Ban quan lý dự án cần phải tăng cường hoạt động, đề ra các mục tiêu và hành động cụ thể để có thể nhanh chóng hoàn thiện Basel II đưa vào áp dụng tại Vietinbank. Ban dự án cần được bổ sung thêm các cán bộ có năng lực chuyên môn sâu để điều hành. Triển khai một cách có hệ thống theo chiều dọc các mục tiêu để cả hệ thống ngân hàng được đồng bộ hóa.
Cán bộ thuộc Ban quản lý dự án cần được chọn lựa kĩ càng, có năng lực chuyên môn về Hiệp ước Basel, đồng thời nẵm vững tình hình, hiểu rõ bản chất, đặc điểm đặc thù của ngân hàng mình, từ đó mới có thể đưa ra những chiến lực cụ thể, phù hợp để triển khai một cách nhanh nhất và có hiệu quả.
Ban dự án cần cập nhật thường xuyên những chỉ đạo từ các cơ quan quản lý nhà nước để áp dụng kịp thời tại Vietinbank.
3.2.2. Hoàn thiện các điều kiện áp dụng Basel II
3.2.2.1. Kiện toàn cơ sở dữ liệu cho quản trị rủi ro
Thứ nhất, cần tập trung hóa dữ liệu liên quan đến triển khai Basel II tại CIC nhằm tính toán RWA, nghiên cứu, xây dựng văn bản về quản trị dữ liệu (data governance) đểtừng bước nâng cao và làm giàu chất lượng dữ liệu.
Bên cạnh đó, Vietinbank cũng cần nâng cao chất lượng thông tin mà mình cung cấp, trở thành một địa chỉ tin cậy cung cấp thông tin về các doanh nghiệp cho các tổ chức tín dụng. Bởi lẽ nguồn thông tin từ CIC là 2 chiều.
64
xuống các chi nhánh ngân hàng và độc lập với kinh doanh. Việc kiểm soát chặt chẽ được rủi ro, sẽ giúp ngân hàng củng cố hơn nữa về an toàn và đảm bảo hoạt động bền vững, đáp ứng các tiêu chí của Basel II về trụ cột 1 và trụ cột 2.
Đối với rủi ro tín dụng, Vietinbank cần tiếp tục hoàn thành các sự án về hệ thống thông tin và kỹ thuật có liên quan để phân tích khả năng rủi ro trong tất cả các hoạt động nội bảng và ngoại bảng Cân đối kế toán. Đối với rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường thì cần có một hệ thống thông tin cập nhật, kết hợp được các dữ liệu dịch vụ đơn lẻ thành một hệ thống phản ánh rủi ro tổng thể.
Thứ ba, xây dựng và triển khai hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng sớm. Vietinbank cảnh báo rủi ro dựa trên các sự kiện đã xảy ra nên chưa thể cảnh báo chính xác và kịp thời nguy cơ vỡ nợ của khách hàng. Do vậy cần phải xây dựng và phát triển hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tính dụng của khách hàng để nâng cao khả năng tự vệ. Giải pháp đặt ra là Vietinbank cần phát triển đề án Hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro EWS [1].
Hệ thống EWS là hệ thống phân tích dữ liệu thông qua mô hình kinh tế lượng hoặc phương pháp chuyên gia, thực hiện trong giai đoạn giám sát sau cho vay nhằm mục đích: kiểm tra mức độ tuân thủ chiến lược rủi ro và đảm bảo tính hiệu quả của các biện pháp đối phó, phát hiện sớm khả năng khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ trong tương lai của các khách hàng đang có dư nợ đủ tiêu chuẩn (nợ nhóm 1), từ đó có các ứng xử phù hợp, kịp thời để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Hệ thống EWS có chức năng giúp ngân hàng đưa ra các cảnh báo sớm ở cấp độ khách hàng vay theo cấp độ thời gian dựa trên các dấu hiệu cảnh báo sớm theo các yếu tố định lượng và yếu tố định tính.
Phương pháp phát hiện và cảnh báo rủi ro: Dựa trên các thông tin nội bộ (hệ thống XHTD), thông tin bên ngoài, thông tin đánh giá chuyên gia (từ bộ phận nghiệp vụ), chương trình sẽ lọc ra các danh sách khách hàng có quan hệ tín dụng với Vietinbank gặp phải các dấu hiệu, tiềm năng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng. Từ đó cảnh báo sớm cho bộ phận giám sát tín dụng thực hiện các hành động cần thiết, nhằm ngăn chặn những sự việc bất lợi có thể xảy ra cho ngân hàng sau này. [1]
65
Thứ tư, Quản trị dữ liệu, ứng dụng công nghệ trong quản trị rủi ro một cách toàn diện hơn, trong thời đại 4.0, việc ứng dụng công nghệ trong quản trị rủi ro giúp gắn kết kinh doanh với quản trị, hiện thực hóa chức năng quản trị rủi ro trong mọi hoạt động của ngân hàng. Đặc biệt, việc xây dựng phần mềm tính toán tự động tỷ lệ an toàn vốn ngoài việc đảm bảo quản trị tuân thủ còn hỗ trợ mạnh mẽ việc quản trị, phân bổ vốn và công tác tác quản trị dữ liệu.
3.2.2.2. Hoàn thiện hệ thống định lượng rủi ro nội bộ đầy đủ (ICAAP)
về quy trình, Vietinbank có thể thực hiện theo các bước sau, theo kinh nghiệm thiết lập hệ thống ICAAP tại Áo [1, tr180-182]như sau:
Bước 1, xác định các loại rủi ro. Xác định các loại rủi ro là bước đầu tiên trong quy trình đánh giá ICAAP. Dưới trụ cột 1, 3 loại rủi ro - Rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động yêu cầu phải xem xét. Dưới trụ cột 2, yêu cầu một số loại rủi ro được bổ sung xem xét. [1]
Bước hai, đo lường từng loại rủi ro. Để có thể đo lường rủi ro, trước hết các loại rủi ro cần được nhóm lại. Tuy nhiên, không phải tất cả các loại rủi ro có đặc điểm chung để dễ dàng nhóm lại với nhau. [1]
Bước ba, xác định tỷ lệ các loại rủi ro và tổng hợp rủi ro. Đo lường thống nhất các loại rủi ro là điều kiện tiên quyết có ý nghĩa trong xác định tổng rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu. Phương pháp VaR đo lường cho các loại rủi ro là mô hình xác định thống nhất về khoảng thời gian và độ tin cậy một đuôi và với giả định phân phối chuẩn. [1]
Bước 4, xác định vốn kinh tế. vốn kinh tế được định nghĩa là vốn ngân hàng cần thiết để bù đắp tất cả tổn thất có thể. [1]
Bước 5, xác định vốn bù đắp rủi ro. [1]
Bước 6, phân tích khả năng chịu đựng rủi ro: Phân tích khả năng chịu đựng rủi ro được hiểu là các ngân hàng cung cấp thông tin về khả năng TCTD bảo vệ hay tấm đệm rủi ro đối với vốn nội bộ. [1]
Cụ thể, những nhiệm vụ mà Vietibank cần phải thực hiện những nội dung sau: - Trước hết Vietinbank cần phải đo lường đánh giá rủi ro được bù đắp bởi ICAAP. Ngoài trụ cột 1 tập trung vào rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt
66
động, ICAAP tập trung xác định các loại rủi ro khác như rủi ro tập trung, rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng, rủi ro chiến lược, rủi ro danh tiếng, rủi ro thanh khoản. Do vậy, Vietinbank phải xác định phương pháp đánh giá đo lường rủi ro. Với rủi ro thị trường thông thường các ngân hàng nên lựa chọn phương pháp VAR. Thế nên, Vietinbank cũng có thể sử dụng phương pháp này. Nếu Khi được chấp nhận pháp lý về sử dụng mô hình VAR, Vietinbank phải sử dụng và lựa chọn thời gian xác định VAR và độ tin cậy. Thông thường khoảng thời gian phải ít nhất là 5 năm, thời kỳ đánh giá là 1 tháng, 1 năm, đột in cậy 99%. Với việc định lượng rủi ro riêng lẻ để tính tổng rủi ro của ngân hàng, các kỹ thuật viên cần chú ý đến hiệu ứng đa dạng rủi ro và mức độ tương quan các loại rủi ro đảm bảo tính chính xác. Với một ngân hàng có quy mô trải rộng như Vietinbank, khi xác định rủi ro tổng thể của ngân hàng cần chú ý xem xét cả khía cạnh đa dạng hóa rủi ro. Thông thường với mô hình đo lường rủi ro cần quan tâm tới 2 vấn đề. Một là tăng cường phân tích kịch bản và kiểm tra sức chịu đựng và phải hiểu được nội dung đã làm, đang làm và sẽ làm và phân tích “được- mất” là cần thiết. Hai là thường xuyên đánh giá lại cách tiếp cận mô hình định lượng các loại rủi ro không thuộc trụ cột 1 như rủi ro kinh doanh, rủi ro danh tiếng và các loại rủi ro khác không nhất thiết theo chuẩn mực chung.
- Tiếp theo đó, phân tích vốn bù đắp rủi ro. Nội dung quan trọng nhất của quy trình ICAAP là đánh giá khả năng chịu đựng rủi ro qua vốn bù đắp rủi ro. Có nhiều phương pháp đo lường vốn đáp ứng với mức độ kỳ vọng khác nhau. Trụ cột 2 yêu cầu các ngân hàng thiết lập hệ thống ICAAP mạnh, vốn kinh tế được xác định trên cở sở rủi ro phải được so sánh với vốn bù đắp rủi ro để đảm bảo ngân hàng có đủ vốn cho mục đích phòng tránh rủi ro. Vietinbank cần xác định vốn bù đắp tổng rủi ro thông qua sử dụng mô hình đo lường cho tất cả các loại rủi ro ngoài các loại rủi ro theo trụ cột 1 có tính theo mức độ đa dạng hóa giữa các loại rủi ro để ước tính toàn bộ vốn nội bộ theo yêu cầu.
- Cuối cùng, Vietinbank cần tuân theo kế hoạch và triển khai báo cáo ICAAP mà NHNN và các cơ quan quản lý đã ban hành. Với trụ cột 2, ICAAP đưa ra kết quả đánh giá mức độ an toàn vốn nội bộ. Vietinbank cần phải áp dụng quy trình đánh giá mức độ an toàn vốn nội bộ có liên quan tới hồ sơ rủi ro cũng như chiến
67
lược duy trì mức độ vốn của bản thân ngân hàng. Trên cơ sở đó các cơ quan giám sát đánh giá quy trình này, lượng vốn và toàn bộ khung quản lý rủi ro. Từ đó toàn bộ các hoạt động kinh doanh thực hiện theo Chỉ thị Yêu cầu vốn tối thiểu phải tuân theo trụ cột 2.
3.2.2.3. Hoàn thiện cơ sở hạ tầng công nghệ
VietinBank cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đồng bộ, có khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử. Một điểm lưu ý quan trọng là chất lượng thông tin/dữ liệu phải tốt. Muốn vậy, ngoài việc tăng cường quản lý nhà nước về minh bạch thông tin doanh nghiệp, công tác nhập dữ liệu của các bộ phận liên quan (chủ yếu từ các Chi nhánh của Ngân hàng) phải được cập nhật và lưu dữ đầy đủ, chuẩn xác. Đây cũng là tiền đề để VietinBank đẩy mạnh cung cấp các dịch vụ ngân hàng đến khách hàng tiềm năng tốt hơn, chuyên nghiệp hơn.
Chú trọng hơn nữa đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, trong đó có rủi ro tín dụng. Tiếp tục hoàn hiện hệ thống thông tin quản lý, cơ sở dữ liệu hiện đại, tập trung và thống nhất.
Tiếp tục nâng cấp mạng diện rộng và hạ tầng công nghệ thông tin với các giải pháp kỹ thuật và phương thức truyền thông phù hợp với trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam và các chuẩn mực, thông lệ quốc tế, đồng thời theo hướng hiện đại, tự động hoá và được tích hợp trong hệ thống quản trị ngân hàng hoàn chỉnh và tập trung.
Tăng cường hệ thống an toàn, bảo mật thông tin, dữ liệu và an ninh mạng. Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, dữ liệu và an toàn mạng, nghiên cứu và xây dựng đường truyền dữ liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo thế chủ động cho ngân hàng.
Đối với rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần có hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích có khả năng đo lường được rủi ro trong tất cả các hoạt động nội bảng và ngoại bảng cân đối tài sản.
