24
a.Nhóm chỉ tiêu thể hiện quy mô hoạt động cho vay tiêu dùng
Theo số liệu bảng 2.2, tính đến cuối năm 2018 dư nợ tăng trưởng 20,63% so với cuối năm 2017. Chỉ số cho thấy chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng ở Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh Sở giao dịch phát triển khá rõ rệt. Chính vì thế chi nhánh cần có chiến lược cụ thể cho hoạt động huy động tương xứng với tốc độ tăng trưởng tín dụng trong cho vay tiêu dùng để tránh hiện tượng thiếu hụt vốn khi vốn cho vay tăng nhanh.
Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng
Bảng 2.2 Dư nợ cho vay tiêu dùng của Ngân hàng VIB chi nhánh sở giao dịch giai đoạn2016- 2018
Dư nợ cho vay tiêu dùng ( tỷ VNĐ) 397,92 511,281 616,760
Mức tăng trưởng cho vay tiêu dùng 18,63% 28,49% 20,63%
Mức tăng trưởng hoạt động huy động vốn 9,36% 15,24% 23,13%
(Nguồn báo cáo tài chính nội bộ chi nhánh Sở giao dịch 2016- 2018 và báo cáo vĩ mô 2018 của SBS)
Năm 2016 2017 2018
Dư nợ cho vay tiêu dùng
397,92 511,281 616,760
Dư nợ cho vay
tiêu dùng ngắn hạn 72,980 67,578 82,320
Dư nợ cho vay tiêu dùng trung
hạn
215,264 297,670 327,908
Dư nợ cho vay
tiêu dùng dài hạn 109,676 148,033 206,532
Biểu đồ 2.1:Tốc độ tăng trưởng cho vay tiêu dùngcủa Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh sở giao dịch 2016- 2018
(Nguồn báo cáo tài chính nội bộ chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016- 2018 và báo cáo vĩ mô 2018 của SBS)
Trong giai đoạn 2016- 2018, kinh tế Việt Nam có mức tăng trưởng cao ( điển hình vào năm 2018 GDP đạt 7,09% cao nh ất trong 11 năm trở lại đây) điều này dẫn đến một lượng lớn vốn đổ vào trong nước cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, mức tưng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng ở chi nhánh Sở giao dịch tăng trưởng qua các năm là chưa tương xứng với tốc độ tăng trưởng của GDP. Ngoài ra, nếu so sánh tốc độ tăng trưởng cho vay tiêu dùng với tốc độ huy động vốn của chi nhánh thì tốc độ tăng trưởng huy động thấp hơn tốc độ tăng trưởng cho vay tiêu dùng, điều này có thể dẫn đến việc thiếu hụt vốn đáp ứng cho hoạt động kinh doanh. Ngoài ra, tốc độ tăng trưởng cho vay tiêu dùng c ủa chi nhánh năm 2018 giảm hơn so với năm 2017 là 7.86%, điều này xảy ra là do chi nhánh điều chỉnh lại mức độ tăng trưởng dư nợ để phù hợp với tốc độ tăng trưởng huy động vốn của chi nhánh nhằm hạn chế rủi ro thanh khoản.
26
Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh sở giao dịch giai đoạn 2016- 2018
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
Dư nợ cho vay tiêu dùng 397,92 511,281 616,760
Tổng thu nhập 25,34 35,85 48,24
Thu lãi cho vay tiêu dùng 18,39 25,73 36,48
Tỷ lệ thu nhập từ lãi cho vay tiêu dùng
72,56% 71,78% 75,62%
Mức sinh lời từ đồng cho vay
tiêu dung 4,62% 5,03% 5,91%
( Nguồn báo cáo tài chính nội bộ của chi nhánh Sở giao dịch)
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dư nợ Cho vay tiêu dùng KHCN theo thời gian vay
(Đơn vị: Tỷ đồng) 700,000 600,000 500,000 400,000 300,000 200,000 100,000 0
( Nguồn báo cáo tài chính nội bộ của chi nhánh Sở giao dịch) 27
Theo biểu đồ trên, cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo kỳ hạn của chi nhánh có tỷ trọng nghiêng về các khoản vay trung- dài hạn, đặc biệt là cho vay trung hạn bởi các khoản vay phục vụ mục đích cho vay tiêu dùng. Không chỉ vậy, do các khoản vay chủ yếu vào mục đích mua ô tô, vay mua sửa nhà nên có giá trị lớn cần thời gian trả nợ dài nên cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời gian có tỷ trọng trung- dài hạn cao là hoàn toàn phù hợp.
b. Nhóm chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động cho vay tiêu dùng
- Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng
Bảng 2.4 Một số chỉ tiêu phản ánh thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng của Chi nhánh Sở giao dịch
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
ROE 6,47% 12,8% 22,55%
ROA 0,7% 1,0% 1,5%
( Nguồn báo cáo tài chính nội bộ của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016- 2017)
Đối với Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh sở giao dịch hoạt động cho vay tiêu dùng vẫn là hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu đem lại hơn 70% trong tổng thu nhập của chi nhánh thể hiện qua tỷ lệ thu nhập từ lãi cho vay tiêu dùng nằm ở khoảng từ 70-75%. Điều đó cho thấy nếu hoạt động cho vay tiêu dùng gặp rủi ro thì kéo theo những
28
ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Ngoài ra, Mức sinh lời từ đồng cho vay tiêu dung ( thu lãi cho vay tiêu dùng/ Dư nợ cho vay tiêu dùng) có xu hướng tăng theo từng năm cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng của chi nhánh được nâng cao, điều này có được là do chính sách lãi suất và kỳ hạn vay của chi nhánh.
-Chỉ tiêu tỷ lệ sinh lời trên tài sản và vốn chủ sở hữu
Bảng 2.5 Các chỉ tiêu sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh Sở giao dịch
Năm 2016 2017 2018
Huy động vốn 592,76 758,35 759,56
Dư nợ cho vay tiêu dùng 397,92 511,28 616,76
Tỷ lệ dư nợ cho vay tiêu dùng/ Huy động vốn 67,13% 67,42% 81,2%
Hệ số an toàn vốn 13,25% 13,07% 12,88%
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
Tỷ lệ an toàn vốn (CAR)
13,25% 13,07% 12,88%
(Nguồn báo cáo tài chính nội bộ Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016- 2017)
Hiện nay, hoạt động cho vay tiêu dùng đóng vai trò chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh Sở giao dịch. Vì hoạt động cho vay tiêu dùng có chất lượng hay không có chất lượng ảnh hưởng không nhỏ đến ROA, ROE của ngân hàng, từ đó quyết định đến sự phát triển ổn định sự phát triển ổn định và bền vững của ngân hàng. ROE, ROA của ngân hàng luôn được giữ ở mức cao trong hệ thống ngân hàng (theo thống kê “Ngân hàng nào có tỉ suất sinh lời cao nhất” của Diệp Bình trên báo Vietnambiz) cho thấy khả sử dụng vốn của ngân hàng tốt. Ngoài ra, ROA và ROE của ngân hàng có xu hướng tăng từ giai đoạn 2016-2018 cho khả năng sinh lời của chi nhánh được cải thiện, phát triển qua từng năm
c. Nhóm chỉ tiêu thể hiện năng lực tài chính của ngân hàng
- Tỷ lệ dư nợ cho vay tiêu dùng/huy động vốn:
Theo bảng 2.6, Tỷ lệ dư nợ cho vay/ huy động vốn trong năm 2016, 2017 huy động vốn nhiều trong khi cho vay tiêu dùng chỉ chiếm khoảng 55 -70% đây là dấu hiệu ngân hàng không sử dụng hiệu quả nguồn vốn dẫn đến ứ đọng vốn.
29
Đến năm 2018 tỷ lệ cho vay tiêu dùng trên huy động vốn tăng nhanh chiếm tỷ trọng trên 80% nguyên nhân là do ngân hàng mở rộng quy mô kinh doanh. Tuy nhiên, tỷ lệ này đã vượt quá quy định của NHNN ( theo thông tư số 19 của NHNN quy định về việc cấp tín dụng từ nguốn vốn huy động của ngân hàng không vượt quá 80% ), điều này dễ dẫn đến rủi ro thanh khoản của ngân hàng khi các khoản vay gặp rủi ro không thu hồi được nợ.
Bảng 2.6 Nhóm chỉ tiêu năng lực tài chính của Ngân hàng TMCP Quốc tế
Việt Nam- chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016-2018
(Đơn vị:Tỷ đồng)
(Nguồn báo cáo tài chính nội bộ của Ngân hàng VIB- chi nhánh sở giao dịch 2016- 2018)
- Tỷ lệ an toàn vốn
Bảng 2.7 Hệ số an toàn vốn của Ngân hàng VIB - chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016- 2018
Năm 2016 2017 2018
Dư nợ cho vay
tiêu dùng 397,92 511,281 616,760
Nợ xấu 9,8 12,78 13,82
Nợ quá hạn 60,85 113,35 142,63
Tỷ lệ nợ xấu 2,58% 2,5% 2,24%
Tỷ lệ nợ quá hạn 15,29% 22,16% 23,12%
(Nguồn báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016- 2018)
Vào tháng 11 năm 2018 vừa qua, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam được Ngân hàng nhà nước chấp thuận cho thực hiện sớm chuẩn mực quản trị rủi ro Basel II ( theo thông tư 41/2016/TTNHNN có hiệu lực ngày 1/1/219). Hệ số an toàn vốn được quy định trong Basel II áp dụng cho Ngân hàng TMCP Quốc
30
tế Việt Nam là >10% cao hơn quy định của Ngân hàng nhà nước là 8% ( theo thông tư số 41/2016/TT- NHNN có hiệu lực ngày 30/12/2016) việc này giúp cho Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam nói chung và chi nhánh sở giao dịch nói riêng nâng cao uy tín trên thị trường.Qua số liệu bảng dưới đây, cho thấy tỉ lệ an toàn vốn của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh sở giao dịch luôn năm ở mức cao khoảng từ 12-14% cho thấy hoạt động kinh doanh của chi nhánh được đảm bảo an toàn mức cao.
d. Nhóm chỉ tiêu phản ánh an toàn trong hoạt động cho vay tiêu dùng
- Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng, nợ quá hạn cho vay tiêu dùng
Bảng 2.8 Chỉ tiêu nợ xấu- tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt
Nam- chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2016- 2018
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
Tỷ lệ CVTD có TSĐB 75,16% 78,45% 77,56%
Tỷ lệ CVTD không có TSĐB 9,78% 8,73% 10,32%
(Nguồn báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh Sở giao dịch )
Chất lượng cho vay tiêu dùng ở ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam- chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn từ 2016 đến 2017 có cải thiện do tỷ lệ nợ xấu giảm xuống từ 2,58% xuống 2,24% và đến cuối năm 2018 tỷ lệ nợ xấu giảm lại còn 2.24% cho thấy chất lượng cho vay tiêu dùng được cải thiện rõ rệt. Điều này thực hiện được là do chi nhánh có chính sách thu hồi nợ hợp lý. Theo báo cáo thường niên của VIB năm 2018 viết rằng “công tác quản lý rủi ro được tập trung đầu tư mạnh trong thời gian qua, với việc xây dựng hệ thống phê duyệt tín dụng tập trung, hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng, áp dụng khẩu vị rủi ro và
31
những chính sách, quy trình quản lý rủi ro mới, tập trung hóa công tác thu hồi nợ và xử lý rủi ro, tăng cường đào tạo kỹ thuật nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên toàn hệ thống. Thời gian qua, VIB đã liên tục cải tiến và hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo hướng hiện đại hóa và tiến dần tới các chuẩn mực quốc tế. Hiện tại, về cơ bản VIB đã có đủ năng lực quản trị rủi ro để có thể đạt được mục tiêu tăng trưởng an toàn” Ngoài ra, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng nằm ở mức quy định (<3%) theo quy định của thông tư 19/2017/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 28/12/2017
Với tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 2,24 % năm 2018 và là ngân hàng tư nhân đầu tiên áp dụng chuẩn mực quản trị rủi ro Basel II, Ngân hàng VIB- chi nhánh sở giao dịch đang tiếp tục cho thấy là một ngân hàng chất lượng với quy mô tăng nhanh, đảm bảo sự tiếp tục tăng trưởng bền vững về tài sản, doanh thu và lợi nhuận trong tương lai.
Tuy tỉ lệ nợ xấu có xu hướng giảm nhưng tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh lại có xu hướng tăng cao từ 15,29% năm 2016 đến 23,12% vào năm 2018 tăng đến 7,83%. Việc tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên như vậy chủ yếu là do nợ chú ý của chi nhánh tăng cao. Tuy việc tăng tỷ lệ nợ quá hạn không làm ảnh hưởng quá lớn đến hoạt động cho vay tiêu dùng của chi nhánh, nhưng đây là nhân tố rủi ro tiềm tàng dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng dẫn đến mất vốn ảnh hưởng đến lợi nhuận và chất lượng cho vay tiêu dùng của chi nhánh.
- Dư nợ bảo đảm tiền vay
Bảng 2.9. Tỷ lệ cho vay tiêu dùng có tài sản đảm bảo của VIB- chi nhánh sở giao dịch
(Nguồn báo cáo dư nợ nội bộ của chi nhánh Sở giao dịch)
Tỷ lệ cho vay tiêu dùng có tài sản đảm bảo ở chi nhánh luôn giữ ở mức cao trong khoảng 75- 80% cho thấy hoạt động cho vay tiêu dùng của chi nhánh
có tính an toàn cao cho đối với ngân hàng, vì việc bảo đảm khoản vay bằng tài sản vừa tăng ý thức trả nợ của ngân hàng vừa có thể bù đắp cho rủi ro mất vốn của ngân hàng qua việc phát mại tài sản. Các khoản vay tiêu dùng của Ngân hàng VIB- chi nhánh sở giao dịch hầu như đều được đảm bảo tiền vay qua các loại tài sản thế chấp như sổ tiết kiểm, giấy tờ có giá, ô tô, bất động sản hay tài sản được hình thành từ khoản vay.
Hoạt động cho vay tiêu dùng không có tài sản đảm bảo không được chú trọng nhiều ở chi nhánh nên tỷ lệ cho vay tiêu dùng không có tài sản đảm bảo chỉ dưới 10%. Hoạt động cho vay tiêu dùng không có tài sản đảm bảo của ngân hàng chỉ áp dụng cho đối tượng khách hàng là cán bộ nhân viên của ngân hàng. Hiện nay, chi nhánh quy định tỷ lệ cho vay tiêu dùng trên giá trị tài sản đảm bảo là 75% với các sản phẩm cho vay ô tô cũ, vay xây sửa nhà, và 80% cho các khoản vay ô tô( Theo hướng dẫn bán hàng sản phẩm cho vay ô tô tiêu dùng và sản phẩm cho vay mua, xây sửa nhà của VIB- chi nhánh Sở giao dịch) mới hoàn toàn phù hợp với quy định của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam.