5. Kết cấu khóa luận
2.3.3. Nguyên nhân chủ yếu
❖ Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong hoạt động kinh doanh của VIB • Nguyên nhân khách quan
Mặc có những dấu hiệu phục hồi rõ nét, tăng trưởng đạt tốt và đứng trước những cơ hội lớn khi kí kết các Hiệp định kinh tế song phương và đa phương như TPP: Việt Nam - EU, Việt Nam - Hàn Quốc,... tuy nhiên nền kinh tế của nước ta vẫn chịu tác động nhiều của nền tài chính thế giới, đặc biệt trên thị trường chứng khoán. Những sự kiện như Anh rời khỏi EU (Brexit), kết quả của việc bầu cử tổng thống Mỹ Donald Trump, các quyết định về “cơ chế tự ngắt” của thị trường chứng khoán Trung Quốc,... hầu hết đều tác động mạnh đến thị trường chứng khoán Việt Nam. Điều này không chỉ gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của VIB mà còn gây khó khăn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Mặc dù đã có những tín hiệu tích cực từ nền kinh tế của Việt Nam song sức khỏe năng lực tài chính của các doanh nghiệp vẫn chưa ổn định, năng lực cạnh tranh để đối diện với các thách thức khi nền kinh tế ngày càng mở cửa chưa có. Điều này sẽ gây sức ép với ngân hàng khi đây là bộ phận khách hàng cho vay chủ yếu, nguồn khách hàng của VIB có khả năng sụt giảm về cả số lượng và chất lượng.
Các ngân hàng phải hoạt động dưới chính sách tiền tệ bị chi phối bởi những mục tiêu, sức ép chính trị-xã hội trái ngược nhau. Một mặt phải thắt chặt tăng trưởng tín dụng để kìm hãm lạm phát, nợ xấu, một mặt phải bơm thêm vốn để giảm bớt tình trạng khó khăn tài chính, đình đốn của các doanh nghiệp. Bên cạnh đó, các lần thay đổi thông tư, quy định của NHNN cũng ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Sức ép từ các đối thủ cạnh tranh ngày một lớn khi hiện nay các ngân hàng không ngừng cải thiện về chất lượng, dịch vụ, ra mắt các dòng sản phẩm mới để thu hút thêm
nhiều khách hàng. Điều này gây nên thách thức cho VIB phải hiện đại hóa các dịch vụ của mình để phục vụ khách hàng một cách tối ưu, thuận tiện, nhanh chóng.
• Nguyễn nhân chủ quan
Ngân hàng quản trị danh mục tài sản chưa tốt, khả năng sinh lời từ danh mục tài sản chưa cao.
VIB quá tập trung tăng trưởng tín dụng mà quên đi tỷ lệ nợ xấu, tỷ trọng dư nợ tín dụng luôn vượt quá tổng vốn huy động. Bên cạnh đó, công tác tiến hành thẩm định khách hàng vay vốn, công tác quản lý, theo dõi các khoản tín dụng chưa thật sự hiệu quả.
Quản trị danh mục chứng khoán kém hiệu quả, khả năng sinh lời từ chứng khoán giảm khiến hiệu quả từ hoạt động đầu tư giảm.
❖ Nguyễn nhân dẫn đến những hạn chế của hoạt động đánh giá
- Nguồn thông tin tiếp cận: như đã phân tích ở trên, nguồn số liệu và thông tin chủ yếu dùng để phân tích mô hình CAMELS được lấy từ báo cáo tài chính và báo cáo thường niên của VIB. Đây là những nguồn minh bạch được công bố ra bên ngoài cho các nhà phân tích, các cổ đông, nhà đầu tư tham khảo. Về mặt khách quan mà nói, các số liệu này có độ chính xác và tính trung thực không cao. Các số liệu không được lấy trực tiếp từ các phòng ban kinh doanh, các thông tin về văn hóa doanh nghiệp cũng không được tham khảo trực tiếp từ các cán bộ nhân viên ngân hàng.
Hơn nữa việc chỉ sử dụng các chỉ tiêu tài chính dựa trên phân tích báo cáo tài chính có thể gặp một số rắc rối do có sự khác nhau, thủ thuật trong việc lựa chọn chế độ kế toán, từ đó dẫn đến việc đánh giá không chính xác, không phản ánh đúng bản chất thực tế, cái mà có thể ngân hàng đang cố tình che đậy. Bởi vậy, kết quả phân tích CAMELS chỉ có ý nghĩa nhất định ở một vài khía cạnh và chỉ mang tính chất tham khảo.
- Không có bất kì chế tài nào quy định về cách thức và hướng dẫn sử dụng mô hình CAMELS trong phân tích. Mô hình CAMELS bao gồm 6 yếu tố chính, trong 6 yếu tố là các chỉ tiêu tài chính khác nhau. Ngoài các chỉ tiêu cơ bản cần phải có (như
CAR, ROA, ROE, NIM,...), người phân tích còn có thể lựa chọn thêm các chỉ tiêu khác để làm rõ. Việc kết hợp các chỉ tiêu khác nhau cùng các phương pháp phân tích khác nhau, số liệu tham khảo ở các thời kì khác nhau có thể dẫn đến kết quả phân tích là không đồng nhất, thậm chí là gây mâu thuẫn.
- Trình độ của người phân tích là một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự hiệu quả trong phân tích CAMELS. Đây cũng chính hạn chế của đề tài nghiên cứu khóa luận của tác giả. Mặc dù đã có những sự tìm hiểu, học hỏi kiến thức, tham khảo các công trình nghiên cứu của các tác giả đi trước, tuy nhiên trong quá trình thực hiện đề tài chắc chắn tác giả cũng không tránh khỏi những thiếu sót khi phân tích hay đưa ra nhận xét về các chỉ tiêu tài chính. Bởi vậy khi lựa chọn đề tài này, tác giả cũng đã cố gắng để thực hiện một cách khách quan và chính xác nhất so với khả năng của mình, cùng với những trải nghiệm mà mình đã có trong quá trình thực tập tại VIB.
KẾT LUẬN CHƯƠN G 2
Áp dụng mô hình CAMELS trong phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng TMCP Quốc tế đã cho ta những cái nhìn tổng quát về tình hình hoạt động của ngân hàng này trong giai đoạn 2015 - 2018, cho ta thấy được những thành tựu cần phát huy và những hạn chế mà VIB cần khắc phục trong thời gian tới. Bằng việc sử dụng mô hình CAMELS cũng cho ta thấy được những kết quả và tồn tại của mô hình này khi đánh giá hoạt động của một ngân hàng cụ thể. Từ đó có thể thấy rằng việc “đo lường sức khỏe” của một ngân hàng vô cùng quan trọng, và phương pháp để các NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Quốc tế nói riêng có thể đánh giá chính xác “sức khỏe” của mình luôn là vấn đề cấp thiết và cần phải được đặt lên như những ưu tiên hàng đầu.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VIB
3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của VIB
VIB phấn đấu trở thành một ngân hàng phát triển toàn diện, phát huy năng lực công nghệ tiên tiến, quản trị ngân hàng hàng đầu Việt Nam, đủ tầm cỡ, sắc vóc để cạnh tranh với các ngân hàng trong nước và quốc tế. Với tầm nhìn trở thành ngân hàng sáng tạo và hướng tới khách hàng nhất Việt Nam, VIB đã và đang xây dựng những giá trị cốt lõi như: hướng tới khách hàng, nỗ lực vượt trội, trung thực, tinh thần đồng đội và tuân thủ kỉ luật. VIB luôn định hướng lấy khách hàng làm trọng tâm, vượt trội trong việc cung cấp các giải pháp sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng.
Để đạt được những mục tiêu tổng quát trên, định hướng cụ thể mà VIB hướng đến trong thời gian tới là:
- Hoàn thiện và giám sát việc triển khai các chiến lược mang lại giá trị tối ưu cho ngân hàng, bao gồm chiến lược chuyển đổi VIB 2.0 cho giai đoạn 2017-2026, chiến lược của các khối kinh doanh và khối hỗ trợ. Trong thời gian tới, 6 trọng tâm kinh doanh chiến lược của VIB bao gồm:
• Tăng trưởng mạnh mẽ tín dụng và huy động vốn
• Dan đầu sản phẩm chiến lược Thẻ tín dụng và bảo hiểm
• Xây dựng mô hình tương tác nhằm thiết lập quan hệ win-win với khách hàng
• Tạo dựng kênh bán hàng xuất sắc
• Marketing và truyền thông mạnh mẽ
• Công nghệ là ưu tiên hàng đầu
- Tăng cường chất lượng các quy trình, quy định và chuẩn mực quản trị rủi ro, trong đó quan trọng là việc tuân thủ các chuẩn mực của Basel II. Cùng với đó là tăng trưởng giá trị vốn hóa cho cổ đông.
- Hoàn thiện mô hình quản trị của VIB theo các chuẩn mực tốt nhất. Gắn kết nhân viên với tổ chức, tiếp tục triển khai các chương trình phát triển nhân sự, xây dựng văn hóa doanh nghiệp, từ đó nâng cao hiệu quả trong công việc. Tiến tới niêm yết cổ phiếu của VIB trên Sàn giao dịch HOSE để hoàn thiện hơn nữa về mô hình hoạt động, công bố thông tin và quan hệ cổ đông.
- Đạt được những mục tiêu kinh doanh cụ thể: Tăng trưởng 20%-30% hàng năm đối với các chỉ số cơ bản như dư nợ, huy động khách hàng và lợi nhuận. Luôn duy trì tỷ lệ nợ xấu thực chất dưới 2%. Top 5 ngân hàng có chỉ số tài chính tốt nhất Việt Nam (hoặc chỉ số tương đương) theo đánh giá của Moody’s. Duy trì thu nhập hấp dẫn cho cổ
đông với tổng mức chi trả cổ tức và cổ phiếu thưởng ở mức 15%-25%/ năm.
Đi cùng với đó, các quan điểm cơ bản trong việc điều chỉnh các mục tiêu chiến lược của Ngân hàng theo hướng xây dựng một ngân hàng bán lẻ hàng đầu được thể hiện qua các mục tiêu cơ bản sau:
• Đạt quy mô khách hàng bán lẻ (khách hàng cá nhân và SME) trong nhóm dẫn đầu thị trường
• Quy mô cho vay bán lẻ hàng đầu
• Quy mô doanh thu ngân hàng tăng trưởng và dẫn đầu so với nhóm ngân hàng cùng quy mô
• Tiếp tục hiệu quả kinh doanh cao với ROE trong nhóm dẫn đầu thị trường trong các năm sau đó. Nằm trong top các ngân hàng tăng trưởng tốt nhất về số dư huy động và cho vay khách hàng.