Kinh doanh ngoại tệ ngày càng có vị thế quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và PG bank nói riêng. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngoại tệ chứa đựng nhiều rủi ro cùng với các hạn chế khách quan và chủ quan gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng. Vì vậy, việc đo lường, tính toán để đưa ra những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tỷ giá trong kinh doanh của các ngân hàng là rất quan trọng.
3.3.1 Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin
Ngân hàng hiện nay muốn phát triển mạnh mẽ thì phải đi đầu trong lĩnh vực công nghệ. Việc cải tiến công nghệ là lợi thế cạnh tranh vô cùng quan trọng là điều PG Bank nên xem xét đến. Công nghệ Flexcube hiện tại mà PG Bank đang sử dụng chưa được tốt do phần mềm này quá cũ so với tốc độ phát triển công nghệ của các ngân hàng quy mô cùng thời điểm hiện tại. Việc hạch toán vào hệ thông còn hạn chế khi chỉ tập trung vào các giao dich Sport và Forward, điều này dẫn đến những sai sót khi thông kê doanh số và thông kê lợi nhuận, có thể đưa ra những định hướng sai lầm trong kinh doanh. Ngoài ra, việc qua trọng nhất trong quanr trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro tỷ giá nói riêng là thiết lập các công cụ đánh giá để nhận biết rủi ro, đưa ra những cảnh báo trước sự cố và hệ thống giám sát rủi ro chưa được khai thác. Hiện tại PG Bank chưa đáp ứng được nhu cầu quản trị rủi ro tỷ giá chặt chẽ, chính xác là do phần lớn các bước trong quy trình chỉ được nhận định nhờ những kinh nghiệm cá nhân và chỉ dừng ở mức có sự cố thì khắc phục. Vì vậy, PG Bank cần nâng cao hệ thống quản lý của mình, sớm đưa vào ứng dụng phần mềm xử lý được đối chiếu điện hàng ngày giữa chi nhánh và Hội sở chính, đồng thời giữa Hội sở chính và cổng Swift.
Ngoài ra hiện nay, tại Việt Nam hệ thống EBS (Electronic Brokerage System). Vẫn còn khá mới lạ. Đây là hệ thống giao dịch khớp lệnh tự động, đưa ra mức tỷ giá thực hiện tại đang giao dịch trên thị trường mà các nhà kinh doanh sẽ nạp lệnh vào hệ thống EBS đồng thời ngân hàng nào đó yết giá khớp với lệnh đó thì sẽ được thực
71
liên tục để có những quyết định nhanh chóng khi tỷ giá biến động. Trong khi hiện nay, các ngân hàng trong đó có PG Bank vẫn sử dụng tỷ giá tham khảo do Reuters cung cấp hay các trang cung cấp tin tức khác chưa phải là tỷ giá giao dịch thật sự trên thị trường. Ngoài ra, việc cung cấp các thông tin tỷ giá qua các lệnh mua bán trên thị trường, các dealer có thể xác định được đâu là vùng cản (resistance), đâu là vùng nâng đỡ (support) và các lệnh ngăn lỗ (stop loss order) nên được đặt ở đâu. Bên cạnh đó, một trong những lợi ích khác mà EBS mang lại cho các dealer trên thị trường là cung cấp chính xác thông tin các luồng tiền dịch chuyển trên thị trường, qua đó có thể xác định mức độ cung-cầu và đưa ra các quyết định của mình.
Trong quá trình hội nhập, giao dịch ngoại tệ ngày càng nhiều, việc hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin của ngân hàng là vô cùng quan trọng. Nên giảm thiểu việc nhập và tính toán dữ liệu bằng tay, nâng cao hệ thống tính toán, giám sát để chất lượng quản trị hạn chế rủi ro nói chung là rủi ro tỷ giá nói riêng được hiệu quả hơn. PG Bank cần lựa chọn những phần mềm hiện đại nhưng vẫn phải phù hợp với thực tiễn hoạt động, khả năng tài chính và cơ cấu bộ máy tổ chức. Có như vậy, phần mềm được chọn mới có thể đồng bộ hóa và làm tốt chức năng quản trị của nó.
