Việt Nam
Về cơ bản quy trình phát hành bảo lãnh dự thầu tại các ngân hàng thương mại ở Việt Nam, bao gồm cả các nhóm ngân hàng quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần và các chi nhánh tổ chức tín dụng nước ngoài tại Việt Nam đều theo một thể thức chung, có thể khác nhau về cách gọi, mẫu biểu, tuy nhiên đều đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Việt Nam.
Sơ đồ 2.1. Quy trình phát hành bảo lãnh dự thầu
Đầu tiên, để được bảo lãnh tham gia dự thầu thì người yêu cầu bảo lãnh phải làm đơn đề nghị bảo lãnh dự thầu gửi ngân hàng. Sau khi được ngân hàng chấp nhận, thì đơn bảo lãnh trở thành Hợp đồng/ Thỏa thuận cấp bảo lãnh giữa ngân hàng và người yêu cầu. Hợp đồng/ Thỏa thuận cấp bảo lãnh là văn bản thỏa thuận giữa bên bảo lãnh với bên được bảo lãnh và các bên có liên quan (nếu có) về quyền, nghĩa vụ và các nội dung khác trong việc thực hiện bảo lãnh. Trên cơ sở đề nghị của bên được bảo lãnh kèm theo các tài liệu chứng minh đủ điều kiện khách hàng được bảo lãnh theo Quy định cụ thể của từng ngân hàng về xếp hạng tín dụng, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo, hoạt động kinh doanh… được đánh giá thông qua bộ phận thẩm định tại Ngân hàng thì việc xác lập Hợp đồng/ Thỏa thuận cấp bảo lãnh được hình thành. Căn cứ vào Hợp đồng này, ngân hàng sẽ phát hành Cam kết bảo lãnh. Cam kết bảo lãnh là văn bản bảo lãnh của bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh thông thường dưới hình thức Thư bảo lãnh, trong trường hợp này là Thư bảo lãnh dự thầu hoặc Thư bảo đảm dự thầu tùy theo yêu cầu của Bên mời thầu. Thư bảo lãnh dự thầu là văn bản cam kết của bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh về việc bên bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
(1) Cung cấp Hồ sơ đề nghị bảo lãnh dự thầu Ngân hàng phát hành (Ngân hàng bảo lãnh) (2) Ký Hợp đồng/ Thoả thuận cấp bảo lãnh (3) Phát hành cam kết bảo lãnh (Thư bảo lãnh) Bên yêu cầu bảo lãnh
2.2.1. Hồ sơ đề nghị bảo lãnh dự thầu/ Căn cứ phát hành bảo lãnh dự thầu
Vì bảo lãnh dự thầu là một trong các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng, nên muốn được ngân hàng phát hành bảo lãnh cho Bên mời thầu thì khách hàng hay còn gọi là Người yêu cầu bảo lãnh phải đảm bảo đủ điều kiện cấp tín dụng và phải trải qua các thủ tục và khâu xét duyệt giống như trong các hình thức tín dụng khác. Khách hàng cung cấp các tài liệu cho ngân hàng bảo lãnh phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính đầy đủ, trung thực, chính xác và hợp pháp của các tài liệu.
Các tài liệu thông thường theo quy định từng ngân hàng cũng như từng thời kỳ tuy nhiên về cơ bản tối thiểu bao gồm:
+ Đơn đề nghị cấp bảo lãnh dự thầu của bên được bảo lãnh gửi bên bảo lãnh/ ngân hàng phát hành:
Là văn bản của các bên tham gia dự thầu gửi ngân hàng phục vụ mình yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho Bên mời thầu hưởng một khoản tiền nhất định để đảm bảo thực hiện cam kết khi bên được bảo lãnh tham gia dự thầu
Đơn đề nghị cấp bảo lãnh là văn bản pháp lý để ngân hàng phát hành thư bảo lãnh dự thầu, trong đó, nêu các điều kiện và điều khoản cần thiết về bảo lãnh và phải phù hợp với các điều kiện, điều khoản trong hồ sơ mời thầu đã được ký bởi Bên mời thầu. Đồng thời phải cam kết hoàn trả cho ngân hàng phát hành sau khi ngân hàng đã thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng nếu có
+ Tài liệu về pháp lý và năng lực tài chính của người đề nghị bảo lãnh: Thông thường bên đề nghị bảo lãnh tùy theo nhu cầu bảo lãnh của mình sẽ đề nghị ngân hàng tài trợ cấp một hạn mức bảo lãnh thường xuyên để sử dụng linh hoạt và tiện lợi. Trong các trường hợp đó thì tài liệu về năng lực tài chính thông thường sẽ được yêu cầu cung cấp lần đầu và định kỳ theo các quý tùy theo việc đánh giá phê duyệt của từng ngân hàng. Tài liệu này trong trường hợp người đề nghị bảo lãnh yêu cầu cấp bảo lãnh từng lần theo món thì sẽ phải cung cấp theo từng lần cho ngân hàng. Các tài liệu đánh giá năng lực tài chính tối thiểu phải bao gồm báo cáo tài chính của doanh nghiệp đề nghị cấp bảo lãnh. Thông thường báo cáo tài chính này phải cung cấp dưới hình thức báo cáo tài chính thuế hoặc báo cáo tài chính kiểm toán.
+ Tài liệu liên quan đến nghĩa vụ được bảo lãnh hay ở trường hợp này là Hồ sơ mời thầu. Hiện tại, pháp luật Việt Nam cũng đã cho phép hình thức đấu thầu online qua cổng thông tin muasamcong.gov.vn dẫn đến việc các ngân hàng cũng không quá khắt khe trong việc yêu cầu bên đề nghị bảo lãnh cung cấp hồ sơ mời thầu do Chủ đầu tư ký. Đối với các hồ sơ mời thầu trực tiếp thì bên được bảo lãnh vẫn phải cung cấp tối thiểu bản sao y cho ngân hàng phát hành để làm căn cứ xác định giá trị và thời hạn của bảo lãnh phù hợp. Đối với các hồ sơ mời thầu qua mạng mà khách hàng cung cấp phù hợp với quy định của Thông tư liên tịch số Thông tư liên tịch số 07/2015/TTLT-BKHĐT-BTC ngày 8 tháng 9 năm 2015 của Bộ Kế hoạch và Đầu tư và Bộ Tài chính, nay là Thông tư số 11/2019/TT-BKHĐT ban hành ngày 16/12/2019 và có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/02/2020, các ngân hàng đã có cơ chế linh hoạt hơn cho bên yêu cầu bảo lãnh do hồ sơ mời thầu là công khai với tất cả các bên, dẫn đến việc ngân hàng phát hành dễ dàng kiểm tra và đối chiếu thực tế hồ sơ mời thầu đảm bảo việc thẩm định và phê duyệt phát hành bảo lãnh dự thầu là có căn cứ và phù hợp với pháp luật Việt Nam.
+ Tài liệu về biện pháp bảo đảm cho việc phát hành thư bảo lãnh:
Tất cả các ngân hàng thương mại tại Việt Nam hiện tại đều yêu cầu người xin bảo lãnh phải có tài khoản mở tại ngân hàng phát hành
Tùy theo khả năng tài chính và độ tín nhiệm đối với khách hàng, ngân hàng phát hành có quyền: Yêu cầu người xin bảo lãnh ký quỹ bằng tiền tại ngân hàng có thể từ mốc 5% - 100% Hoặc phải có tài sản thế chấp, cầm cố Hoặc phải có bảo lãnh của bên thứ ba Hoặc không có tài sản đảm bảo trong trường hợp Khách hàng được xếp hạng tín nhiệm cao