6. Kết cấu luận văn
1.3.6. Các nhân tố ảnh hưởng tới thẩm định tín dụng doanh nghiệp
1.3.6.1. Nhân tố thuộc về phía khách hàng
Nhu cầu đầu tư của DN: Mọi loại hàng hóa và dịch vụ đều cần phải có người mua. Tín dụng ngân hàng cũng vậy, nếu như không có người vay, ngân hàng cũng không thể cho vay. Trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế, nhu cầu vốn trung và dài hạn phục vụ cho đầu tư phát triển luôn là cần thiết nhưng với từng NHTM thì không phải lúc nào cũng như vậy. Do số lượng DN có quan hệ với ngân hàng là có hạn và có những lúc nhu cầu đầu tư của các DN này không cao, chẳng hạn trong giai đoạn hoạt động kinh doanh gặp khó khăn các DN thường có xu hướng thu hẹp sản xuất. Nhu cầu vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp sẽ không cao trong trường hợp đó, và do đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn nếu muốn mở rộng tín dụng.
Khả năng của DN trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng của ngân hàng: Để đảm bảo an toàn, tránh rủi ro khi cho vay, các NHTM thường đặt ra những điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng nhằm phân loại, lựa chọn khách hàng. Chỉ những khách hàng nào đáp ứng được đủ các yêu cầu của ngân hàng thì mới được ngân hàng xem xét cho vay. Tùy theo ngân hàng cụ thể, những điều kiện tiêu chuẩn này có thể rất khác nhau, song nhìn chung các ngân hàng đều quan tâm tới một số vấn đề như: tính hợp lý, hợp pháp của mục đích sử dụng vốn, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh của DN, tính khả thi của dự án, các biện pháp bảo đảm... Như vậy, khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng, bởi nếu đa số các khách hàng không thể đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng, thì ngân hàng không thể mở rộng cho vay mà vẫn bảo đảm an toàn tín dụng.
Khả năng của DN trong việc quản lý và sử dụng khoản vay có hiệu quả: Khi cho vay, ngân hàng trông đợi khoản nợ sẽ được trả từ kết quả hoạt động của dự án
chứ không phải từ phát mại tài sản thế chấp, cầm cố. Điều này phụ thuộc vào hiệu quả quản lý và khả năng sử dụng vốn vay của DN. Có nhiều yếu tố cần thiết để đảm bảo việc sử dụng vốn vay của DN đạt hiệu quả, trong đó một số nhân tố giữ vai trò quyết định như vị thế, năng lực thị trường của DN, năng lực công nghệ, chất lượng nhân sự, trình độ quản lý của DN.
1.3.6.2. Nhân tố thuộc phía ngân hàng.
Quy mô, cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn NHTM: Muốn cho vay được thì ngân hàng phải có vốn nhưng chỉ có vốn thôi chưa đủ. Do yêu cầu phải đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên, nên các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng cần được tài trợ chủ yếu từ nguồn vốn trung và dài hạn, gồm nguồn vốn có thời hạn từ một năm trở lên và các nguồn vốn huy động có thời hạn dưới một năm nhưng có tính ổn định cao. Nếu một ngân hàng có nguồn vốn dồi dào nhưng nguồn vốn đó chủ yếu là ngắn hạn, thiếu ổn định thì không thể mở rộng ở mảng cho vay trung và dài hạn được. Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, các nguồn vốn mà NHTM đó có thể sử dụng để cho vay trung và dài hạn có quy mô và cơ cấu khác nhau. Đó là một trong những nhân tố quyết định quy mô cho vay trung và dài hạn của ngân hàng.
Năng lực của ngân hàng trong thẩm định các dự án: Vốn và lãi vay được hoàn trả đúng kỳ hạn là một trong những tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Sẽ không thể có được điều này nếu như các dự án không được thực hiện hiệu quả như mong muốn, hoặc DN không có thiện chí, cố tình lừa đảo. Để hạn chế nguy cơ đó, ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định dự án và thẩm định khách hàng. Công tác thẩm định khách hàng thông thường được tiến hành trước và chủ yếu tập trung xem xét các mặt: tư cách pháp lý, mức độ tín nhiệm, khả năng tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, khả năng quản lý điều hành sản xuất kinh doanh. Nếu DN đáp ứng đầy đủ các yêu cầu do ngân hàng đặt ra thì sau đó, dự án đầu tư sẽ tiếp tục được xem xét để quyết định có cho vay hay không. Ở đây, vấn đề đặt ra là thủ tục và các điều kiện, tiêu chuẩn được sử dụng làm căn cứ để đánh giá khách hàng và dự án đầu tư có hợp lý không. Nếu thủ tục rườm rà, các tiêu chuẩn đặt ra quá khắt khe, không thực tế thì sẽ có rất ít DN thoả mãn được yêu cầu của ngân hàng. Điều đó cản trở ngân hàng thu hút thêm khách hàng, mở rộng quan hệ
tín dụng. Ngược lại, nếu quy trình đặt ra không chặt chẽ có thể sẽ khiến cho ngân hàng sai lầm khi ra quyết định cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng. Vì vậy trong quá trình hoạt động, các NHTM cần không ngừng cải tiến, hoàn thiện công tác thẩm định của mình.
