1.3.1. Khả năng tiếp cận các nguồn vốn
Để đáp ứng được tiêu chuẩn vốn theo Basel II, các ngân hàng thương mại cần xây dựng cho mình một phương thức tiếp cận nguồn vốn tối ưu. Mục đích của việc tiếp cận vốn là gì? Là để các ngân hàng thương mại sẵn sàng bổ sung được nguồn vốn khi bị thiếu hụt, khi rủi ro xảy ra thì nguồn vốn của ngân hàng đủ và có thể huy động thêm để đảm bảo An toàn vốn cho các hoạt động của ngân hàng. Khả năng tiếp cận các nguồn vốn của ngân hàng phụ thuộc vào:
20
Khi hoạt động có lãi, một phần lợi nhuận của ngân hàng sẽ được giữ lại, bổ sung vào nguồn vốn tự có, như vậy năm này qua năm khác, bức đệm tài chính về nguồn vốn tự có càng vững chắc hơn.Trong một ngân hàng, nghiệp vụ huy động vốn chịu tác động trực tiếp từ các hoạt động về sử dụng vốn. Neu các ngân hàng sử dụng nguồn vốn đó có hiệu quả, tức là đã sinh lợi, thu về lợi nhuận, hoạt động kinh doanh tốt, do đó sẽ kích thích ngân hàng tạo ra nhiều sản phẩm mới có tính cạnh tranh cao, các sản phẩm đa dạng thu hút khách hàng hơn nữa, từ đó lại tạo ra doanh thu và lợi nhuận lớn hơn, phần được giữ lại tạo vốn cho ngân hàng cũng lớn hơn.
Mỗi ngân hàng đều có một chiến lược kinh doanh riêng theo từng thời kỳ, tuỳ thuộc vào đặc điểm hoạt động của bản thân ngân hàng và điều kiện môi trường kinh doanh. Trong điều kiện thuận lợi, ngân hàng làm ăn tốt, cũng là bước tích lũy để ngân hàng chuẩn bị cho những rủi ro không thể lường trước được. Tromg mỗi thời kỳ, ngân hàng có thể đưa ra chiến lược huy động vốn là thu hẹp hay mở rộng cho phù hợp với chính sách thu hẹp hay mở rộng tín dụng trong thời kỳ đó. Cơ cấu nguồn vốn có thể thay đổi về tỷ lệ các khoản mục cấu thành, chi phí huy động có thể tăng hay giảm, tuy nhiên khi chiến lược kinh doanh đúng đắn sẽ khiến ngân hàng hoạt động tốt, khả năng sinh lời cao, thì các nguồn vốn được khai thác tối đa và hợp lý thì công tác huy động vốn phát huy hiệu quả.
Uy tín của ngân hàng:
Kinh doanh ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh khá nhạy cảm, phụ thuộc rất nhiều vào uy tín và khả năng. Trên phương diện huy động vốn - tiếp cận các nguồn vốn của ngân hàng thương mại, các cá nhân tổ chức không thể đem tiền của mình đến một ngân hàng mà họ không tin tưởng, không có danh tiếng, mà họ thích một ngân hàng có danh tiếng đã được khẳng định. Qúa trình hình thành nên nên danh tiếng ngân hàng là một quá trình tích lũy lâu dài, đòi hỏi nhiều thời gian và công sức, tuy nhiên lại cũng rất dễ phá hủy nếu như gặp phải những rủi ro không thể kiểm soát được. Vì vậy, việc giữ gìn danh tiếng của ngân hàng, giữ được lòng tin của khách hàng lại càng quan trọng.
Trên thực tế, mỗi ngân hàng đã, đang và sẽ tạo được một hình ảnh riêng của mình trong lòng khách hàng. Một ngân hàng lớn, sẵn có uy tín sẽ có lợi thế hơn
21
trong hoạt động huy động vốn. Sự tin tưởng của khách hàng sẽ giúp cho ngân hàng có khả năng ổn định khối lượng vốn huy động và tiết kiệm chi phí huy động. Từ đó ngân hàng có thể đề ra chiến lược dự trữ dễ dàng hơn. Thậm chí trong điều kiện lãi suất gửi tiền tại ngân hàng có uy tín thấp hơn đôi chút, những người có tiền vẫn lựa chọn ngân hàng đó để gửi mà không tìm những nơi trả lãi hấp dẫn hơn vì họ tin rằng ở đây đồng vốn của mình sẽ tuyệt đối an toàn.
Các hình thức quảng bá của ngân hàng, xây dựng hình ảnh và phát triển thương hiệu rất quan trọng với các ngân hàng thương mại. Việc này đem lại lòng tin cho khách hàng và đối tác, khuyến khích khách hàng làm quen với ngân hàng và sau đó là gửi tiền tại ngân hàng. Điều này đã góp phần không nhỏ trong hiệu quả huy động vốn của ngân hàng.
Quy mô hoạt động
Quy mô hoạt động cũng ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận các nguồn vốn của NHTM. Quy mô ảnh hưởng đến việc tiếp cận các đối tác chiến lược. Thường thì, khi có nhu cầu tăng vốn thông qua phương án phát hành cổ phiếu cho cổ đông hoặc đối tác chiến lược, đó thường là những cá nhân và tổ chức có nguồn vốn lớn, do vậy họ ít khi đầu tư vào những ngân hàng có quy mô nhỏ, bởi việc đối mặt và xử lý với rủi ro cũng kém hơn, trong khi ngân hàng là lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Hay các đối tác nước ngoài cũng vậy, họ quan tâm đến những ngân hàng lớn, quy mô trải rộng, bởi vì khi đó, các ngân hàng trong nước sẽ giúp họ gián tiếp tiếp cận với nguồn khách hàng tại nước đó. Hơn nữa, những ngân hàng lớn, đã tự trang bị cho mình một lá chắn phòng bị rủi ro tốt, cơ sở hạ tầng vượt trội và hơn nữa hoạt động kinh doanh cũng sẽ ổn định hơn, rủi ro trong việc đầu tư vào những ngân hàng này sẽ ít hơn.
Các nguồn có thể tăng vốn của ngân hàng thương mại:
Nhu cầu tăng vốn của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam nói chung, và Vietinbank nói riêng, không chỉ để đáp ứng yêu cầu An toàn vốn theo Basel II và Thông tư 41 của NHNN mà tăng vốn còn liên quan mật thiết tới phát triển hoạt động của các NHTM. Vốn càng lớn, thì càng dễ dàng mở rộng và phát triển hoạt động cho vay, từ đó tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Tăng vốn cũng là để ngân hàng
22
có thể đầu tư vào hạ tầng cơ sở, vào hệ thống công nghệ thông tin - một trong những yêu cầu bức thiết và khẩn trương để đáp ứng Chuẩn Basel II. Như vậy, nhu cầu tăng vốn là để phục vụ cho nhiều mục tiêu khác nhau của ngân hàng.
Nguồn vốn này có thể tiếp cận từ 3 nguồn chính:
Thứ nhất là từ nguồn nội bộ: Tăng vốn thông qua việc tích luỹ lợi nhuận, nhưng ở đây lợi nhuận phải là lãi thực, chứ không phải lãi chỉ dừng trên sổ sách của ngân hàng. Một số ngân hàng TMCP nhà nước, như Vietinbank và BIDV chẳng hạn, còn phải tính toán tới chuyện chia cổ tức (thường là bằng tiền mặt, để tăng thu cho cổ đông nhà nước, đóng góp vào ngân sách, phục vụ cho các mục tiêu phát triển đất nước) do đó nên nội lực để tăng vốn là rất hạn chế.
Trong việc tăng vốn từ nguồn nội bộ, các ngân hàng còn có thể thực hiện cắt giảm các chi phí không cần thiết, giảm thiểu những khoản mục phải chi không rõ ràng, từ đó giảm chi phí vốn.
Thứ hai, huy động từ nguồn vốn đầu tư trong nước: Việc phát hành cổ phiếu trên thị trường chứng khoán (các đợt phát hành thêm cho cổ động hiện hữu hoặc cổ động chiến lược, ESOP cho cán bộ công nhân viên, phát hành thêm cổ phiếu để chia cổ tức) hoặc phát hành trái phiếu và các chứng chỉ tiền gửi. Tuy nhiên, khi phát hành trái phiếu sẽ khiến cho nợ vay tăng lên, dẫn đến tăng chi phí lãi vay, và hơn nữa ngân hàng cũng phải trích lập một khoản để chi trả, làm lợi nhuận giảm xuống. Mặt khác khi phát hành cổ phiếu hoặc trái phiếu thì các ngân hàng khác cũng tham gia nhiều, do đó tăng sở hữu chéo trong hệ thống ngân hàng.
Việc huy động vốn từ nguồn bên ngoài này có thể thực hiện bằng các thương vụ M&A với các ngân hàng nhỏ.
Thứ ba nguồn từ các nhà đầu tư nước ngoài: Tuy nhiên, nguồn vốn này cũng không dễ tiếp cận, bởi lẽ hiện tại Việt Nam đang thiếu những nhà đầu tư chiến lược quan tâm đến, thị trường ngân hàng Việt Nam vẫn đang trong giai đoạn tái cơ cấu hệ thống nên các nhà đầu tư ngoại cũng có những thận trọng nhất định.
Đối với những ngân hàng TMCP nhà nước như Vietinbank, BIDV, Vietcombank thì có thể xin Bộ tài chính bổ sung thêm vốn từ nguồn ngân sách nhà
23
nước, tuy nhiên việc này cũng không khả thi do nguồn ngân sách hạn chế, lại phải phục vụ cho nhiều mục tiêu phát triển đất nước.
1.3.2 Hệ thống quản trị rủi ro đạt chuẩn theo Basel II
Mỗi ngân hàng sẽ có một mô hình quản trị rủi ro riêng, nhưng nhìn chung, mỗi ngân hàng phải có một bộ phận chuyên trách ( Phòng quản lý rủi ro) để thực hiện đo lường, rà soát và phát hiện các rủi ro tiềm ẩn. Để thực hiện được công tác quản trị rủi ro theo Basel II, các NHTM Việt Nam cần tuân thủ theo khung quản trị rủi ro đối với từng loại rủi ro mà Basel đã đề ra như sau:
- Đối với rủi ro tín dụng: Theo quy định của Basel II, để quản trị các rủi ro này, các ngân hàng cần tuân thủ theo 3 nội dung: Yêu cầu về vốn tối thiểu, Yêu cầu về phương pháp tiếp cận, Yêu cầu về xây dựng các hệ thống. [17, tr2]
- Đối với rủi ro hệ thống: Vốn được tính dựa trên tỉ lệ cố định (tính bằng %) trên bình quân tổng thu nhập dương của 3 năm liên tiếp trước đó ( Theo phương pháp cơ bản BIA). Nếu theo phương pháp chuẩn (SA) thì vốn được tính tương tự như phương pháp cơ bản nhưng chia thành 8 nhóm nghiệp vụ với tỷ lệ phần trăm tương ứng. Cuối cùng nếu theo phương pháp nâng cao (AMA) thì vốn được tính dựa trên hệ thống nội bộ đánh giá rủi ro hoạt động cơ bản của ngân hàng.
- Đối với rủi ro thị trường ngân hàng cũng có thể lựa chọn áp dụng một trong hai phương pháp sau:
+ Phương pháp chuẩn (Standardized): Theo phương pháp này vốn sẽ được tính với từng yếu tố rủi ro, rủi ro lãi suất, rủi ro trạng thái vốn, rủi ro tỷ giá, rủi ro hàng hóa.
+ Phương pháp mô hình nội bộ (MBA): Theo phương pháp này, các ngân hàng xác định được giá trị VAR của mỗi giao dịch, của các danh mục và của toàn bộ hoạt động ngân hàng
- Đối với rủi ro thanh khoản, theo Basel các ngân hàng thương mại cần tuân thủ các yêu cầu sau:
+ Các NHTM phải xác định được chiến lược quản lý thanh khoản
+ Tiếp theo là xác định rủi ro thanh khoản trong hoạt động của ngân hàng từ đó tiến hành cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro thanh khoản
24
+ Thiết lập hệ thống thông tin cần thiết để đo lường, quản lý, giám sát và báo cáo rủi ro thanh khoản, các quy trình đo lường và giám sát các yêu cầu tài trợ thuần
+ Thực hiện công tác kiểm soát nội bộ đối với quản lý rủi ro thanh khoản
+ Cuối cùng là thuực hiện đa dạng hóa công nợ và duy trì khả năng bán tài sản, có các kế hoạch dự phòng để đối phó với trường hợp khủng hoảng về khả năng thanh khoản.
Ngoài ra, với các loại rủi ro khác, như rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối... Basel II cũng đã đưa ra cho các ngân hàng một bộ nguyên tắc cần phải thực hiện, các ngân hàng sẽ dựa vào đó để thiết lập cho mình một mô hình quản trị rủi ro phù hợp.
1.3.3 Cơ sở dữ liệu và hệ thống CNTT đạt chuẩn
Để đảm bảo Basel II, vấn đề cơ sở dữ liệu và thông tin đóng vai trò rất quan trong, do vậy cần thiết phải hoàn thiện hệ thống cơ sở dữ liệu đảm bảo chuẩn hóa các thông tin được công bố. Cơ sở dữ liệu và thông tin đáp ứng Basel II trước tiên phải chuẩn, chính xác và việc cập nhật thông tin, tích hợp thông tin được thực hiện một cách thông minh, hiệu quả vào trong hệ thống thông tin chung của ngân hàng. Điểm chung ở hầu hết các yêu cầu đặt ra là việc tập trung vào sự tự động hoá, đòi hỏi về chất lượng dữ liệu cũng như nâng cao khả năng sẵn sàng cho những biến đổi trong tương lai. Yêu cầu về cơ sở dữ liệu này là rất quan trọng, bởi vì khi thông tin được sử dụng linh hoạt, điều tiết tốt sẽ giúp ích cho ngân hàng trong việc sáng tạo ra những sản phẩm, dịch vụ chính xác, hiệu quả hơn.
về hệ thống công nghệ thông tin, tương ứng với các đòi hỏi về cơ sở dữ liệu như trên, hệ thống công nghệ thông tin cần được đổi mới sao cho phù hợp với các nội dung yêu cầu trên. Vì vậy, các ngân hàng cần nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, theo tiêu chuẩn quốc tế.
1.3.4 Nguồn nhân lực
Nguồn nhân lực làm nền tảng cho Basel II, không chỉ nói đến những người trực tiếp thực hiện Basel II, mà quan trọng hơn là đối với công tác nguồn nhân lực trong mỗi NHTM. Cán bộ công nhân viên của từng ngân hàng phải thấu hiểu được mục đích ý nghĩa của việc triển khai Basel II, thấu hiểu được những khó khăn khách quan, chủ quan của những người thực hiện Basel II thì mới góp phần to lớn thúc
25
đẩy việc thực hiện Basel II một cách thuận lợi, nhanh chóng. Muốn vậy, những nguời làm công tác nhân lực phải tham gia trực tiếp vào những cuộc giới thiệu, hội họp về thực hiện Basel II một cách thực thụ. Bên cạnh đó, toàn thể cán bộ công nhân viên của ngân hàng phải đuợc tuyên truyền để hiểu rõ tầm quan trọng và tất yếu, những lợi ích đạt đuợc khi triển khai Basel II, có nhu vậy cả hệ thống mới có thể tích cực thúc đẩy hơn nữa việc đua Basel II vào áp dụng.
về trình độ, chuyên môn và năng lực, yêu cầu với mỗi cấp là khác nhau, tuy nhiên điểm chung là phải đáp ứng đuợc yêu cầu công việc, làm tốt nhiệm vụ ở vị trí của mình. Yêu cầu về nguồn nhân lực các cấp nhu:
Cấp 1: Các lãnh đạo cấp cao, bao gồm: Thành viên Hội đồng quản trị và thành viên Hội đồng điều hành. Cấp lãnh đạo này, là những nguời trình độ cao, am hiểu sâu sắc về lĩnh vực ngân hàng, bao quát mọi tình hình vĩ mỗ, các yêu cầu và chỉ đạo từ Cơ quan quản lý nhà nuớc và mọi chiến luợc hoạt động của ngân hàng, hiểu rõ Basel II và nắm vững phải thực hiện theo lộ trình nào để phù hợp với ngân hàng của mình. Hội đồng quản trị đóng vai trò chỉ đạo thực hiện, phải thiết lập, phê duyệt và định kỳ rà soát khuôn khổ thực hiện Basel II.
Cấp 2: Các lãnh đạo cấp trung, bao gồm: Truởng các phòng ban tại Hội sở chính và Giám đốc các Chi nhánh, Phòng Giao dịch: Lãnh đạo cấp này là những nguời có trình độ chuyên môn cao, am hiểu sâu sắc các nghiệp vụ chuyên môn, các nghiệp vụ ngân ngân hàng và quản lý hoạt động của chi nhánh hoặc phòng ban mình quản lý. Đây là cấp quản lý truyền đạt và thực hiện hóa các chỉ đạo từ ban lãnh đạo cấp cao. vậy, nguồn nhân lực cấp này, cần phải nắm vững nội dung của Basel II và tình hình cụ thể, triển khai các chiến luợc ra sao, truyền đạt và chỉ đạo cấp duới thực hiện. Lãnh đạo cấp này cũng cần phải nhận biết đuợc những điều chua thích hợp trong triển khai thực tế để phản ánh lại Ban chiến luợc những khó khăn, vuớng mắc, những điều bất hợp lý.
Cấp 3: Các cán bộ nhân viên trên toàn ngân hàng: Cần phải nắm vững nghiệp vụ của mình, hiểu rõ đuợc vai trò và mục tiêu của Basel II, thực hiện tốt những chỉ đạo từ cấp trên. Có khả năng truyền tải những kết quả, hiệu quả của Basel II đến khách hàng của mình.
26 3.5 Lộ trình áp dụng phù hợp:
Mỗi ngân hàng khi áp dụng Basel II đều sẽ có một lộ trình của riêng mình sao cho phù hợp với chiến lược phát triển và đặc điểm hoạt động kinh doanh, tuy nhiên, lộ trình này cũng dựa trên một cơ sở cơ bản đã được các cơ quan quản lý đưa ra, các ngân hàng có thể tuân theo. Tuy nhiên nhìn chung có thể đưa ra một lộ trình chung cho các ngân hàng như sau [1, tr41]:
Thứ nhất, thành lập Ban Quản lý dự án triển khai Basel II (BMO) với vai trò đầu mối điều phối việc triển khai Basel II giữa các đơn vị, bộ phận trong ngân hàng để thực hiện các dự án liên quan tới Basel II, ban hành văn bản quy định chức