Ấ ʌ T ng chi phí tr lãi+ chi phí khácổ ả
Tỷ lệ chi phí hòa vôn bình quân =---———— ----. 1 1X.---
T ng tài s n sinh l iổ ả ờ
9 ʌ . ' r r L i nhu n trợ ậ ước thuế
Tỷ lệ chi phí vôn = Tỷ lệ chi phí hòa vôn bq + -±-——-— ...
T ng tài s n sinh l iổ ả ờ
bq sau thuế
Ý nghĩa: “Phù hợp khi đánh giá chi phí huy động vôn trong quá khứ, giúp ngân hàng tìm ra các nguyên nhân của tình trạng trong quá khứ như: lợi nhuận thấp, NIM thấp.. .”11 Tuy nhiên, nếu sử dụng phương pháp tính chi phí quá khứ bình quân khi lãi suất biến động mạnh sẽ thiếu tin cậy.
(2) Chi phí vôn dự tính bình quân gia quyền
“Chi phí vôn của ngân hàng được xác định trên cơ sở mức chi phí của từng nguồn vôn kinh doanh ( sau khi điều chỉnh tỷ lệ dự trữ của NH) có tính đến cơ cấu nguồn vôn.”11 12 H ∑flt∙ i f A r<- Í=1 t Trong đó:
ĩt: Tỷ lệ chi phí trả lãi và ngoài lãi cho nguồn t ∕∖,
i: Nguồn vôn huy động loại t
A Tổng nguồn vôn huy động
rt: Hệ sô sử dụng vôn= 1- Tỷ lệ dự trữ
n: Sô loại nguồn vôn huy động
11(Khoa Ngân hàng- Bộ môn Ngân hàng thương mại, 2017)
Ý nghĩa: “Giúp nhà quản trị có thể xác định được ảnh hưởng của bất kì sự thay đổi nào trong chi phí huy động vốn nhằm xây dựng kế hoạch huy động vốn. Tuy nhiên Tỷ lệ chi phí vốn bình quân gia quyền sẽ là một tiêu chuẩn không trung thực và phi thực tế trong định giá tiền gửi nếu trong bối cảnh lãi suất thị trường có sự biến động mạnh.”13
(3) Chi phí cận biên
- Chi phí biên MC là chi phí tăng thêm khi ngân hàng phải trả để huy động thêm một đồng vốn.
- Thu nhập biên MR là thu nhập tăng thêm khi ngân hàng cho vay thêm một đồng vốn.
Công thức tính:
_... Chi phí tăng thêm
Tỷ lệ chi phí cận biên = ——— x 100%
S v n huy đ ng tăng thêmố ố ộ
... Thu nh p tăng thêmậ
Tỷ lệ thu nhập cận biên — x 100%
S v n cho vay tăng thêmố ố
Chọn giá trị tối ưu khi: MR = MC
íMR - MC đạt giá trị Min
{ MR - MC ≥ 0
1.3. Kinh nghiệm huy động vốn tại chi nhánh NHTM khác
1.3.1. Kinh nghiệm huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần ViệtNam Thịnh Vượng chi nhánh Bắc Ninh Nam Thịnh Vượng chi nhánh Bắc Ninh
Tại bất kì NHTM nào, vốn đều được huy động theo các phương thức như nhận tiền gửi, đi vay, phát hành giấy tờ có giá... Tuy nhiên ở mỗi ngân hàng lại có các chính
sách về lãi suất, chính sách khách hàng, chất lượng sản phẩm, dịch vụ.khác nhau. Điều này khiến cho việc huy động vốn cũng sẽ rất cạnh tranh giữa các ngân hàng.
Tại VP Bank chi nhánh Bắc Ninh, nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng qua các năm. Ngân hàng đã đạt được kết quả trên là do:
- Chi nhánh đã huy động vốn qua các kênh như huy động vốn trong tiền gửi thanh toán nhằm hạ thấp các chi phí đầu vào. Đặc biệt tại VPBank, việc nộp tiền, chuyển tiền trong cùng hệ thống được thực hiện nhanh chóng tại máy CDM với
tốc độ
nhanh chóng. Mỗi giao dịch tại máy CDM chỉ mất trung bình 4-5 phút. Như vậy vừa
giảm công việc tại quầy, vừa thu hút được khách hàng sử dụng các sản phẩm tiền gửi
thanh toán.
- Ngoài ra ngân hàng còn huy động tiền gửi với nhiều tiện ích, thỏa mãn với nhu cầu của khách hàng như lãi suất được nâng dần theo cấp số tiền gửi, áp dụng
mức lãi
suất đặc biệt cho khách hàng ưu tiên,. các sản phẩm tiền gửi đa dạng với lãi suất cạnh
tranh trong hệ thống ngân hàng thương mại.
- Ngân hàng tăng cường phát hành giấy tờ có giá phục vụ cho nhu cầu sử dụng vốn trung và dài hạn. Khi thiếu hụt về vốn, ngân hàng còn đi vay các TCTD và
các tổ
chức kinh tế khác nhằm đảm bảo nhu cầu vốn của mình một cách nhanh chóng. Như
vậy, nhờ có phương thức huy động vốn đa dạng, VPBank đã đáp ứng được nhu
cầu về
vốn cần thiết, đảm bảo hoạt động kinh doanh và mở rộng.