Năng lực giám sát và xử lý các tình huống tín dụng của ngân hàng: Dù công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng được tiến hành tốt, giúp cho ngân hàng lựa chọn được những khách hàng tốt, những dự án có khả năng sinh lời cao song đó chưa phải là sự đảm bảo chắc chắn để có được chất lượng tín dụng cao, nhất là với tín dụng trung và dài hạn. Bởi hoạt động sản xuất kinh doanh trong thời gian dài luôn chứa đựng những rủi ro không thể lường trước được. Trong quá trình thực hiện, bản thân dự án cũng nảy sinh những tình huống ngoài dự kiến. Vì vậy mà công tác giám sát và xử lý các tình huống tín dụng sau khi cho vay rất quan trọng. Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào một số vấn đề như: sự tuân thủ đúng mục đích sử dụng vốn của DN; tình hình hoạt động thực tế của dự án, quá trình sử dụng, bảo quản và biến động tài sản của DN, tiến độ trả nợ; các vấn đề mới nảy sinh trong quá trình thực hiện dự án. Làm tốt công tác này sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp những biểu hiện tiêu cực như sử dụng vốn sai mục đích, âm mưu tẩu tán tài sản, lừa đảo ngân hàng. Đồng thời, qua việc bám sát hoạt động của DN thì ngân hàng có thể có biện pháp giúp đỡ DN thông qua việc cung cấp thông tin bổ ích, kịp thời, đưa ra các lời khuyên hoặc trực tiếp giúp đỡ các DN khi gặp khó khăn bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, cho vay thêm nhằm giúp cho việc thực hiện dự án của DN đạt hiệu quả cao nhất, qua đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn.
Chính sách tín dụng của ngân hàng: là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kỳ.
Với ý nghĩa như vậy, chính sách tín dụng rõ ràng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Về mặt quy mô tín dụng, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng là hạn chế tín dụng trung và dài hạn thì có nghĩa là quy mô tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đó sẽ bị thu hẹp. Khi đó không thể nói chất lượng
tín dụng của ngân hàng đó là tốt, ít ra là về mặt quy mô. Ngoài ra, chính sách tín dụng của ngân hàng còn bao gồm cả một loạt các vấn đề như biện pháp bảo đảm tiền vay, quy định về điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng đối với khách hàng, lĩnh vực tài trợ, quy trình quản lý tín dụng, lãi suất… Nếu chính sách tín dụng được xây dựng, thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ, kết hợp hài hòa lợi ích của ngân hàng, khách hàng và xã hội thì sẽ hứa hẹn một chất lượng tín dụng tốt. Ngược lại, nếu chính sách tín dụng không hợp lý, không khoa học thì chắc chắn chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng trung và dài hạn nói riêng của ngân hàng sẽ không cao.
Thông tin tín dụng: Thông tin luôn là yếu tố cần thiết cho công tác quản lý ở bất kỳ lĩnh vực nào. Hoạt động tín dụng ngân hàng cũng vậy, để thẩm định dự án, thẩm định khách hàng trước hết cần phải có thông tin về dự án, về khách hàng đó, và để làm tốt công tác giám sát sau khi cho vay cũng cần có thông tin. Thông tin càng chính xác, kịp thời thì càng thuận lợi trong việc đưa ra quyết định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ của ngân hàng. Không chỉ vậy, thông tin chính xác kịp thời đầy đủ còn giúp cho ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt và phù hợp với tình hình thực tế. Tất cả những điều đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng.
Công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật của ngân hàng: là một nhân tố tác động tới chất lượng tín dụng của ngân hàng trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển như hiện nay. Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại, được trang bị các phương tiện kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn lại thời gian giao dịch, đem đến sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn. Đó là tiền đề để ngân hàng thu hút thêm khách hàng và mở rộng tín dụng. Bên cạnh đó, sự hỗ trợ của các phương tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin được nhanh chóng, chính xác hơn, công tác lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng cũng hiệu quả hơn.
Chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự: Cho dù khoa học kỹ thuật hiện đại đã tự động hóa trong nhiều lĩnh vực song nhân tố con người vẫn luôn giữ vai trò quyết
định. Đặc biệt, đối với hoạt động tín dụng ngân hàng vốn là hoạt động phức tạp, liên quan đến nhiều vấn đề của đời sống xã hội thì vai trò của con người lại càng thêm quan trọng. Các phương tiện kỹ thuật hiện đại không thể thay thế được sự nhạy cảm và kinh nghiệm của người cán bộ tín dụng. Do đó nhân sự là yếu tố cực kỳ quan trọng đối với mỗi ngân hàng, trong đó nổi bật lên hai vấn đề : chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự. Chất lượng nhân sự ở đây không chỉ đơn thuần là trình độ chuyên môn mà còn bao gồm cả lương tâm, đạo đức, tác phong, kỷ luật lao động của người cán bộ tín dụng. Biểu hiện của chất lượng nhân sự tốt là ở sự năng động sáng tạo trong công việc, tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luật của các cán bộ, trong một chừng mực nào đó có thể giúp ngân hàng bù đắp lại những hạn chế về công nghệ, kỹ thuật, nhờ đó ngân hàng vẫn có thể tồn tại và phát triển được dù phải cạnh tranh với những đối thủ có tiềm lực mạnh hơn về công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật. Bên cạnh chất lượng nhân sự, công tác quản lý nhân sự cũng cần phải đặc biệt chú ý, vì không phải cứ có cán bộ tín dụng giỏi là chất lượng tín dụng sẽ cao. Mỗi cán bộ tín dụng đều có điểm mạnh và điểm yếu riêng, vì thế điều quan trọng là phải bố trí, sắp xếp công việc của họ sao cho phát huy được hết thế mạnh và hạn chế điểm yếu của từng người, đồng thời có chế độ đãi ngộ hợp lý nhằm khuyến khích và nâng cao tinh thần trách nhiệm, tạo sự phối hợp nhịp nhàng hoạt động của từng thành viên trong một guồng máy thống nhất, cùng hướng tới một mục tiêu chung là chất lượng tín dụng ngân hàng.
1.3.6.3. Nhân tố khách quan
Môi trường kinh tế xã hội
Môi trường tự nhiên: Môi trường tự nhiên nhìn chung không tác động trực tiếp tới hoạt động tín dụng của ngân hàng mà thường tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của DN, đặc biệt là các DN mà hoạt động của phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên như các DN hoạt động trong các ngành nông nghiệp, ngư nghiệp. Điều kiện tự nhiên thuận lợi hay bất lợi sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất, kinh doanh của DN, do đó ảnh hưởng tới khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Môi trường kinh tế: Là một phần của nền kinh tế, sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng như DN chịu ảnh hưởng rất nhiều của môi trường này. Sự biến động của nền kinh tế sẽ làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp biến động theo. Đặc biệt, trong điều kiện hội nhập mạnh mẽ như hiện nay, hoạt động của các ngân hàng và DN không chỉ chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế trong nước mà cả môi trường kinh tế quốc tế. Tác động do môi trường kinh tế gây ra có thể là trực tiếp đối với ngân hàng hoặc tác động xấu đến hiệu quả kinh doanh của DN, qua đó gián tiếp ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng.
Môi trường chính trị, xã hội: Sự ổn định của môi trường chính trị, xã hội là căn cứ quan trọng để ra quyết định của các nhà đầu tư. Nếu môi trường này ổn định, các nhà đầu tư sẽ yên tâm mở rộng đầu tư và do đó, nhu cầu vốn tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng sẽ tăng lên. Ngược lại nếu môi trường bất ổn, các nhà đầu tư sẽ tìm cách thu hẹp sản xuất, bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro khi đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng sẽ giảm xuống.
Môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý không chặt chẽ, nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho các DN yếu kém làm ăn bất chính, lừa đảo lẫn nhau và lừa đảo ngân hàng. Môi trường pháp lý thiếu sự ổn định cũng khiến các nhà đầu tư trung thực e dè, không dám mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, do đó hạn chế nhu cầu về vốn tín dụng của ngân hàng.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –