho vay DNNVV muốn hiệu quả thì cơ cấu dư nợ cho vay cần đa dạng và phù hợp với nhu cầu vay vốn của khách hàng trên địa bàn. Cơ cấu dư nợ có thể phân theo thời hạn, phương thức vay, tài sản đảm bảo,....
Tỷ trọng cho vay Dư nợ cho vay DNNVV loại i
= _____.____________________2_____ X 100 (1.9) DNNVV loại I (%) Tổng dư nợ cho vay DNNVV
Cơ cấu cho vay DNNVV càng đa dạng chứng tỏ khả năng cấp tín dụng của NHTM đáp ứng được phong phú nhu cầu của người đi vay, hiệu quả cho vay hộ sản xuất kinh doanh càng được tăng cao. Cơ cấu cho vay cũng cần phù hợp với lợi thế so sánh của các ngành các lĩnh vực mà địa phương có.
+ Chỉ tiêu nợ quá hạn trên dư nợ:
Tỷ lệ nợ quá hạn Dư nợ quá hạn DNNVV
=______Z______—2___________ X 100 (1.10)
DNNVV (%) Tổng dư nợ DNNVV
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thanh toán cũng như uy tín của khách hàng đối với ngân hàng, nó gián tiếp phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng với các khoản cho vay và phản ánh chất lượn khoản vay tốt hay không.
+ Chỉ tiêu nợ xấu DNNVV:
Nợ xấu DNNVV phản ảnh chất lượng cấp tín dụng của ngân hàng và khả năng thu hồi nợ của NHTM.
, Dư nợ xấu DNNVV
Tỷ lệ nợ xấu DNNVV (%) = __________ X 100 (1.11) Tổng dư nợ DNNVV
26
khách hàng hay thời hạn,....
+ Lợi nhuận từ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Lợi nhuận tín dụng = Thu nhập tín dụng - Chi phí (1.12) 1.3.3 Sự cần thiết mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hoạt động tín dụng doanh nghiệp nói chung và tín dụng đối với DNNVV, đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết cho nền kinh tế, là kênh dẫn vốn gián tiếp, đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch một khối luợng lớn các nguồn lực tài chính trong xã hội, để đầu tu cho phát triển kinh tế xã hội và thực hiện mục tiêu công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nuớc.
Ngân hàng thuơng mại là một doanh nghiệp hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận duới sự quản lí của ngân hàng nhà nuớc. Mở rộng tín dụng đối với DNNVV tạo tiền đề cho ngân hàng mở rộng và phát triển các hoạt động dịch vụ khác, từng buớc thay đổi cơ cấu doanh thu theo huớng giảm dần tỷ trọng doanh thu từ hoạt động cấp tín dụng, tăng dần tỷ trọng doanh thu từ các hoạt động dịch vụ, đây là một huớng đi mới mà NHTM đang lựa chọn.
Duới đây chúng ta xem xét những điều kiện để ngân hàng thực hiện hoạt động mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa.
- Đứng trên góc độ của ngân hàng thương mại:
Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa giúp ngân hàng đa dạng hoá danh mục cho vay, phân tán rủi ro và tăng lợi nhuận.
Việc mở rộng các đối tuợng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa và khách hàng cá nhân, nó giúp ngân hàng không bị tập trung vào một nhóm đối tuợng mà khi xảy ra rủi ro với nhóm đối tuợng đó thì sẽ gây hậu quả xấu cho ngân hàng. Phân tán rủi ro do số luợng khách hàng DNNVV lớn, quy mô từng khoản vay nhỏ, trải rộng trên hầu hết các ngành nghề, lĩnh vực nên việc cho vay các đối tuợng này sẽ giúp phân tán rủi ro của doanh mục khoản vay.
Tạo điều kiện để tăng thu dịch vụ ngân hàng do tổng số luợng giao dịch lớn, các doanh nghiệp nhỏ và vừa lại thuờng có xu huớng sử dụng trọn gói dịch vụ tại
một ngân hàng, do đó tạo cơ hội để ngân hàng nâng cao và thay đổi dần cơ cấu thu nhập. Bất cứ doanh nghiệp nào khi quan hệ với ngân hàng đều muốn đuợc ngân hàng cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ, nhiều loại hình do ngân hàng làm việc lâu dài với doanh nghiệp sẽ có nhiều am hiểu về doanh nghiệp đó để có thể hỗ trợ khi cần thiết. Mặt khác, việc quan hệ lâu dài, hợp tác giúp tạo sự tin cậy giữa ngân hàng với doanh nghiệp. Điều này có lợi cho cả hai phía.
Ngân hàng dễ dàng quản lý việc sử dụng vốn cũng nhu tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp do các DNNVV thuờng có quy mô nhỏ gọn, địa bàn hoạt động hẹp. Đây là do đặc tính của doanh nghiệp vừa và nhỏ. Việc giám sát đuợc môi truờng hoạt động, tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp giúp ngân hàng tránh đuợc những rủi ro tín dụng và có biện pháp tu vấn hợp lý, chính xác cho doanh nghiệp khi cần thiết.
Do đặc điểm của nền kinh tế, truớc đây các ngân hàng thuơng mại chú trọng cho vay các doanh nghiệp lớn, bỏ qua một luợng không nhỏ các doanh nghiệp vừa và nhỏ làm ăn có hiệu quả. Theo xu huớng phát triển nên các doanh nghiệp nhỏ và vừa đang ngày càng có vai trò quan trọng và trở thành động lực tăng truởng kinh tế của nền kinh tế. Đặc biệt trong những năm gần đây doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò quan trọng trong việc huy động tối đa các nguồn lực cho đầu tu phát triển và đây là đối tuợng khách hàng lớn, tiềm năng cho ngân hàng. Ngoài ra còn có các biện pháp chỉ đạo phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa từ chính phủ với nhiều chính sách hỗ trợ uu đãi. Vì vậy việc tận dụng đối tuợng khách hàng này sẽ nhận đuợc sự hỗ trợ từ ngân hàng nhà nuớc.
Mở rộng doanh nghiệp nhỏ và vừa cần phải cân xứng với nguồn lực hiện có của ngân hàng, ngân hàng chỉ thực hiện mở rộng tín dụng đuợc khi nó đáp ứng đầy đủ nguồn lực của bản thân cho việc mở rộng đó. Nếu ngân hàng có nguồn lực dồi dào mà lại không mở rộng cho vay sẽ gây ứ đọng vốn làm tăng chi phí, gây thiệt hại cho ngân hàng. Các tiềm năng nguồn lực của ngân hàng bao gồm: năng lực quản trị, năng lực nhân viên, năng lực tài chính, cơ sở vật chất hạ tầng hiện nay của ngân hàng rất lớn và đuợc trang bị đầy đủ. Nhu ngân hàng công thuơng từ năm 2003 đến
28
nay đã thành lập phòng khách hàng DNNVV tại các trụ sở cũng như chi nhánh để đáp ứng tốt nhất yêu cầu vay vốn của đối tượng này.
Nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa hiện này là rất lớn, tuy nhiên hiện nay chỉ có trên 30% số doanh nghiệp yêu cầu vay vốn được chấp nhận. Điều này phụ thuộc vào cả hai phía ngân hàng và doanh nghiệp. Trong tương lai với các sản phẩm cho vay mới, ngân hàng sẽ có thể khai thác được số lượng lớn khách hàng DNNVV do DNNVV ngày càng hoàn thiện và phát triển hơn. Đồng thời ngân hàng cũng phải tìm ra các biện pháp tư vấn, hỗ trợ DNNVV để tạo điều kiện thuận lợi cho cả hai phía. Khi doanh nghiệp để ngân hàng tư vấn, làm ăn hiệu quả thì khả năng thu nợ của ngân hàng cũng sẽ hiệu quả.
* Xét theo khía cạnh của DNNVV
Mở rộng tín dụng ngân hàng sẽ giúp các DNNVV có nhiều cơ hội để tiếp cận nguồn vốn vay để phát triển. DNNVV hiện nay đang trong tình trạng khát vốn vay và gặp không ít khó khăn trong việc tiếp cận các loại nguồn vốn để mở rộng sản xuất, phát triển kinh doanh. Việc huy động vốn từ thị trường tài chính rất khó khăn. Các DNNVV chưa đủ điều kiện để phát hành cổ phiếu hay trái phiếu ra công chúng, việc huy động vốn từ các tổ chức phi tài chính thì chi phí thường rất cao. Vì vậy nguồn vốn tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn cung cấp vốn chính cho các DNNVV.
Ngoài ra việc mở rộng tín dụng cùng với đa dạng các sản phẩm như tư vấn, hỗ trợ thông tin thị trường, khách hàng, tập huấn nâng cao trình độ, cung cấp các dịch vụ trọn gói góp phần làm thuận tiện hơn cho các DNNVV thực hiện thương mại đối tác.
Thông qua cho vay, vốn tín dụng được cung cấp kịp thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh và nâng cao trách nhiệm sử dụng vốn của doanh nghiệp. Việc quản lý vốn chặt chẽ trong quá trình vay vốn sẽ giúp doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả hơn.
- Đối với nền kinh tế:
Việc mở rộng tín dụng hợp lí sẽ đem lại hiệu quả cho cả doanh nghiệp và ngân hàng. Doanh nghiệp thì có thể sử dụng nguồn vốn vay để mở rộng sản xuất,
tạo sản phẩm trên thị trường. Do đó ngân hàng sẽ thu lãi được từ các khoản vay đó. Từ đó tạo ra lợi nhuận cho xã hội, thúc đẩy kinh tế phát triển.
Giải quyết vấn đề việc làm, tăng thu nhập cho người lao động. DNNVV giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Khi doanh nghiệp giải quyết được các khó khăn về vốn thì sẽ phát triển được quy mô cũng như chất lượng sản xuất trở thành một khu vục thu hút được lực lượng lao động lớn cho nền kinh tế. Trong nền kinh tế Việt Nam, DNNVV có quy mô nhỏ, sản xuất đơn giản không yêu cầu tay nghề quá phức tạp sẽ là nơi thu hút lao động dư thừa nhàn rỗi từ nông thôn góp phần nâng cao chất lượng đời sống của người dân.
Mở rộng tín dụng đối với các ngành nghề khác nhau, giúp thúc đẩy các ngành nghề phát triển đa dạng, phục vụ được tốt hơn nhu cầu của người tiêu dùng trong nước và cho xuất khẩu. Tạo ra sản phẩm với giá cạnh tranh cung cấp cho thị trường trong nước cũng như thị trường nước ngoài....
1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng tới mở rộng tín dụng đối với khách hàng doanhnghiệp nhỏ và vừa nghiệp nhỏ và vừa
- Các nhân tố thuộc về ngân hàng thương mại:
+ Quy mô nguồn vốn của ngân hàng:
Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm vốn tự có và vốn huy động. Vốn tự có chiếm tỷ lệ nhỏ so với toàn bộ nguồn vốn của ngân hàng nhưng lại đóng vai trò quan trọng. Nó đảm bảo hoạt động an toàn cho hoạt động của ngân hàng, trích lập các quỹ dự phòng rủi ro. Nguồn vốn huy động chiếm tỷ lệ lớn, ngân hàng hoạt động kinh doanh là nhờ nguồn vốn này. Muốn mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng phải có đủ nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của ngân hàng. Ngân hàng luôn xem xét giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động nhằm thu được lợi nhuận từ hoạt động đó và đảm bảo các tỉ lệ cho vay an toàn. Quyết định 457/2005/NHNN quy định: Tổ chức tín dụng, trừ chi nhánh của ngân hàng nhà nước phải duy trì tỉ lệ 8% giữa vốn tự có so với tổng tài sản có rủi ro; Tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng. Vì vậy việc mở rộng tín dụng, ngân hàng luôn phải xem xét để đảm bảo tỷ
30
lệ an toàn này, đồng thời tính toán được chi phí bỏ ra để thực hiện khuyến khích cho vay và lợi nhuận từ việc khuyến khích cho vay đó.
+ Chính sách tín dụng:
Chính sách tín dụng là những quy định của ngân hàng từ quy mô, kì hạn, tài sản đảm bảo,... và các nội dung khác. Nó quyết định đến mục tiêu cũng như chiến lược phát triển của mỗi ngân hàng. Vì vậy việc mở rộng tín dụng có thực hiện được hay không tuỳ thuộc vào chính sách tín dụng của ngân hàng đó.
+ Lãi suất tín dụng:
Lãi suất là giá cả của quyền sử dụng vốn vay trong một thời gian nhất định mà người sử dụng trả cho người sở hữu nó. Ngân hàng luôn xem xét để lãi suất cho vay bù đắp được lãi suất nguồn vốn huy động, bù đắp được các chi phí khác khi thực hiện cho vay đối với một khách hàng nào đó và thu được lợi nhuận cho ngân hàng. Với mỗi đối tượng khách hàng, ngân hàng sẽ xem xét để xác định mức lãi suất hợp lý. Ngoài ra, lãi suất ngân hàng cho khách hàng vay còn phụ thuộc vào mức độ rủi ro của dự án đầu tư. Nếu dự án đầu tư có độ rủi ro cao thì ngân hàng yêu cầu mức lãi suất cho vay cao hơn và ngược lại.