3. Bảng
1.3.2 nghĩa của việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM
ỉ. 3.2. ỉ Đối với nền kinh tế
NH là một chủ thể quan trọng trong nền kinh tế, là trung gian tín dụng “đi vay để cho vay”. Tín dụng NH góp phần đẩy mạnh quá trình tích tụ và tập trung vốn của nền kinh tế. Việc nâng cao hiệu quả cho vay sẽ giúp NH thực hiện tốt vai trò là trung gian tài chính, giúp điều hòa vốn cho nền kinh tế, giải quyết mối quan hệ cung cầu về vốn.
Thông qua việc nâng cao hiệu quả cho vay, tổng sản phẩm của nền kinh tế sẽ gia tăng do hoạt động sản xuất kinh doanh được thúc đẩy, từ đó vấn đề công ăn việc làm của người lao động được giải quyết, đời sống xã hội của người dân được cải thiện. Hiệu quả cho vay tốt sẽ giúp ổn định và phát triển cân đối các ngành, các vùng qua đó nâng cao hiệu quả xã hội.
Hơn nữa nâng cao hiệu quả cho vay sẽ giúp ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, mang lại tăng trưởng bền vững cho nền kinh tế. Thông qua nghiệp vụ cho vay bằng hình thức chuyển khoản (không dùng tiền mặt), NH đã mở rộng tiền ghi sổ lên rất nhiều lần tiền thực hiện (tạo tiền). Đồng thời việc đảm bảo hiệu quả cho vay sẽ tạo điều kiện cho NH cung cấp các loại hình thanh toán phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế.
/3.2.2 Đối với NHTM
NHTM là một tổ chức kinh tế, chủ yếu kinh doanh trên đồng vốn của người khác. Nghiệp vụ cho vay là hoạt động đem lại nguồn thu nhập chính cho NHTM. Nâng cao hiệu quả cho vay sẽ giúp NH tối đã hóa doanh thu và lợi nhuận của mình, tạo điều kiện cho NH tăng trưởng ổn định và bền vững. NH cho vay có hiệu quả còn thể hiện sự phát triển mối quan hệ lâu dài với khách hàng nhằm mở rộng thị phần cũng như nâng cao uy tín và năng lực cạnh trạnh của NH trên thị trường tài chính trong nước và quốc tế.
Bên cạnh đó, hoạt động của NH là kinh doanh tiền tệ và dịch vụ NH với nghiệp vụ chính là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán. Vì vậy việc nâng cao hiệu quả cho vay sẽ giúp NH phần nào giảm được nợ xấu đến mức thấp, đảm bảo an toàn vốn, giảm thiểu rủi ro tín dụng: rủi ro hối đoái, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường.
1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM
ỉ.3.3. ỉ Các chỉ tiêu định tính
Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM trước tiên chúng ta cần xem xét một số chỉ tiêu định tính sau:
a. Quy trình cho vay
Quy trình cho vay là trình tự các bước mà NH phải thực hiện khi cấp tín dụng đối với KH. Quy trình cho vay phản ánh nguyên tắc cho vay, phương pháp cho vay, trình tự giải quyết các công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay. Một NH có quy trình cho vay đơn giản, hợp lý sẽ vừa tiết kiệm được thời gian, chi phí, lại vừa đảm bảo hiệu quả của hoạt động cho vay. Đồng thời dựa vào quy trình cho vay, NH sẽ thiết lập các thủ tục hành chính phù hợp với quy định của pháp luật và an toàn trong kinh doanh. Mặt khác, quy trình cho vay còn là cơ sở để NH kiểm soát tiến trình cho vay và điều chỉnh chính sách cho vay phù hợp với thực tiễn.
b. Hệ thống thông tin phục vụ hoạt động cho vay
Một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự thành công của hoạt động cho vay chính là thông tin. Để có thể thẩm định được chính xác một đơn xin vay, để đưa ra một quyết định cho vay đúng đắn hay để kiểm tra, giám sát chặt chẽ một khoản vay.. .thì đều cần phải có một hệ thống thông tin nhanh nhạy, chính xác, toàn diện và khách quan. Nếu chỉ cần một phần thông tin bị sai lệch, thiếu chính xác là có thể gây ra những rủi ro lớn, ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả hoạt động cho vay của NH.
DƯ NỢ
TỔNG NGUỒN VỐN
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
C. Uy tín của NH đối với KH
Uy tín của NH đối với NH cũng thể hiện KH có cảm thấy tín nhiệm, hài lòng với
NH đó hay không, chất lượng, hiệu quả hoạt động cho vay của NH có tốt không. Bởi trong thời kỳ kinh tế thị trường, NH cũng là một loại hình doanh nghiệp, nếu một NH có hoạt động cho vay không hiệu quả, không đáp ứng được nhu cầu của KH thì KH hoàn
toàn có quyền lựa chọn giao dịch với NH khác.
1,3.3.2 Các chỉ tiêu định lượng1,3.3.3 Chỉ tiêu về vốn huy 1,3.3.3 Chỉ tiêu về vốn huy
độngVốn huy động / Tổng nguồn vốn
VỐN HUY ĐỘNG / TỔNG NGUỒN VỐN = TỔNG NGUỒN VỐNVỐN HUY ĐỘNG
Tỷ số này dùng để đánh giá khả năng huy động vốn của NHTM, tỷ số này càng cao thì khả năng chủ động của NH càng lớn.
Tỷ trọng vốn huy động theo kỳ hạn trên tổng vốn huy động
VỐN HUY ĐỘNG (KHÔNG KỲ _ VỐN HUY ĐỘNG THEO KỲ HẠN HẠN/CÓ KỲ HẠN) / TỔNG VỐN HUY ” TỔNG VỐN HUY ĐỘNG
ĐỘNG
Tỷ số này cho thấy được khả năng cho vay của NH là tốt hay xấu, hệ số vốn huy động có thời gian dài trên tổng vốn huy động càng lớn càng tốt, như thế NH sẽ chủ động
hơn trong công tác cho vay của mình.
h. Chỉ tiêu về doanh số và dư nợ cho vay
- Doanh số cho vay: là số tiền mà NH cho vay đối với nền kinh tế trong một khoảng
thời gian nhất định. Doanh số cho vay cho biết quy mô cho vay của NH đối với từng khách hàng cụ thể và với cả nền kinh tế trong một khoảng thời gian.
- Dư nợ cho vay: là số tiền mà NH cho vay đối với nền kinh tế tại một thời điểm thống kê thường là cuối tháng, quý, năm. Dư nợ cho vay cho biết trạng thái thanh
khoản, khả năng đáp ứng như cầu vốn vay của NH đó.
Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ+Doanh số cho vay trong kỳ -Doanh số thu nợ trong kỳ
Tốc độ tăng trưởng cho vay
DƯ NỢ (t) - DƯ NỢ (t-1) TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG CHO VAY =---DƯNỢ (t 1) (—)
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP - Dư nợ / Tổng nguồn vốn
Tỷ số này đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của NHTM, cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay của NH chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của NH. Tỷ số này càng cao thì tình hình hoạt động cho vay của NH càng ổn định và hiệu quả.
- Hiệu quả sử dụng vốn
DƯ NỢ
DƯ NỢ/ TỔNG VỐN HUY ĐỘNG - TỔNGVỐN HUY ĐỘNG
Tỷ số này đánh giá hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, thể hiện NH đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa, giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với nguồn vốn huy động.
a. Chỉ tiêu về tỷ lệ nợ quá hạn
- Tỷ lệ nợ quá hạn
NỢ QUÁ HẠN
TỶLỆ NỢ QUÁHẠN -TỔNG DƯNỢ
Tỷ lệ này cho biết tỷ trọng của các khoản vay đã bị quá hạn trả nợ gốc và lãi trong
tổng dư nợ. Tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh rõ nét nhất về hiệu quả cho vay của NH. Tỷ lệ này thấp chứng tỏ các khoản vay của NH có chất lượng tốt, NH thực hiện đầy đủ quy trình thẩm định tín dụng. Ngược lại tỷ lệ này cao cho thấy NH làm ăn kém hiệu quả, không thu được lợi nhuận đồng thời mất thêm chi phí thu hồi nợ. Nếu tình trạng kéo dài
sẽ dẫn đến những rủi ro cho hoạt động NH. - Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi
TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN CÓ _ NỢ QUÁ HẠN CÓ KHẢ NĂNG THUHỒI
KHẢ NĂNG THUHỒI ” NỢ QUÁ HẠN
- Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi
TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN _ NỢ QUÁ HẠN KHÔNG CÓ KHẢ NĂNG THU HỒI
KHÔNG CÓ KHẢ ^^ NỢ QUÁ HẠN
NĂNG THUHỒI
Hai tỷ lệ này cho biết khả năng thu hồi được bao nhiêu phần trăm các khoản nợ quá hạn của NH, thuận tiện cho việc trích lập quỹ dự phòng tài chính.
Tỷ số này cho thấy chất lượng điều hành chính sách lãi suất của NH để tạo nguồn thu từ lãi có hiệu quả.
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
£ Chỉ tiêu về khả năng thu nợ - Hệ số thu nợ
HỆ SỐ THU NỢ = DOANH SỐ CHO VAYDOANH SO THU NỢ
Tỷ số này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ, cho biết hiệu quả công tác quản lý và thu hồi nợ của TCTD.
- Vòng quay vốn tín dụng
VÒNG QUAY VỐN TÍN DỤNG = DOANH SỐ THU NỢDƯ NỢ BÌNH QUÂN
Trong đó: Dư nợ bình quân = (Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ) / 2
Tỷ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Vòng quay vốn tín dụng càng lớn thì việc đưa vốn vào hoạt động kinh doanh của NH càng hiệu quả.
e. Chỉ tiêu về thu nhập từ hoạt động cho vay
- Tỷ lệ TN lãi / Tổng TN
TỶ LỆ THU NHẬP TỪ _ THU NHẬP TỪ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HOẠT ĐỘNG CHO VAY ^^ TỔNG THU NHẬP
Tỷ số này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay. Do cho vay là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nên thu nhập từ hoạt động cho vay có ý nghĩa to lớn trong việc phản ánh khả năng sinh lời của NH.
- Tỷ lệ thu lãi
TN LÃI ĐÃ THU TRONG NĂM
TỶ LỆ THU LÃI - TN LÃI PHẢI THU TRONG NĂM
Tỷ số này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng,
đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của ngân hàng từ việc cho vay.
- Tỷ lệ TN lãi / Tổng dư nợ bình quân
Tỷ số này phản ánh mức độ sinh lời của hoạt động cho vay. Tỷ số này cao so với
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Tỷ số này cho biết với một đồng nguồn vốn (hay một đồng vốn huy động) dùng để tài trợ cho hoạt động cho vay của NH thì sẽ thu về được bao nhiêu đồng thu nhập. - Tỷ lệ CP / TN lãi
Tỷ lệ CP lãi / TN lãi
Tỷ số này cho biết chi phí phát sinh để có được thu nhập. Nếu tỷ số này cao thể hiện NH có khả năng không kiểm soát chặt chẽ chi phí.
- Chênh lệch lãi suất
khả năng cho vay, lãi suất và chính sách cho vay của NH. Hơn nữa, môi trường kinh tế còn tác động đến khách hàng vay vốn, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, khả năng trả nợ của họ.
- Môi trường pháp lý: bao gồm hệ thống các chính sách pháp luật được ban hành nhằm tạo khung pháp lý cho việc quản lý hoạt động của các NH. Hoạt động NH là một lĩnh vực kinh doanh có ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế nên luôn phải tuân thủ mọi quy định của pháp luật như các quy định về an toàn vốn, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ đảm bảo an toàn cho vay...
- Môi trường cạnh tranh: đây là yếu tố tác động mạnh mẽ đến chất lượng hoạt động cho vay của NHTM. Sự tác động đó diễn ra theo hai chiều hướng: thứ nhất, để chiếm ưu thế trong cạnh tranh ngân hàng luôn phải quan tâm tới đầu tư trang thiết bị tốt, tăng cường đội ngũ nhân viên có trình độ, củng cố và khuyếch trương uy tín và thế mạnh của ngân hàng. Hướng tác động này đã tạo điều kiện nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay. Tuy nhiên, ở hướng thứ hai, dưới áp lực của cạnh tranh gay gắt, các ngân hàng có thể bỏ qua những điều kiện tín dụng cần thiết khiến cho độ rủi ro tăng lên, làm giảm hiệu quả hoạt động cho vay của NH mình.
- Các chủ trương chính sách vĩ mô của Nhà nước: mọi sự biến động vĩ mô trong điều hành chính sách tiền tệ đều có tác động đến quy mô và chất lượng của công tác huy động vốn và cho vay của NHTM. Môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, các công cụ như dự trữ
bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở, tái chiết khấu. phát huy tích cực là điều kiện tiền đề để hoạt động cho vay của NH đạt được hiệu quả tốt và giảm thiểu thấp nhất rủi ro có thể xảy ra.
- Điều kiện tự nhiên: như hỏa hoạn, thiên tai, lũ lụt. sẽ tác động đến hiệu quả kinh doanh của khách hàng vay vốn, khiến họ lầm vào tình trạng khó khăn, không đủ khả năng tài chính để trả nợ và lãi cho NHTM, tất yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho NHTM.
/. 3.7.2 Nhân tố ch ủ quan
- Chiến lược kinh doanh của NH: những chiến lược kinh doanh đúng đắn trong ngắn hạn và dài hạn giúp NHTM vạch ra được những kế hoạch cho từng thời kỳ, đảm bảo thực hiện các mục tiêu đã được đề ra, đặc biệt là các kế hoạch có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả cho vay như kế hoạch tăng trưởng cho vay, kế hoạch marketing.
- Chính sách tín dụng: chính sách tín dụng đóng vai trò then chốt điều tiết các mặt hoạt động như huy động vốn, cho vay, lãi suất, sản phẩm cho vay, kỹ thuật quản lý rủi ro tín dụng, thu hút khách hàng.Các chính sách này đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng, quyết định sự thành công hay thất bại của hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay của NH nói riêng.
- Phân tích tín dụng: cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất cho NH. Vì vậy các NH phải phân tích, cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả năng sinh lời và rủi ro khi đưa ra quyết định cho vay.
- Quy trình cho vay: hiệu quả cho vay có được đảm bảo hay không phụ thuộc nhiều vào quy trình cho vay của NH. Việc thực hiện tốt các nội dung, quy định trong từng bước cùng với việc phân tích tín dụng hiệu quả sẽ giúp NH tránh được những rủi ro cũng như nâng cao được hiệu quả cho vay.
- Chất lượng hệ thống thông tin: hệ thống thông tin hữu hiệu, nắm bắt kịp thời, chính xác luồng thông tin về khách hàng là điều kiện để xem xét và ra quyết định cho vay, đề phòng được những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động cho vay của NH.
- Hiệu quả công tác huy động vốn: NH muốn thực hiện được hoạt động cho vay thì điều kiện tiên quyết phải thực hiện tốt công tác huy động vốn, từ đó mới nâng cao được hiệu quả cho vay.
- Công tác thanh tra, kiểm tra: công tác này phải được thực hiện một cách khách quan, trung thực, kếp hợp giữa thanh tra, kiểm tra NH và kiểm tra, giám sát khách hàng vay vốn thì mới giúp NH tránh được những rủi ro mang tính chủ quan.
- Trình độ cán bộ NH: con người là yếu tố quyết định sự thành công hay thất bại của một tổ chức. Vì vậy hiệu quả cho vay của NH cao hay thấp phụ thuộc khá nhiều vào
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
TẠI NHNN&PTNT VN - CHI NHÁNH TP. HẢI PHÒNG
2.1 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh Thành phố Hải Phòng Chi nhánh Thành phố Hải Phòng
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNN&PTNT VN - Chi nhánh TP Hải Phòng
2. ì. ĩ. 1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh TP Hải