- Phương pháp đo lường rủi ro tíndụng hiện đại:
2010 2011 Tổng dư nợ cho
3.2.2. Nâng cao chất lượng đo lường RRTD
Để tính toán và đo lường được RRTD và tổn thất của nó là một việc làm không hề đơn giản, chính vì vậy cho đến nay các NHTM Việt Nam chưa ngân hàng nào có một mô hình đo lường RRTD hiệu quả và chính xác. Nhưng để có thể đứng vững trong cạnh tranh và không ngừng phát triển thì MB cần xác định và nghiên cứu một mô hình đo lường rủi ro cho phù hợp cho mình. Trong đó có hai mô hình khả thi có thể áp dụng là:
+ Mô hình của Merton: Đây chỉ là mô hình áp dụng của những tổ chức tài chính HongKong và nhiều thị trường khác trên thế giới như Mỹ và Châu Âu. Tuy nhiên có thể chưa phù hợp lắm với các NHTM Việt Nam. Nhưng MB cũng nên tính đến việc xây dựng một mô hình đánh giá như thế cho phù hợp hơn với thực tế Việt Nam, vì sau này MB mở rộng quy mô hơn thì những phân tích khách hàng cũng cần chuyên nghiệp hơn, những khách hàng cũng trở nên đa dạng hơn, như các tập đoàn lớn... Hơn nữa thị trường chứng khoán hiện nay đang trầm lắng, với sự xuất hiện của một loạt các công ty cổ phần niêm yết trên thị trường. Nên bên cạnh việc quan tâm đến giá trị thực của công ty thì cần quan tâm hơn đến giá trị thị trường của công ty biểu hiện qua giá cổ phiếu.
+ Phương pháp ước tính tổn thất tín dụng dựa trên hệ thống cơ sở dữ liệu đánh giá nội bộ - IRB
Theo Basel II, MB có thể sử dụng hệ thống cơ sở dữ liệu của nội bộ để đánh giá vấn đề rủi ro tín dụng với các biến số PD, LGD, EAD, EL.
EL=PD.EAD.LGD
Như vậy với việc xác định được tổn thất ước tính cho một khoản vay giúp cho MB có thể:
- Xác định hiệu quả công việc của từng CBTD dựa trên mức độ tính toán mức độ tổn thất của danh mục tín dụng của CBTD đó, từ đó đưa ra các chế độ thưởng phạt cán bộ một cách công bằng.
- Xây dựng hiệu quả hơn quỹ dự phòng RRTD.
- Xác định được tổn thất ước tính của khách hàng có thể giúp cho ngân hàng giám sát và tái xếp hạng tín nhiệm khách hàng sau khi cho vay
- Giúp cho ngân hàng xác định chính xác được giá trị của khoản vay, từ đó Ngân hàng có thể tham gia Swap tín dụng - Hoán đổi tín dụng - là nghiệp vụ phái sinh liên quan đến hoạt động cho vay, để san sẻ rủi ro và tạo tính linh hoạt trong quản lý danh mục các khoản cho vay của ngân hàng.
- Như vậy việc xây dựng hệ thống ước tính tổn thất tín dụng dựa trên hệ thống cơ sở dữ liệu nội bộ là xu thế tất yếu của các NHTM Việt Nam, nên MB nên triển khai và áp dụng. Tuy nhiên việc tính toán được PD, LGD, EAD không hề đơn giản mà yêu cầu ngân hàng phải có hệ thống dữ liệu đủ lớn và phần mềm hiện đại.