Khi một doanh nghiệp muốn được cấp tín dụng tại TP Bank CN Thanh Xuân thì cần phải cung cấp đủ ba bộ tài liệu bao gồm: Tài liệu về pháp lý, tài liệu về hoạt động, tài liệu về tình hình tài chính.
• Tài liệu về pháp lý là các hồ so, giấy tờ để chứng minh doanh nghiệp là một
doanh nghiệp hợp pháp trên giấy tờ và được sở KH&ĐT của địa bàn doanh nghiệp đang đặt trụ sở cấp phép. Kèm theo đó là các giấy tờ liên quan đến chủ doanh nghiệp,
thành viên hội đồng quản trị của công ty ví dụ CMTND hoặc CCCD của người đại diện trên pháp lý của doanh nghiệp. Doanh nghiệp phải cung cấp thêm về đăng kí kinh doanh, mẫu dấu, điều lệ, ngoài ra cũng phải cung cấp quyết định bổ nhiệm giám
đốc, kế toán trưởng của doanh nghiệp.
Việc cung cấp đầy đủ các giấy tờ về pháp lý, giúp doanh nghiệp nắm bắt được
sự hợp pháp của doanh nghiệp, ngoài ra nắm được rõ thông tin về các thành viên chủ chốt của doanh nghiệp. Từ đó đảm bảo được sự hợp pháp của hồ sơ cấp tín dụng của doanh nghiệp.
• Tài liệu về hoạt động là các hợp đồng đầu ra, đầu vào của doanh nghiệp, các
hóa đơn trong quá trình hoạt động, sao kê tài khoản ngân hàng. Để xác định hoạt động
kinh doanh của doanh nghiệp vẫn hoạt động tốt thì việc kiểm tra các hợp đồng đầu ra
và đầu vào là rất quan trọng. Ngoài ra khi phân tích BCTC, đặc biệt là phân tích về khoản phải thu, khoản phải trả kèm theo các hợp đồng đầu ra đầu vào sẽ giúp xác minh độ chân thực của BCTC. Việc xem xét các hợp đồng đầu ra đầu vào giúp nắm bắt được khối lượng hàng hóa luân chuyển trong kì, xem xét hóa đơn thanh toán và sao kê tài khoản ngân hàng sẽ làm rõ các khoản chi phí và doanh thu phát sinh. Từ đó nắm bắt được tình hình hoạt động của doanh nghiệp.
• Tài liệu về tình hình tài chính là các báo cáo tài chính 2-3 năm gần nhất, tờ
khai thuế và bảng số dư các tài khoản.
Báo cáo tài chính thường gồm 4 phần: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết mình BCTC. Tuy nhiên không phải công ty nào cũng cung cấp đầy đủ BCTC cho ngân hàng. Thường thì các SME sẽ cung cấp chủ yếu là 2 BCTC: Bảng cân đối kế toán và Báo cáo kết quả HĐKD còn nếu là doanh nghiệp lớn thì sẽ cung cấp đầy đủ thông tin hơn. Vì vậy thường thì trong quá trình phân tích, các CBTD thường chú ý đến 2 BCTC cơ bản mà
công ty nào cũng phải cung cấp được, ngoài ra nếu trong quá trình phân tích, phát sinh những sai sót cần đối chiếu thì các CBTD sẽ phải tự liên hệ với công ty để yêu cầu cung cấp thêm giấy tờ xác minh.
Tờ khai thuế thường được CBTD yêu cầu để kiểm tra việc kê khai thuế có phù hợp với kết quả kinh doanh của doanh nghiệp hay không, tờ khai thuế của mỗi doanh
nghiệp thường có cách chia khác nhau. Các doanh nghiệp SME thường sẽ cung cấp tờ khai thuế theo quý, còn các doanh nghiệp lớn sẽ cung cấp tờ khai thuế theo tháng. Kiếm tra số liệu trên tờ khai thuế và trên BCTC sẽ giúp CBTD xác minh được độ chính xác của số liệu trong hoạt động kinh doanh liên quan đến doanh thu và thuế.
Số dư của các tài khoản đặc biệt là các tài khoản 131,331,156 thường được các CBTD quan tâm để làm rõ các chỉ tiêu trong BCTC từ đó xác định được nguồn đầu vào đầu ra của doanh nghiệp.