Đối với rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường, để đo lường các rủi ro này các TCTD cần có một hệ thống thông tin tương đối phức tạp hơn. Hệ thống thông tin này phải kết hợp được các dữ liệu từ những giao dịch đơn lẻ thành một hệ thống cấu
68
trúc có thể ước tính được rủi ro tổng thể của đơn vị.
Đối với việc đầu tư cơ sở hạ tầng một cách đồng bộ để việc áp dụng Basel II thì VietinBank cần có một nguồn đầu tư rất lớn, điều này cũng là một trong khó khăn đối với ngân hàng nói chung và VietinBank nói riêng. Các yêu cầu về tuân thủ Basel II dự kiến được ban hành trong thời gian tới là một khó khăn cho VietinBank, đòi hỏi chi phí triển khai lớn. Chi phí cho triển khai dự án tập trung vào chi phí đầu tư hệ thống công nghệ thông tin, chi phí thuê tư vấn và chi phí nguồn nhân lực. Hiện nay, chưa có ngân hàng nào công bố thông tin về chi phí cần cho việc triển khai Basel II, tuy nhiên, dựa trên kinh nghiệm của một số Tổ chức tín dụng đã triển khai dự án Basel II tại khu vực châu Á thì tổng chi phí sẽ dao động từ 15 đến 40 triệu USD, tùy theo quy mô, mức độ và yêu cầu cụ thể của cơ quan quản lý nhà nước. Chính vì vậy nên VietinBank phải có sự tính toán cho chi phí của từng giai đoạn thực hiện trong lộ trình áp dụng, để không gây phát sinh quá lớn. Trước tình hình này, VietinBank cần tận dụng tốt cơ hội mà Ngân hàng thế giới đang hỗ trợ. Hiện nay, VietinBank đang là một trong những ngân hàng thuộc diện chương trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng và hệ thống thanh toán của Ngân hàng thế giới (WB), đây là một lợi thế cần được khai thác, tận dụng triệt để nhằm nhanh chóng đưa hệ thống công nghệ của ngân hàng đủ sức hỗ trợ công tác quản trị RRTD đáp ứng các chuẩn mực yêu cầu của Hiệp ước Basel II. Thông qua hệ thống công nghệ hiện đại, VietinBank cùng các NHTM khác hay các chi nhánh trong nội bộ hệ thống VietinBank có thể thông tin cho nhau về tình hình hoạt động của khách hàng cùng quan hệ tín dụng trong hệ thống một cách nhanh nhất. VietinBank cùng với các ngân hàng có thể phối hợp để cho vay và quản lý khoản vay đối với một khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cùng cho vay một công trình, một dự án mà không thông qua việc đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro trong hoàn trả nợ.
3.2.2.4. Đào tạo nguồn nhân lực tương thích với yêu cầu quản trị rủi ro chuẩn Basel II
Yếu tố con người luôn là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất cứ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Các giải pháp mà VietinBank cần thực hiện để nâng cao chất lượng, hiệu quả sử dụng nguồn nhân lực trong công tác
69 áp dụng Basel II vào thực tế như sau:
- VietinBank cần phải chặt chẽ và cần có một số tiêu chuẩn cơ bản, cụ thể như sau:
+ Phải được đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành ở các trường đại học uy tín. + Có khả năng ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong việc tính toán, ...
+ Có phẩm chất đạo đức: Đây chính là tiêu chuẩn quan trọng đối với cán bộ tín dụng, quyết định đến vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh.
+ Hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng và ngân hàng hiểu nhau hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng. Với khả năng giao tiếp, cán bộ tín dụng tìm hiểu thên thông tin về khách hàng trong quá trình xử lý nghiệp vụ.
VietinBank cũng cần thường xuyên mời các chuyên gia về pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm trong các tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán bộ ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu biết thêm về pháp luật, quyết định cho vay được an toàn, đồng thời cần tổ chức những buổi trao đổi về thực trạng áp dụng Basel tại các ngân hàng thương mại ở Việt Nam để rút ra bài học kinh nghiệm áp dụng vào đơn vị.
Xây dựng chế độ đãi ngộ hợp lý: Do tính chất rủi ro của hoạt động tín dụng, VietinBank cũng cần cần căn cứ vào kết quả công tác của cán bộ tín dụng để có chế độ đãi ngộ, đối xử công bằng. Để hạn chế RRTD cần nâng cao trách nhiệm của cán