1.2. ĐẶC ĐIỂM CỦA NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ
1.2.3. Quy trình cấp tín dụng
Quy trình cấp tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của NH trong việc cấp TD. Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể
từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp TD đến khi chấm dứt quan hệ TD. Đó là quá trình đồng bộ, có tính chất liên hoàn theo trình tự nhất định và có quan hệ chặt chẽ với nhau. Quy trình TD thường gồm những bước sau:
- Lập hồ sơ đề nghi cấp TD - Phân tích TD - Quyết định TD - Giải ngân - Giám sát và thu nợ - Thanh lý TD. Lập hồ sơ đề nghị cấp TD
Cán bộ TD tiến hành thu thập các thông tin và hồ sơ của KH bao gồm:
- Những tài liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng và các giấy tờ này phải phù hợp với quy định hiện hành (CMT, sổ hộ khẩu, giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, quyết định bổ nhiệm giám đốc hoặc người đại diện trước pháp luật,...).
- Giấy đề nghị vay vốn.
- Tài liệu thuyết minh vay vốn.
- BCTC; hợp đồng cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh cùng các giấy tờ chứng nhận quyến sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất.
- Các giấy tờ khác có liên quan.
Phân tích TD
Phân tích TD là phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng về sử dụng vốn TD, cũng như khả năng hoàn trả vốn vay NH.
Mục tiêu của phân tích TD là đánh giá chính xác nhu cầu vay vốn của khách hàng, đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khách hàng và hạn chế tình trạng thông tin bất cân xứng.
Nội dung phân tích TD bao gồm: phân tích tài chính và phân tích phi tài chính:
- Phân tích phi tài chính: phân tích các yếu tố ít hoặc không liên quan đến vấn đề tài chính của khách hàng một cách trực tiếp. Đó là phân tích uy tín, tính cách khách hàng, phân tích năng lực pháp lý...
- Phân tích tài chính là phân tích hiện trạng tài chính và các dự cáo về tài chính
trong tương lai của khách hàng nhằm tìm kiếm và dự đoán những trường hợp xấu có thể xảy ra, làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng. Phân tích tài chính gồm phân tích
năng lực tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, môi trường kinh doanh, phân tích
hệ số tài chính, phân tích lưu chuyển tiền tệ, phân tích các dự báo tài chính...
Quyết định TD
Cơ sở ra quyết định TD: ngoài các thông tin được chuyển giao từ giai đoạn trước sang, người ra quyết định TD còn phải dựa vào những cơ sở sau:
- Thông tin cập nhật từ thị trường và các cơ quan có liên quan.
- Chính sách TD của NH, những quy định của nhà nước liên quan đến hoạt động TD.
- Nguồn cho vay của NH trước khi ra quyết định.
Giải ngân
Giải ngân là nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng trên cơ sở kế hoạch sử dụng vốn đã được nêu trong hợp đồng TD và các tài liệu liên quan đến sử dụng tiền vay như: hợp đồng cung ứng hàng hóa, dịch vụ, bảng kê các khoản chi tiết, kế hoạch chi phí bán hàng nghiệm thu...
Theo tính chất nghiệm vụ, giải ngân được chia thành 2 hình thức:
- Giải ngân là nghiệp vụ cấp tiền thuần túy (cấp tiền cho khách hàng trong phạm vi TD đã ký kết mà không đòi hỏi thêm điều kiện đặc biệt nào).
- Giải ngân là quyết định cho vay phụ kèm theo với việc cấp tiền. Các phương pháp giải ngân:
- Giải ngân bằng tiền mặt.
- Giải ngân bằng chuyển khoản.
Giám sát và thu nợ
Giám sát TD: mục tiêu của giám sát là ngăn ngừa những hành vi vi phạm của khách hàng, hạn chế xu hướng rủi ro đạo đức nhằm đảm bảo an toàn TD, và phát hiện kịp thời những biểu hiện vi phạm, qua đó có biện pháp xử lý thích hợp nhằm bảo vệ quyền lợi của NH. Nội dung của giám sát bao gồm: theo dõi khoản vay, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, theo dõi phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động tài chính và bảo đảm TD của khách hàng, xếp hạng TD theo mức độ rủi ro.
Thanh lý TD
Khách hàng có trách nhiệm và nghĩa vụ trả nợ cho NH đúng hạn và đầy đủ như trong cam kết thep hợp đồng. Thường NH sẽ theo dõi lịch trả nợ theo các nội dung đã thỏa thuận trong hợp đồng. Trước ngày đáo hạn trả nợ (3-5 ngày) NH thường thông báo cho khách hàng số tiền phải thanh toán và ngày thanh toán. Thanh lý TD bao gồm:
- Thanh lý TD mặc nhiên: việc chấm dứt hiệu lực của hợp đồng TD khi khoản nợ đã được hoàn trả đầy đủ.
- Thanh lý TD bắt buộc: NH dựa vào các cơ sở pháp lý để tìm kiếm nguồn bù đắp nhằm xử lý nợ do khách hàng không tự giác thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho NH.
1.3. HỆ THỐNG KSNB ĐỐI VỚI QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI