(Nguồn: Phòng CĐ&KDNT – PG Bank)
2.4 Đánh giá chung 2.4.1 Kết quả đạt được 2.4.1 Kết quả đạt được
Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex là một ngân hàng nhỏ tuy nhiên vẫn hoạt động tương đối an toàn trong thời gian vừa qua. Một số kết quả mà PG Bank đạt được trong kinh doanh ngoại tệ nhờ có quản trị rủi ro tỷ giá có hiệu quả như:
Quá trình quản trị chặt chẽ giúp các nhân viên kinh doanh được định hướng rõ ràng, công tác nghiệp vụ từ đó nhuần nhuyễn và linh hoạt hơn đồng thời cũng
64
hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro. Việc đề ra hạn mức cho nhân viên, phân cấp hạn mức rõ ràng giúp cho việc quản lý trạng thái ngoại tệ được dễ dàng hớn. Tránh tình trạng giao dịch số lượng lớn quá mức cho phép
Mô hình quản trị rủi ro được thiết lập hợp lý mang lại sự phối hợp và phân công rõ ràng cho các bộ phận, phòng ban. Việc quản trị rủi ro tỷ giá được thực hiện ở tất cả các phòng ban, bộ phận. Từ bộ phận kinh doanh đến bộ phân vận hành và bộ phận kiểm soát đều đưa ra mức độ, trách nhiệm quản trị rủi ro tỷ giá rõ ràng. Nâng cao tính trách nhiệm của các phòng ban do các khâu nhận diện rủi ro, phân tích, điều tiết và giám sát đều được cụ thể hóa và phân công riêng biệt đến từng bộ phận đảm trách.
Công tác nhận diện, phân tích rủi ro được thực hiện khá tốt tại ngân hàng nhờ những cán bộ dày dặn kinh nghiệm thường xuyên theo dõi và phân tích tình hình thị trường, đưa ra những dự báo về xu hướng tỷ giá. Tỷ giá niêm yết tại ngân hàng được tính toán hợp lý, phù hợp qui định NHNN và theo kịp những biến động trên thị trường quốc tế. Từ đó làm cơ sở chủ động chuẩn bị nguồn cung về ngoại tệ hoặc định hướng kinh doanh ngoại tệ cho các dealer để đảm bảo hoạt động kinh doanh luôn được thuận lợi.
Hạn mức về trạng thái ngoại hối, mức dừng lỗ được tuân thủ nghiêm chỉnh nên rất ít khi xảy ra tổn thất to lớn. PG Bank rất chú trọng đến công tác rà soát và đánh giá lại rủi ro từ Hội sở đến chi nhánh. Hoạt động thanh tra nội bộ diễn thường xuyên, đúng quy định.
2.4.2 Hạn chế còn tồn tại
Hệ thống quản trị rủi ro, đặc biệt là quản trị rủi ro tỷ giá mặc dù mang lại hiệu quả nhưng vẫn còn sơ khai, dù đã hình thành được bộ khung. Một số những khó khăn hạn chế trong quản trị rủi ro tỷ giá mà PG Bank hiện còn phải đối mặt:
Nhân viên chuyển việc khá nhiều, việc tuyển thêm nhân viên khả năng chuyên môn còn gặp nhiều khó khăn.Công việc này cần một đội ngũ chuyên sâu kinh nghiệm hơn và cần có hẳn một chương trình nghiên cứu biến động tỷ giá, được hỗ trợ bằng phần mềm công nghệ hiện đại để có thể theo kịp bước tiến của thị
65
Các biện pháp phân tích hiện nay áp dụng ở PGBank chủ yếu là phân tích cơ bản và dựa vào kinh nghiệm, chưa có độ chính xác cao. Môi trường kinh doanh cũng không thích hợp áp dụng bởi lẽ những rủi ro tỷ giá thường đến trong ngắn hạn, còn áp dụng phương pháp phân tích kỹ thuật đòi hỏi một khung thời gian lớn hơn sẽ có độ chính xác cao hơn và loại bớt được các tín hiệu nhiễu của thị trường. Do đó cần kết hợp giữa phân tích cơ bản và phân tích kỹ thuật để phát huy hiệu quả cao nhất. Hơn nữa, phương pháp định lượng chỉ có thể áp dụng cho những biến số đo lường được, rất khó đánh giá đối với các biến số như: tâm lý, tin đồn…mà phân tích kỹ thuật có thể đánh giá các biến số này tốt hơn.
Các báo cáo về trạng thái, hạn mức giao dịch được gửi hàng ngày nhưng chỉ được kiểm tra lại vào ngày hôm sau cùng với bản báo cáo tình hình mua bán ngoại tệ cho ban lãnh đạo. Do đó, qua đêm nếu tỷ giá có biến động mạnh sẽ gây tổn thất đến ngân hàng vì chưa thể đưa ra biện pháp xử lý kịp thời. Hơn nữa việc qui định hạn mức cho từng dealer mà không có cơ chế kiểm tra kịp thời khi dealer vô tình kinh doanh vượt quá hạn mức của mình. Thông thường một giao dịch viên thực hiện các giao dịch của mình với khách hàng và nhập vào hệ thống quản lý dữ liệu Core Banking, trong khi hệ thống này chưa kiểm soát được một cách tự động hạn mức của giao dịch viên.
Việc quản trị rủi ro tỷ giá bằng công cụ phái sinh chưa được hiệu quả. Phần lớn các doanh nghiệp hiện nay nhận thức rất ít về kỹ thuật phòng chống rủi ro tỷ giá và phòng chống bằng công cụ phái sinh lại càng xa lạ. Vì đây là các nghiệp vụ hiện đại, phức tạp nên đòi hỏi đội ngũ nhân viên ngân hàng phải có trình độ chuyên môn cao, mới có thể tư vấn cho các doanh nghiệp thực hiện các nghiệp vụ phái sinh; mà tại phần lớn các chi nhánh của PG Bank, các nhân viên mới chưa được đào tạo bài bản, ít kinh nghiệm làm việc với các hợp đồng phái sinh khiến cho việc tư vấn cho khác hành còn bị hạn chế chưa thu hút được khách hàng doanh nghiệp.
Hiện nay các phần mềm công nghệ của PG Bank chưa được hiện đại. Phần mềm Flexcube tuy được thiết kế tốt nhưng do dựa trên nầng tảng kiến trúc cũ, chưa phù hợp bước tiến hiện đại của các ngân hàng hiện tại. Trong khi xu hướng hiện
66
đại hóa công nghệ ngân hàng và sự hội nhập quốc tế hiện nay đang phát triển mạnh thì việc đầu tư vào core banking tính bảo mật thông tin cao hơn, hạch toán sổ sách chứng từ kế toán thuận tiện hơn sẽ giúp cho ngân hàng phát triển xa hơn nữa.
Nhìn chung, công tác QTRRTG tại PGBank được quan tâm đúng mức và triển khai hiệu quả đã mang lai kết quả tốt trong kinh doanh. Bên cạnh đó cũng còn khá nhiều mặt hạn chế cần được ngân hàng chú ý hoàn thiện để ngày càng phát triển trong xu thế chung.
2.4.3 Nguyên nhân
Một số nguyên nhân dẫn đến việc quản trị rủi ro tỷ giá trong kinh doanh ngoại tệ tại PG Bank còn gặp khó khăn:
Công tác sát nhập kéo dài kiến nhiều nhân viên chuyển việc trong khi nhân viên mới chưa được đào tạo bài bản, khả năng chuyên môn trong từng nhiệm vụ cụ thể chưa được phù hợp và nhuần nhuyễn, độ nhạy bén thị trường còn kém. Vì không có sự am hiểu rõ về việc sử dụng các sản phẩm phái sinh, hầu hết các doanh nghiệp có nhu cầu ít nhiều đều phụ thuộc vào những tư vấn của ngân hàng. Nếu như các nhân viên chưa thể nắm vững chuyên môn, nghiệp vụ thì sẽ khó có thể tư vấn, thuy.ết phục khách hàng sử dụng công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro tỷ giá
Phần mềm công nghê chưa được quan tâm đầu tư đúng mực gây hạn chế cho việc quản trị. Việc phần mềm lạc hậu gây ảnh hưởng không nhỏ tới quá trình phân tích giám sát rủi ro tỷ giá của ngân hàng. Mặc dù có phần mềm theo dõi trạng thái, dự đoán mức độ rủi ro khi xảy ra giao dịch kinh doanh ngoại tệ nhưng thường phải đến ngày hôm sau mới có thể chiết xuất để làm báo cáo và thay vào đó sẽ theo dõi trạng thái bằng cách nhập dữ liệu giao dịch bằng tay gây mất thời gian và có thể xảy ra sai xót. Ngoài ra, phần mềm này chưa thể tách được những giao dịch Spot, forward hay swap khiến mỗi lần tính toán gặp rất nhiều khó khăn.
Quy mô hiện tại của PG Bank còn nhỏ và số lượng sản phẩm ít, độ phức tạp không cao nên các quy định, quy chuẩn cho các lĩnh vực rủi ro tỷ giá còn chưa
67
được chú ý. Hoạt động quản trị rủi ro tỷ giá tại PG Bank vẫn chỉ tập trung vào các mục tiêu ngắn hạn và chưa thực sự được đầu tư chú trọng như một hoạt động thiết yếu của ngân hàng. Việc tìm hiểu và đưa các sản phẩm phái sinh vào hoạt động kinh doanh ngoại tệ còn khá ít và chỉ mới có 2 sản phẩm là forward và swap, trong khi 2 sản phẩm này chưa thực sự ưu việt khi có thể phòng ngừa được rủi ro tỷ giá nhưng lại chưa thu hút các doanh nghiệp bởi doanh nghiệp vẫn muốn phòng ngừa rủi ro tỷ giá mà vẫn được lãi nhiều hơn. Nếu tỷ giá thực tế biến động tốt hơn so với tỷ giá kỳ hạn mà doanh nghiệp đã chốt tại ngày giao dịch thì doanh nghiệp sẽ bị mất phần lãi đó.
68
CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TỶ GIÁ TRONG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI PG BANK
3.1 Dự đoán diễn biến thị trường ngoại tệ
Kết thúc năm 2018, nền kinh tế Việt Nam vẫn trên đà phát triển mạnh, đặc biệt là lĩnh vực ngoại thương khiến cho nhu cầu giao dịch ngoại tệ tương đối nhiều. Dự kiến tỷ giá USD/VND sẽ tăng lên do lãi suất VND dự kiến giảm mạnh vào đầu năm 2019, các ngân hàng hầu như ở trạng thái short do bán cho SBV những ngày vừa qua và thông tin VN nhập siêu 700 triệu USD trong nửa đầu tháng 4/2019, dẫn đến tâm lý dự báo tỷ giá sẽ có biến động do nhu cầu ngoại tệ tăng cao trong khi nguồn cung đang thiếu hụt. Tuy vậy, sau thời gian nền kinh tế Mỹ đã tạo đỉnh tăng trưởng (với dự báo tăng trưởng GDP 2019 là 2,3%) khiến Ngân hàng Dự trữ liên bang Mỹ (Fed) sẽ phải giảm bớt cường độ tăng lãi suất, ngoài ra cán cân thương mại của Việt Nam dự kiến trở lại ổn định và thặng dư nên tỷ giá sẽ giảm nhẹ. Ngoài ra, vấn đề chiến tranh thương mại giữa Mỹ và Trung Quốc cũng là vấn đề rất đang quan tâm khi Mỹ đe dọa sẽ tăng thuế đánh vào các hàng hóa của Trung Quốc lên đến 25% và đồng nhân dân tệ có thể xuống mức thấp dẫn đến giá USD sẽ biến động khá nhiều nếu trường hợp này có xảy ra. Dưới tác động của USD thế giới, USD/VND cũng sẽ có biến động rất lớn nếu nhân thời điểm này, các nhà đầu cơ chênh lệch tỷ giá ồ ạt kinh doanh ngoại tệ.
Bên cạnh đồng USD đang có những xu hướng bất ổn, thì phải kể đến sự bất ổn của GBP. Đồng Bảng Anh trồi sụt theo những diễn biến của tiến trình Brexit. Dự kiến nếu EU chấp nhận lùi thời hạn thì GBP sẽ có hi vọng phục hồ. Tuy nhiên điều này sẽ không mấy khả quan khi sự hỗn loạn trong nội bộ nước Anh khiến Brexit rơi vào bế tắc, quốc hội Anh đã thông qua một dự luật cho phép tiếp tục gia hạn lần 2 để ngăn chặn Brexit không thỏa thuận tuy nhiên đề nghị này sẽ gây khó cho EU do vấp phải các vấn đề pháp lý liên quan đến cuộc bầu cử Nghị viện Châu Âu vào cuối tháng 5/2019.