3.3.2 Hoàn thiện phương pháp phân tích tỷ giá
Như đã trình bày trước đó, việc phân tích tỷ giá tại PG Bank hiện nay còn mang tính tự phát, chủ yếu dựa vào sự cẩn trọng, khả năng phán đoán trên thị trường của các dealer. Thông tin tiếp cận với thị trường còn kém, ít nơi để tham khảo. Vì vậy có thể thấy rằng phương pháp phân tích tỷ giá hiện tại chưa thích hợp do nguồn thông tin hạn hẹp dễ xảy ra sai sót. PG Bank cần tìm những thông tin tiếp cận trực tiếp hơn như tham gia Group G11 trên Ekon nơi quy tụ nhiều trader của nhiều ngân hàng hay xây dựng một hệ thống cập nhật tỷ giá thị trường liên tục, thường xuyên.
Đa dạng và kết hợp linh hoạt các phương pháp dự báo tỷ giá:
Dự báo kỹ thuật là việc dựa theo việc tỷ giá biến động trước đó mà dự báo sự thay đổi của tỷ giá trong tương lai. Chẳng hạn, khi thấy một đồng tiền nào đó tăng giá liên tục 3 ngày thì phải tìm hiểu thông tin, nguyên nhân trên thị trường sau đó dự đoán giá tiếp tục tăng hay là sẽ giảm trong thời gian tới
72
Dự báo cơ bản là dựa trên các mối quan hệ giữa các biến số kinh tế và tỷ giá hối đoái. Dựa trên giá trị hiện tại của các biến số này cùng với tác động lịch sử của chúng đối với tỷ giá, ngân hàng có thể triển khai các dự kiến vể tỷ giá. Một trong số những biến số dễ nhận biết nhất là lạm phát, lãi suất hay quan hệ cung- cầu trên thị trường. Ngoài ra, vẫn phải chú ý đến những yếu tố khác gây ảnh hưởng lên tỷ giá như tâm lý thị trường, chính trị,…
Dự báo dựa trên cơ sở thị trường: Quá trình triển khai dự báo từ các chỉ số thị trường gọi là dự báo dựa trên cơ sở thị trường. Chúng ta có thể sử dụng cho cả tỷ giá giao ngay và tỷ giá kỳ hạn.
3.3.3 Tăng cường đào tạo nhân viên
Việc đào tạo nhân viên là vô cùng quan trọng và cần thiết. Để có thể xây dựng một đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng có đủ tri thức và năng lực, PG Bank cần xây dựng một chiến lược nhân sự mới, hoàn thiện hơn.
Đối với các cán bộ lãnh đạo: để đưa ra các quyết định, chính sách phù hợp cần phải có kiến thức toàn diện , nắm rõ hệ thống văn bản pháp lý liên quan đến họat động KDNT, nắm rõ tình hình thị trường, có khả năng dự báo xu hướng biến động của thị trường để tận dụng được cơ hội cũng như hạn chế tổn thất ở mức thấp nhấp.
Đối với các cán bộ kinh doanh ngoại tệ: Cần phải đào tạo những cán bộ mới chuyên môn, quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro nói chung và rủi ro tỷ giá nói riêng. Đặc biệt đào tạo về các sản phẩm phái sinh để nhân viên tư vấn cho khách hàng. Ngoài ra, cán bộ kinh doanh ngoại tệ cần có khả năng ứng dụng công nghệ thông tin và trình độ ngoại ngữ, hiểu biết về luật kinh doanh quốc tế, các thông tư, nghị định, pháp lệnh mà nhà nước ban hành. Tích cực tham gia các hoạt động Interbank off- site để mở rộng mối quan hệ trong thị trường liên ngân hàng để tiếp cận thông tin dễ dàng hơn
Ngoài ra, nhằm khuyến khích và cảnh cáo các nhân viên để nhân viên phát huy được hết khả năng và tinh thần trách nhiệm trong công việc, cần xây dựng một chính sách thưởng phạt hợp lý.
73
3.3.4 Thực hiện chiến lược Marketing cho các sản phẩm phái sinh
PG Bank đã thành lập một nhóm nghiên cứu thị trường, nắm bắt hoạt động của khách hàng nhằm tham mưu tốt cho ban lãnh đạo trong phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ. Tuy nhiên, hoạt động này chưa được phát triển, thiếu sự quan tâm đến các sản phẩm công cụ phái sinh. Phần lớn các bài phân tích thị trường ngoại tệ gửi đến khách hàng chỉ nói đến các giao dịch Sport, các nhân viên cũng chưa nắm vững kiến thức bảo hiểm tỷ giá bằng công cụ phái sinh. Chính vì vậy. PG Bank cần đưa ra các bài viết, đánh giá, quảng cáo về hoạt động phái sinh nhằm tư vấn cho những khách hàng tiềm năng.
3.3.5 Hoàn thiện công tác quản rị rủi ro tỷ giá:
3.3.5.1 Cải tiến việc đo lường rủi ro tỷ giá:
Để nâng cao hiệu quả của việc đo lường RRTG tại PG Bank thì ngân hàng phải xác định và khắc phục những nhược điểm của công tác đo lường rủi ro tại ngân hàng mình:
Đầu tiên, Việc đo lường phải được tiến hành thường xuyên, liên tục để nắm bắt kịp thời những biến động của tỷ giá ngoại tệ, qua đó đánh giá diễn biến tỷ giá trong tương lai ngắn hạn và dài hạn để đưa ra những định hướng đúng đắn. Tại PG Bank hiện nay, đầu ngày Phòng CĐ&KDNT sẽ tiến hành nhận định tỷ giá thông qua các kênh thông tin trên thị trường liên ngân hàng, cân đối trạng thái ngoại hối mỗi khi có giao dịch ngoại tệ. Cuối ngày dựa vào những thông tin trên thị trường tỷ giá để tạm tính mức lời/lỗ nếu như để trạng thái mở. Tuy vậy, biện pháp này vẫn còn chưa được quan tâm đúng mức khi chỉ dừng lại ở mức ngắn hạn. Trong dài hạn, PG Bank vẫn chưa xây dựng được công cụ đo lường chuẩn mực khiến việc chủ động trong nguồn ngoại tệ ngân hàng còn yếu. Vì thế, cần có những đo lường trong dài hạn để dự phòng nguồn vốn từ đó có thể lên kế hoạch cung cấp ngoại tệ và kế hoạch mua bán ngoại tệ cho hợp lý.
Ngoài ra, việc dự báo, đánh giá và đo lường xu hướng biến động của tỷ giá nên có một bộ phân riêng biệt, được đầu tư, đào tạo chuyên sâu, có khả năng nhanh nhạy và kinh nghiệm nắm bắt diễn biến, xu thế của thị trường. Đôi ngũ này sẽ nghiên
74
cứu các thông tin trên thị trường và đưa ra những dự báo, đánh giá của tình hình tỷ giá trong thời gian tới. Việc này tại PG Bank chưa được chú trọng, khả năng chuyên môn của nhân viên dù có kinh nghiệm dày dặn nhưng chưa được phát huy. Do vậy, việc đo lường chưa được tiến hành ở mức độ chuyên sâu hơn nhằm hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra nhờ vào việc dự đoán chính xác. Phần lớn việc dự đoán tỷ giá chỉ dùng phương pháp phân tích cơ bản nhiều hơn trong khi phương pháp này chỉ có thể dự đoán xu hướng mang tính định tính nên thường không đưa ra được mức độ biến động cụ thể. Do đó, việc ngân hàng cần phải thực hiện là kết hợp phương pháp này với phương pháp phân tích kỹ thuật. Bởi vì mỗi phương pháp đều có những ưu diểm và nhược điểm riêng, cần được bổ sung cho nhau để từ đó người phân tích có thể nắm bắt tình huống tỷ giá một cách rõ ràng nhất.
3.3.5.2 Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tỷ giá
Hiện nay, việc kiểm soát rủi ro của PG Bank bằng việc quản lý hạn mức cho từng nhân viên cho các giao dịch trong ngày và qua đêm đã và đang thực hiện và có hiệu quả tương đối tốt. Tuy vậy, Việc quản lý hạn mức đề ra thì chưa có một quy chế diams sát cụ thể và hoàn chỉnh. Chưa phân trách nhiệm rõ ràng. Các nhân viên thực hiện giao dịch và nhập dữ liệu vào trong hệ thống lưu trữ Retail Teller nhưng hệ thống này chưa có chức năng tự quản lý trạng thái của các Dealer. Đồng thời, giao dịch thực hiện trong ngày thì được giám sát bằng các báo cáo tình hình kinh doanh trong ngày, nhưng báo cáo này được trình lên Ban lãnh đạo vào ngày tiếp theo. Như vậy, nếu có biến cố mới phát sinh ngân hàng sẽ không đo lường và đề ra biện pháp kịp thời được và giá trị các khoản thua lỗ có thể vì thế mà tăng lên đáng kể.
Hơn nữa, các nhân viên thuộc bộ phận kiểm toán và kiểm soát nội bộ vẫn chưa thật sự nắm rõ tất cả các nghiệp vụ về kinh doanh ngoại tệ. Công việc kiểm soát rủi ro chỉ được tiến hành trên bề mặt và ở tất cả các phòng ban. PG Bank cần xây dựng một bộ phận kiểm soát ngay trong phòng kinh doanh để có thể kiểm soát kịp thời và có cái nhìn kỹ càng hơn đối với các hoạt động của phòng.
75
3.3.6 Xây dựng chính sách quản trị rủi ro tỷ giá phải phù hợp với chiến lược lâu dài của ngân hàng. lâu dài của ngân hàng.
3.3.6.1 Xác định mục tiêu và nguyên tắc chịu rủi ro
Xác định mục tiêu kinh doanh và, đo lường khả năng chịu rủi ro của ngân hàng là việc vô cùng quan trọng là là một nguyên tắc mà khi thành lập ngân hàng nhất thiết phải xây dựng trên nền tảng chiến lược lâu dài và được xem là kim châm định hướng cho hoạt động kinh doanh. Để có thể xây dựng chính sách QTRRTG một cách hoàn chỉnh và phù hợp thì ngân hàng phải đầu tư và chú tâm vào 2 việc này trước tiên
Trước hết để chiến lược quản trị rủi ro lâu dài có hiệu quả, PG bank cần xác định định hướng QTRRTG là quản trị theo hướng quản trị rủi ro tập trung hay quản trị rủi ro phân tán. Nếu quản trị rủi ro tỷ giá phân tán, thì các phòng ban, bộ phận sẽ chỉ xem xét và quản trị rủi ro tỷ giá trong khuôn khổ phòng mình, thay vì là rủi ro có tính liên kết với các bộ phận khác. Hậu quả là có những rủi ro cực kỳ nghiêm trọng ở cấp độ nghiệp vụ riêng lẻ đã bị bỏ qua hay phớt lờ, từ đó ảnh hưởng lớn đến hoạt động của toàn bộ ngân hàng.
3.3.6.2 Phân cấp rõ ràng trong công tác kiểm soát rủi ro
Việc quản trị rủi ro tỷ giá phải được thực hiện ở tất cả các bộ phận, ở nhiều cấp với các mức độ khác nhau.
Cấp Hội đồng Quản trị và Ban điều hành sẽ quản trị rủi ro tỷ giá thông qua việc giám sát các bản báo cáo định kỳ về tình hình thị trường ngoại tệ; doanh số, lợi nhuận của hoạt động kinh doanh ngoại tệ; sự tuân thủ và các ngoại lệ về rủi ro, báo cáo thực trạng rủi ro.
Cấp các phòng ban sẽ quản trị rủi ro tỷ giá bằng cách kiểm tra các hoạt động rủi ro, lập các báo cáo phân tích rủi ro, trạng thái ngoại lệ,…Trong đó, các báo cáo về rủi ro phải cung cấp thông tin thích hợp, chính xác và kịp thời. Bên cạnh đó, cần đánh giá tính hiệu quả trong quản lý rủi ro với quan điểm phát hiện sai sót để sửa chữa và hoàn thiện hơn.
Để kiểm soát rủi ro, ngân hàng nên thiết lập và giám sát rủi ro tỷ giá thông qua các chính sách hạn chế rủi ro, các tiêu chuẩn và các thủ tục xác định trách nhiệm và
76
quyền hạn của các cán bộ, các cấp lãnh đạo. Các hạn mức rủi ro sẽ được sử dụng như một phương tiện để kiểm soát các rủi ro khác nhau liên quan đến hoạt động của ngân hàng. Các phòng ban cũng cần thực hiện việc kiểm soát và đối chiếu trực tiếp, thường xuyên, để phát hiện các sai sót hoặc các vấn đề ẩn chứa trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ và báo cáo lên cấp lãnh đạo theo định kỳ để nhận dược những chỉ đạo định hướng nhanh chóng, kịp thời và phù hợp.
Việc phân cấp công tác quản trị nhằm giúp cho việc quản trị rủi ro tỷ giá trong kinh doanh ngoại tệ được rõ ràng, hoạt động thông suốt và một mục tiêu không kém phần quan trọng đó là nâng cao vài trò, trách nhiệm trong từng vị trí, từng cấp. Trong đó, có 3 bộ phận chính không thể thiếu trong quản trị rủi ro tỷ giá:
Cấp điều hành trực tiếp
Là bộ phận tham gia trực tiếp vào việc quản trị rủi ro tỷ giá mà mình đã đề ra, chỉ đạo kịp thời những biện pháp xử lý rủi ro.
Phòng quản trị rủi ro
Sẽ đóng vai trò tư vấn thông qua việc xây dựng cơ cấu và quy trình quản trị rủi ro cho ngân hàng, dưới sự hỗ trợ của Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc. Phòng