7. Kết cấu của luận văn:
1.4.7. Một số công cụ phân tích rủi ro khác
Một số ngân hàng sử dụng tối đa nguồn lực từ bên ngoài để quản trị RRHĐ như: thuê các tổ chức khác để quản trị RRHĐ, sử dụng các phần mềm quản trị như phần mềm CLS (continuous linked settlement), Excell hoặc Crystal Ball... Đồng thời có thể thực hiện quản trị RRHĐ theo các tiêu chuẩn và chính sách rủi ro và kiểm soát trên cơ sở tự đánh giá rủi ro. Một số ngân hàng khác thực hiện đổi mới hoạt động và tổ chức như: thành lập một bộ phận riêng biệt chuyên về RRHĐ, đổi mới hệ thống báo cáo và áp dụng công nghệ hiện đại.
CHƯƠNG 2 - THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VÂN ĐỒN 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn
2.1.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
2.1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
* Thông tin chung về ngân hàng:
- Tên đăng ký tiếng Việt: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
- Tên đăng ký tiếng Anh: VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE
- Vốn điều lệ: 37.234.045.560.000 đồng
- Vốn chủ sở hữu: 67.455.517.000.000 đồng (tại thời điểm 31/12/2018)
- Địa chỉ hội sở chính: 108 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội, Việt Nam
* Quá trình hình thành và phát triển:
Vietinbank tiền thân là Ngân hàng chuyên doanh được thành lập vào ngày 26/03/1988 theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng. Căn cứ vào Quyết định số 402/CT của Hội đồng Bộ trưởng, ngày 14/11/1990 Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam chuyển tên thành Ngân hàng Công thương Việt Nam. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) chính thức được thành lập vào ngày 03/07/2009 theo Giấy phép Thành lập và Hoạt động số 142/GP- NHNN của Ngân hàng Nhà nước và Giấy Chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0103038874 của Sở Kế hoạch và Đầu tư Hà Nội. Vietinbank được thành lập trên cơ sở thực hiện cổ phần hóa Ngân hàng Công thương Việt Nam, NHTM Nhà nước được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký Quyết định số 285/QĐ-NH5 ngày 21 tháng 09 năm 1996 thành lập lại theo mô hình tổng công ty Nhà nước.
Vietinbank có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 155 chi nhánh (150 chi nhánh hỗn hợp và 05 chi nhánh Bán lẻ) trải dài trên 63 tỉnh, thành phố trên cả nước và trên 1000 phòng giao dịch/Quỹ tiết kiệm. Vietinbank có 2 chi nhánh tại CHLB Đức và 1 Ngân hàng con ở nước CHDCND Lào, 2 văn phòng đại diện ở Thành phố Hồ Chí Minh và Thành phố Đà Nẵng, 1 văn phòng đại diện tại Myanmar, 07 Công ty hạch toán độc lập (Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty TNHH MTV Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý, Công ty TNHH MTV Công đoàn) và 3 đơn vị sự nghiệp (Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực).
Vietinbank có quan hệ đại lý với trên 1000 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới. Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ JCB, VISA, MASTER quốc tế. Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam, đáp ứng yêu cầu quản trị & kinh doanh.
Vietinbank tự hào là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực và thế giới.
Với sứ mệnh lịch sử là trở thành Tập đoàn tài chính ngân hàng hàng đầu của Việt Nam, hoạt động đa năng, cung cấp sản phẩm và dịch vụ theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng giá trị cuộc sống, Vietinbank từng bước phát triển vượt bậc và vươn lên vị trí dẫn đầu NHTM tại Việt Nam với tổng tài sản đạt 1.164 nghìn tỷ đồng. Vietinbank tự hào được phong tặng danh hiệu Anh hùng lao động và Huân chương độc lập hạng nhất nhân dịp kỷ niệm 25 năm thành lập.
2.1.1.2. Cơ cấu tổ chức:
Hội đồng quản trị (HĐQT) là cơ quan quản trị của Vietinbank, có toàn quyền nhân danh Vietinbank để quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của Vietinbank, trừ các vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông.
Ban kiểm soát là cơ quan thay mặt các cổ đông để giám sát hoạt động và việc tuân thủ quy định Pháp luật và Điều lệ Vietinbank trong việc quản trị và điều hành Vietinbank; chịu trách nhiệm trước pháp luật, Đại hội đồng cổ đông trong việc thực hiện quyền và nhiệm vụ được giao. Trong quá trình thực hiện nhiệm vụ của mình, Ban kiểm soát được sử dụng các quyền theo quy định của Pháp luật và Điều lệ Vietinbank. Ban kiểm soát có vai trò thực hiện kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định của Pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ và nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông và Hội đồng quản trị.
Ban Điều hành chịu trách nhiệm quản lý công việc hàng ngày của Vietinbank theo Điều lệ Vietinbank và Quy chế Tổ chức và hoạt động Ban Điều hành. Ban Điều hành chịu sự lãnh đạo, quản lý, giám sát trực tiếp và toàn diện của Hộ đồng quản trị.
Sơ đồ 2.1 Hệ thống tổ chức Vietinbank
Nguồn: https://www.vietinbank.vn/vn/gioi-thieu/he-thong-to-chuc.html)
Ban Điều hành Hội đồng Quản trị
Có tổng 04 ủy ban thuộc HĐQT:
1. UB Nhân sự, Tiền lương, Khen thưởng 2. UB Quản lý Rủi ro
3. UB Chính sách
4. UB Quản lý Tài sản nợ -Tài sản có ALCO)
Có tổng 04 hội đồng thuộc Ban Điều hành: 1. Hội đồng Tín dụng
2. Hội đồng Quản lý Tài sản nợ -Tài sản có 3. Hội đồng Quản lý rủi ro
4. Hội đồng Quản lý vốn
Ban Thư ký HĐQT & Quan hệ cổ đông Văn phòng HĐQT
Kiểm toán nội bộ Ban Kiểm soát
Ban chiến lược &
Quản trị thay đổi Ban thương hiệu
Khối Pháp chế và tuân thủ Khối Kinh doanh vốn & Thị trường Các Phòng /Ban khác Khối Công nghệ Thôn g tin Khối nhân sự Chi nhánh Công ty con Khối Khách hàng Doanh nghiệp Khối Bán lẻ Khối Vận hành Khối Quản lý rủi ro Khối Phê duyệt tín dụng Khối Marketing và Truyền thông Khối Tài Chính
2.1.1.3. Hoạt động kinh doanh
Bám sát những định hướng đã được Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) thông qua, HĐQT Vietinbank đã chỉ đạo triển khai quyết liệt các giải pháp kinh doanh , linh hoạt trong chỉ đạo điều hành, thúc đẩy triển khai mạnh mẽ các giải pháp kinh doanh hướng tới mục tiêu tăng trưởng an toàn, bền vững.
Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank năm 2017-2018
Chỉ tiêu 31/12/2017 31/12/2018 31/12/2018 so với 31/12/2017 Kế hoạch năm 2018 So kế hoạch 2018 +/- +/-%
Tổng tài sản 1.095.061 1.164.435 69.374 6,3% Tăng trưởng
6%-8% Đạt Dư nợ tín dụng 837.180 888.216 51.035 6,1% Tăng trưởng 8%-9% Chưa đạt Nguồn vốn huy động 752.935 825.816 72.881 9,7% Tăng trưởng 9%-10% Đạt Nợ xấu/tổng dư nợ 1,13% 1,6% <3% Đạt LNTT riêng lẻ 8.350 6.365 -1.985 -23,8% 6.200 Đạt LNTT hợp nhất 9.206 6.730 -2.476 -26.9% 6.700 Đạt
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietinbank năm 2018)
Tổng tài sản của Vietinbank dến 31/12/2018 đạt hơn 1,16 triệu tỷ đồng, tăng 6,3% so với năm 2017, đạt kế hoạch đề ra. Mặc dù dư nợ cuối kỳ năm 2018 đạt khoảng 888 nghìn tỷ đồng, chỉ tăng 6,1% so với năm 2017, chưa đạt kế hoạch đề ra, tuy nhiên dư nợ cho vay bình quân tăng 18%, đảm bảo chỉ tiêu hiệu quả. Cơ cấu dư nợ chuyển dịch tích cực về đồng tiền và phân khúc khách hàng, cụ thể: dư nợ VND bình quân tăng 18%, dư nợ bình quân khách hàng bán lẻ và khách hàng doanh nghiệp vừa vả nhỏ tăng lần lượt 31% và 29,5%. Tín dụng được ưu tiên cho khách hàng có dự án/phương án sản xuất kinh doanh khả thi, xếp hạng tín nhiệm tốt, hiệu quả sinh lời cao, sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ và doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ưu tiên khuyến khích. Tín dụng vào những lĩnh vực có hệ số rủi cao được kiểm soát chặt chẽ.
Nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư đến 31/12/2018 đạt gần 826 nghìn tỷ đồng, tăng 9,7% so với năm 2017. Vietinbank luôn chủ động triển khai đồng bộ các giải pháp huy động vốn; tập trung khai thác nguồn vốn trên thị trường, đặc biệt đẩy mạnh thu hút nguồn vốn chi phí rẻ và nguồn vốn không kỳ hạn, đảm bảo an toàn thanh khoản và hiệu quả kinh doanh của hệ thống.
Bên cạnh tăng trưởng mạnh mẽ hoạt động kinh doanh, chất lượng tài sản của VietinBank được quản lý tốt, tỷ lệ nợ xấu chiếm 1,6% dư nợ cho vay khách hàng. Phát huy hiệu quả mô hình ba vòng kiểm soát, đảm bảo hoạt động kinh doanh đúng định hướng, an toàn và tuân thủ quy định pháp luật.
Hiệu quả hoạt động được bảo đảm. Lợi nhuận trước thuế riêng lẻ năm 2018 đạt 6.365 tỷ đồng, đạt 102,7% kế hoạch đề ra. Lợi nhuận trước thuế hợp nhất đạt 6.730 tỷ đồng, đạt 100,4% kế hoạch đề ra. Hoạt động kinh doanh của Vietinbank bám sát định hướng, cơ cấu thu nhập chuyển dịch tích cực, đa dạng hóa, nâng cao chất lượng dịch vụ và hướng đến khách hàng phù hợp với định hướng phát triển ngân hàng hiện đại trên nền tảng đa dịch vụ. Tổng thu phí dịch vụ của Vietinbank năm 2018 đạt gần 6 nghìn tỷ đồng, tăng trưởng 38,4% so với năm 2017. Vietinbank tăng cường phát triển dịch vụ theo chuỗi liên kết, đẩy mạnh bán chéo; chú trọng ứng dụng CNTT, hợp tác với các công ty Fintech; đơn giản, tinh gọn thủ tục, hồ sơ; nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ nhằm tạo điều kiện thuận lợi tối đa cho doanh nghiệp và người dân tiếp cận, sử dụng đầy đủ, kịp thời các dịch vụ ngân hàng an toàn, hiện đại với chất lượng tốt.
Hoạt động kinh doanh của Vietinbank tăng trưởng bền vững, an toàn hiệu quả, đảm bảo tuân thủ các chỉ tiêu ân toàn theo quy định của NHNN.
2.1.2. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Vân Đồn Vân Đồn
2.1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
Vietinbank Vân Đồn được thành lập và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 17/03/2014, trụ sở tại số 251, tổ 1, khu 4, thị trấn Cái Rồng, huyện Vân Đồn, tỉnh
KHDN, Phòng Bán lẻ, Phòng Kế toán, Phòng Tiền tệ kho quỹ, Phòng Tổng hợp, Phòng Tổ chức Hành chính) và 27 cán bộ nhân viên. Với nhiệm vụ trọng tâm: tập trung vốn cho các dự án trọng điểm thuộc diện khuyến khích đầu tư tại Vân Đồn như: cơ sở hạ tầng, sân bay, cầu đường, nuôi trồng xuất khẩu thủy hải sản, cảng biển, điện nước, viễn thông theo chủ trương định hướng của Chính phủ và tỉnh Quảng Ninh; đẩy mạnh công tác huy động vốn, cung cấp các sản phẩm dịch vụ tiện ích, nhằm góp phần chuyển dịch cơ cấu ngành nghề, kinh tế; nâng cao chất lượng dịch vụ, quản lý và kiểm soát tốt rủi ro, tạo điều kiện và phát huy tối đa sức sáng tạo, cống hiến của cán bộ người lao động… Sự ra đời của VietinBank Vân Đồn nhằm góp phần đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phục vụ tốt hơn các doanh nghiệp và nhân dân trên địa bàn với các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng, hiện đại, tiện ích.
Với thị trường hoạt động chủ yếu ở Thị trấn Cái Rồng- khu hành chính của Huyện, đối tượng khách hàng Vietinbank hướng tới là các doanh nghiệp và trên 8000 dân cư trú, sinh sống trong phạm vi 2-3km trung tâm của thị trấn (dọc theo hai tuyến giao thông chính là đường 334, đường Lý Anh Tông) và tại 11 xã lân cận.
Trải qua 05 năm xây dựng và phát triển, đến 31/12/2018, mạng lưới của Chi nhánh gồm 01 trụ sở chính với 07 phòng ban và 01 phòng giao dịch là PGD Hạ Long với tổng số 39 cán bộ nhân viên. Các dịch vụ Vietinbank Vân Đồn đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng, trở thành địa chỉ quen thuộc và đáng tin cậy của người dân huyện Vân Đồn.
Không chỉ chú trọng phát triển kinh doanh, Vietinbank Vân Đồn cũng tích cực tham gia các hoạt động xã hội, các phong trào do ngành Ngân hàng phát động, đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh nhà.
Sơ đồ 2.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại Vietinbank Vân Đồn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Vietinbank Vân Đồn năm 2018, tr7)
Ban Giám đốc gồm có: Giám đốc, 01 Phó giám đốc. Ban Giám đốc là những người đứng đầu chịu trách nhiệm trước pháp luật nhà nước và cấp trên về hoạt động kinh doanh của chi nhánh, điều hành mọi hoạt động kinh doanh nhằm đạt hiệu quả cao nhất.
Các phòng thuộc khối kinh doanh trực tiếp bao gồm: Phòng Dịch vụ khách hàng, Phòng KHDN, Phòng bán lẻ, Phòng giao dịch Hạ Long.
Các phòng thuộc khối hỗ trợ: Phòng hành chính, Phòng tổng hợp, Phòng Hỗ trợ tín dụng.
2.1.2.3. Hoạt động kinh doanh
Là một chi nhánh của Ngân hàng Công Thương Việt Nam nằm trên địa bàn huyện Vân Đồn, Vietinbank Vân Đồn cung cấp các sản phẩm dịch vụ tiện ích như :
Tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn ( VNĐ, USD, EUR ) với mức lãi suất huy động tương ứng với từng kỳ hạn.
Cho vay khách hàng gồm khách hàng doanh nghiệp và khách hàng bán lẻ (khách hàng doanh nghiệp siêu vi mô và khách hàng cá nhân)
Cung cấp các dịch vụ thẻ : Thẻ ghi nợ nội địa, thẻ ghi nợ quốc tế, Thẻ tín Ban Giám đốc Phòng Dịch vụ khách hàng Phòng Khách hàng doanh nghiệp Phòng Bán lẻ Phòng Tổ chức hành chính Phòng Tổng hợp Phòng Hỗ trợ tín dụng Phòng giao dịch Hạ Long
Cung cấp dịch vụ thanh toán, chuyển tiền : Nộp tiền, chuyển tiền, rút tiền, nhận tiền kiều hối, các sản phẩm Ngân hàng điện tử….
Bênh cạnh đó, Vietinbank Vân Đồn còn cung cấp các dịch vụ thu hộ như thu tiền điện, nước, điện thoại… đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
2.1.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
Công tác huy động vốn
Huy động vốn là một trong những hoạt động vô cùng quan trọng của NHTM. Bởi nét đặc trưng của NHTM là nguồn vốn kinh doanh huy động dưới hình thức tiền gửi, tiền vay,...do đó kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc phần lớn vào kết quả của hoạt động huy động vốn, khả năng và quy mô huy động vốn. Nhận thức được tầm quan trọng của nguồn vốn huy động,VieinBank Vân Đồn đã có nhiều cố gắng, nỗ lực trong hoạt động huy động vốn, kết quả huy động vốn giai đoạn 2016- 2018:
Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn huy động của Vietinbank Vân Đồn năm 2016-2018
(Nguồn: Bảng Cân đối vốn kinh doanh tổng hợp của Chi nhánh Vân Đồn từ năm 2016 - 2018) 618.81 743.06 781.14 0 100 200 300 400 500 600 700 800 900
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tỷ
đ
ồ
n
g
Nguồn vốn huy động tại Vietinbank Vân Đồn
Nguồn vốn huy động của Vietinbank Vân Đồn tăng trưởng qua các năm. Năm 2016 nguồn vốn huy động của Vietinbank Vân Đồn đạt 618,81 tỷ đồng, năm 2017 nguồn vốn huy động đạt 743,06 tỷ đồng, tăng 124,25 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 20,08% so với năm 2016. Năm 2018 nguồn vốn huy động đạt 781,14 tỷ đồng, tăng 38,08 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 5,12% so với năm 2017. Như vậy, mặc dù thị trường huy động vốn cạnh tranh ngày càng gay gắt, lãi suất huy động của các ngân hàng thương mại cổ phần rất cao, tuy nhiên nhờ có sự chỉ đạo sát sao từ ban lãnh đạo, các chương trình thi đua huy động vốn hấp dẫn cùng với sự nhiệt tình, năng nổ, bám sát khách hàng của đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ, nguồn vốn huy động của Vietinbank Vân Đồn