69
3.2 Định hướng phát triển và quan điểm quản trị rủi ro tỷ giá của PG Bank
Những năm gần đây, các ngân hàng đang gặp nhiều khó khăn và cạnh tranh rất khốc liệt. Bên cạnh những khó khăn chung, PG Bank còn gặp nhiều khó khăn hơn cả khi tiến trình sát nhập với Viettinbank và sau đó là HD Bank còn quá dài gây ra tâm lý e ngại cho khách hàng, khiến cho các giao dịch và hoạt động bị thu hẹp. Trong môi trường khó khăn ấy, PG Bank vẫn luôn bám sát chủ trương của NHNN và kinh doanh ngoại tệ theo hướng linh hoạt, phù hợp với thị trường. Vì vậy kết quả hoạt động kinh doanh của PGBank vẫn duy trì và phát triển ổn định. PG Bank dự kiến sẽ tiếp tục thực hiện đa dạng hóa sản phẩm, trong đó chú trọng phát triển các sản phẩm dựa trên lợi thế và thế mạnh của ngân hàng và tập đoàn Petrolimex, Cải thiện và nâng cao chất lượng dịch vụ, tạo sự chuyển biến mạnh mẽ tại cả hội sở và chi nhánh. Với những nhận định mới về tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro tỷ giá, PG Bank có những quan điểm sau:
Nâng cao hiệu quả kinh doanh nhưng vẫn phải đi đôi với an toàn hoạt động, tăng trưởng quy mô ở mức hợp lý
Tăng cường hơn nữa công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ của Ngân hàng, theo dõi sát sao việc khắc phục và chấn chỉnh những tồn tại sau kiểm toán, xử lý nghiêm minh và kịp thời những trường hợp vi phạm
Tiếp tục hoàn thiện, từng bước nâng cao mô hình QTRRTG phù hợp, giúp ngân hàng hạn chế được những thiệt hại trong điều kiện tỷ giá có nhiều biến động
Đồng bộ công tác quản trị rủi ro từ hội sở chính cho đến chi nhánh thông qua việc thường xuyên giám sát, kiểm tra các hoạt động kinh doanh và cho vay ngoại tệ để đưa ra những cảnh báo sớm nhằm ngăn chặn rủi ro.
Đặt Mục tiêu ổn định doanh số mua bán ngoại tệ, giảm thiểu tối đa lỗ do rủi ro tỷ giá, chủ động tái cơ cấu nhằm hoàn thiện bộ máy tạo hiệu ứng tốt cho công tác quản trị rủi ro.
Thường xuyên đưa ra các giải pháp kinh doanh phù hợp nhằm đảm bảo thu hút và cân đối nguồn ngoại tệ phục vụ cho khách hàng.
70
3.3 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tỷ giá trong kinh doanh ngoại tệ tại PG Bank kinh doanh ngoại tệ tại PG Bank
Kinh doanh ngoại tệ ngày càng có vị thế quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và PG bank nói riêng. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngoại tệ chứa đựng nhiều rủi ro cùng với các hạn chế khách quan và chủ quan gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng. Vì vậy, việc đo lường, tính toán để đưa ra những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tỷ giá trong kinh doanh của các ngân hàng là rất quan trọng.
3.3.1 Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin
Ngân hàng hiện nay muốn phát triển mạnh mẽ thì phải đi đầu trong lĩnh vực công nghệ. Việc cải tiến công nghệ là lợi thế cạnh tranh vô cùng quan trọng là điều PG Bank nên xem xét đến. Công nghệ Flexcube hiện tại mà PG Bank đang sử dụng chưa được tốt do phần mềm này quá cũ so với tốc độ phát triển công nghệ của các ngân hàng quy mô cùng thời điểm hiện tại. Việc hạch toán vào hệ thông còn hạn chế khi chỉ tập trung vào các giao dich Sport và Forward, điều này dẫn đến những sai sót khi thông kê doanh số và thông kê lợi nhuận, có thể đưa ra những định hướng sai lầm trong kinh doanh. Ngoài ra, việc qua trọng nhất trong quanr trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro tỷ giá nói riêng là thiết lập các công cụ đánh giá để nhận biết rủi ro, đưa ra những cảnh báo trước sự cố và hệ thống giám sát rủi ro chưa được khai thác. Hiện tại PG Bank chưa đáp ứng được nhu cầu quản trị rủi ro tỷ giá chặt chẽ, chính xác là do phần lớn các bước trong quy trình chỉ được nhận định nhờ những kinh nghiệm cá nhân và chỉ dừng ở mức có sự cố thì khắc phục. Vì vậy, PG Bank cần nâng cao hệ thống quản lý của mình, sớm đưa vào ứng dụng phần mềm xử lý được đối chiếu điện hàng ngày giữa chi nhánh và Hội sở chính, đồng thời giữa Hội sở chính và cổng Swift.
Ngoài ra hiện nay, tại Việt Nam hệ thống EBS (Electronic Brokerage System). Vẫn còn khá mới lạ. Đây là hệ thống giao dịch khớp lệnh tự động, đưa ra mức tỷ giá thực hiện tại đang giao dịch trên thị trường mà các nhà kinh doanh sẽ nạp lệnh vào hệ thống EBS đồng thời ngân hàng nào đó yết giá khớp với lệnh đó thì sẽ được thực
71
liên tục để có những quyết định nhanh chóng khi tỷ giá biến động. Trong khi hiện