THANH KHOẢN
2.2.1. Rủi ro tín dụng tại Agribank hiện đang tồn tạ
2.2.1.1.. Khái quát chung
Bảng 2.4: Một số chỉ tiêu về tình hình nợ xấu của Agribank
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Nợ quá hạn 85.376 97.297 83.091 69.802 50.220 Tỷ lệ nợ quá hạn 18.43% 19.89% 15.16% 12.03% 7.50% Nợ xấu 28.358 28.792 26.596 27.242 14.427 Tỷ lệ nợ xấu 6,12% 5,88% 4,85% 4,69% 2.15% Nợ có khả năng mất vốn 15.199 17.983 17.961 20.185 9.480 Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn 3,28% 3,68% 3,28% 3,48% 1,42%
Về nợ quá hạn:
Đồ thị 2.10: Tỷ trọng nợ quá hạn của Ngân hàng Nông nghiệp giai đoạn 2012 - 2016
Nợ quá hạn tại Agribank diễn biến khá phức tạp trong giai đoạn 2012-2016. Cụ thể: năm 2012, tổng dư nợ quá hạn là 85.376 tỷ đồng, chiếm 18.43% tổng dư nợ của ngân hàng, năm 2013 là 97.297 tỷ đồng chiếm 19,89%. Năm 2014, tỷ lệ nợ quá hạn giảm chiếm 15.16% tổng dư nợ trong năm và năm 2015 là 12.03%. Đến năm 2016 tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống còn 50.220 tỷ đồng chiếm 7,50%. Nợ quá hạn của ngân hàng tăng lên trong giai đoạn 2012 - 2014 là do sự tác động của khủng hoảng tài chính tồn cầu 2007-2009 sau đó là sự tác động của cuộc khủng hoảng nợ công ở EU diễn ra bắt đầu từ tháng 5/2009, chính sự “gối đầu” khủng hoảng như vậy khiến hệ thống ngân hàng toàn cầu bị ảnh hưởng tiêu cực, trong đó có hệ thống ngân hàng Việt Nam. Tuy vậy, theo đánh giá thì ngun nhân chính vẫn thuộc về hệ thống ngân hàng Việt Nam, trong đó có Agribank, bởi nhu cầu vốn tín dụng cho nền kinh tế quá cao dẫn đến các NHTM mở rộng cho vay thiếu kiểm soát. Hơn nữa, lãi suất cho vay tại Việt Nam tăng lên mức quá cao, mức cao nhất thế giới, vượt quá sức chịu đựng của các khách hàng vay vốn, chính điều này làm suy yếu năng lực tài chính và năng lực trả nợ của khách hàng.
Về nợ xấu:
Cùng với tỷ lệ nợ quá hạn trong giai đoạn 2012-2016 thì nợ xấu của Agribank cũng có sự chuyển biến tương ứng. Cụ thể: Năm 2012, nợ xấu là 28.358 tỷ đồng, chiếm 7.4% tổng dư nợ, Năm 2013 là 28.792 tỷ đồng, chiếm 5,88% tổng dư nợ. Năm 2014, nợ xấu giảm xuống còn 26.596 tỷ đồng, chiếm 4.85% tổng dư nợ, năm 2015 tỷ lệ nợ xấu so với dư nợ là 2.41%. Đến năm 2016, giảm xuống còn 50.220 tỷ đồng, chiếm 2,15% tổng dư nợ. Nhìn chung, tỷ lệ nợ xấu của Agribank còn khá cao, nếu so sánh với nợ xấu của toàn ngành ngân hàng năm 2015 ở mức khoảng 3,25% (Trần Mạnh Hà 2009, Khủng hoảng thanh khoản
– Case Study từ Northern Rock và bài học cho Việt Nam).
Đồ thị 2.11: Tỷ trọng nợ xấu của Ngân hàng Nông nghiệp giai đoạn 2012 - 2016
Tỷ lệ nợ xấu của Agribank giảm được nhanh như vậy, nguyên nhân là nhờ Trong vòng 2 năm cho đến ngày 31/10/2015, Agribank đã chuyển 39.885 tỷ đồng nợ xấu cho VAMC. Tỷ lệ nợ xấu chính thức của NH giảm xuống cịn 2,41% vào thời điểm đó. Tổng số nợ xấu 56,6 nghìn tỷ đồng (2,6 tỷ USD) này vẫn nằm đó, và cao hơn 40 nghìn tỷ đồng vốn chủ sở hữu cuối năm 2015 của Agribank. Thanh tra CP vào tháng 2/2014 đã nói rằng tỷ lệ nợ xấu của Agribank là 12,71%, và nếu loại trừ các khoản nợ được cơ cấu theo chỉ đạo của Thủ tướng CP thì tỷ lệ nợ xấu là 12,21%.
Tuy vậy, cịn nhiều ý kiến về cách tính nợ xấu của các NHTM Việt Nam nói chung, trong đó có Agribank và nhìn chung đều cho rằng việc tính tỷ lệ nợ xấu chưa minh bạch và chưa theo thông lệ quốc tế. Có nghĩa là nếu theo đúng thơng lệ quốc tế để tính tốn thì nợ xấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam, trong đó có Agribank sẽ cịn cao hơn nhiều.
Về tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn: Tỷ lệ này có xu hướng giữ nguyên trong các
năm 2012 - 2016 và giảm mạnh trong năm 2016 (1,42% tổng nợ xấu).
2.2.1.2.. Diễn biến nợ xấu
Bảng 2.5: Diễn biến cơ cấu nợ xấu của Agribank
Đơn vị: Tỷ đồng , %
Năm Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng dư nợ xấu 28.358 28.792 26.596 27.242 14.427 Phân theo kỳ hạn Ngắn hạn 14.687 52 15.136 53 14.334 54 15.493 57 8.364 57 Trung, dài hạn 13.671 48 13.656 47 12.262 46 11.749 43 6.063 43 Theo thành phần Cá nhân 3.547 13 3.857 14 4.821 18 7.866 29 4.321 30 Tổ chức 24.811 87 24.934 86 21.774 82 19.377 71 10.106 70 Theo ngành
Nông, lâm, ngư 1.158 4 1.349 5 1.681 6 2.810 10 1.711 12 C/nghiệp, xây
dựng 9.591 34 11.180 39 8.597 32 7.931 29 4.132 29 Khác 17.690 62 16.263 56 16.180 62 16.501 61 8.584 59
Theo loại tiền
VND 23.564 84 23.966 84 22.872 86 24.540 90 12.307 85 Ngoại tệ qui VND 4.794 16 4.826 16 3.724 14 2.702 10 2.119 15
Bảng 2.5 cho thấy diễn biến tình hình nợ xấu và cơ cấu nợ xấu tại Agribank trong giai đoạn 2012-2016. Nợ xấu 2012-2016 rất cao, khoảng 28.000 tỷ đồng và chiếm tỷ lệ khoảng 5%; đỉnh điểm là năm 2012 nợ xấu là 28.358 tỷ đồng. Nợ xấu có xu hướng giảm nhưng giảm không đáng kể (năm 2013 là 5.88% giảm xuống cịn 4,69% vào năm 2015). Chính tín dụng tăng khá nóng trong giai đoạn 2012-2014 trong khi chất lượng tín dụng khơng được quan tâm chú ý đúng mức dẫn tới nợ xấu có xu hướng tăng lên. Nợ xấu của ngân hàng tăng lên trong những năm gần đây cịn có ngun nhân do các NHTM đầu tư vào lĩnh vực liên quan đến thị trường bất động sản, khi thị trường này bị đóng băng khiến nợ xấu của hệ thống ngân hàng tăng lên. Năm 2016 là năm cuối thực hiện đề án tái cơ cấu Agribank, với nhiệm vụ và mục tiêu đưa tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3%, Agribank đã có nhiều giải pháp để giảm thiểu nợ xấu, kết quả tỷ lệ nợ xấu cuối năm 2016 của Agribank là 2,08%.
Đi sâu xem xét cơ cấu nợ xấu của Agribank những năm qua thì thấy rằng:
Xét theo kỳ hạn:
Nợ xấu tập trung vào ngắn hạn là chủ yếu (trên 50%). Cụ thể: năm 2012, nợ xấu kỳ hạn ngắn chiếm 52% tổng nợ xấu của ngân hàng. Năm 2016 chiếm tỷ trọng 57%. Tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn có xu hướng tăng trong những năm gần đây.
Xét theo thành phần:
Nợ xấu tập trung chủ yếu vào nhóm khách hàng tổ chức và tỷ trọng nợ xấu của nhóm này có xu hướng giảm đi. Cụ thể: Năm 2012, trong tổng số nợ xấu của ngân hàng thì nợ xấu của nhóm khách hàng tổ chức chiếm tới 87%. Các năm 2013, 2014, 2015 và năm 2016 tỷ trọng này lần lượt là: 86%, 82%, 71% và 70%. Trong giai đoạn 2012-2016, dư nợ của Agribank tiếp tục tập trung chủ yếu vào nhóm khách hàng cá nhân, hộ gia đình, khu vực nơng nghiệp, nơng thơn. Nhóm khách hàng này có mức độ rủi ro thấp, trong khi đó nhóm khách hàng là tổ chức lại có mức độ rủi ro tín dụng cao, mặc dù đang có xu hướng giảm trong tỷ trọng nợ xấu.
Xét theo ngành: Tỷ trọng nợ xấu trong lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp tại
năm 2012: chiếm 4%, năm 2013: 5%, năm 2014: 6%, năm 2015: 10% và năm 2016: chiếm 12%. Nợ xấu ngành công nghiệp, xây dựng cũng ở mức khá cao (trên 30%).