Việc định được một mức ký quỹ hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng tránh được rủi ro khi thực hiện cam kết thanh toán. Đây cũng là vấn đề rất nhạy cảm trong kinh doanh ngân hàng, định mức ký quỹ hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng có thể tránh được các rủi ro về tỷ giá, rủi ro tín dụng của khách hàng. Định mức ký quỹ là việc làm không đơn giản vì mức ký quỹ quá cao sẽ gây khó khăn cho nhà nhập khẩu, nhập khẩu sẽ sẵn sàng từ bỏ ngân hàng chuyển sang quan hệ với ngân hàng khác chấp nhận mức ký quỹ thấp hơn. Vì vậy việc xác định mức ký quỹ phải dựa trên các yếu tố:
- Uy tín và khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu: Nếu khách hàng là những bạn hàng truyền thống, có uy tín trong thanh toán thì có thể định mức ký quỹ ưu đãị - Khả năng tiêu thụ sản phẩm: Tuỳ thuộc loại hàng nhập về là loại hàng có khả
năng tiêu thụ nhanh hay chậm, chất lượng như thế nào, thị trường tiêu thụ lớn hay nhỏ, giá có ổn định không... mà ngân hàng quyết định mức ký quỹ phù hợp.
- Hiệu quả kinh tế của lô hàng: Tuỳ hiệu quả kinh tế mà định mức ký quỹ cho phù hợp bởi vì tỷ suất lợi nhuận mà lô hàng mang lại theo giá chuyển nhượng bao giờ cũng thấp hơn giá nhập.
Ngoài ra trong thời kỳ tỷ giá biến động mạnh, ngân hàng phải điều chỉnh tỷ lệ ký quỹ để tránh rủi ro về tỷ giá, tỷ lệ điều chỉnh phải tương đương với tỷ lệ trượt giá của đồng tiền.
3.2.3.2 Giải pháp cho trình độ nghiệp vụ của cán bộ thanh toán chưa cao
Hiện nay, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam có một đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế có trình độ chuyên môn, trẻ, năng động nhiệt tình, làm việc nghiêm túc và có tinh thần trách nhiệm caọ Nhưng làm việc trong môi trường kinh doanh quốc tế nhiều bất trắc, rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúc nào, vì vậy các cán bộ cần không ngừng học hỏi, tự hoàn thiện nghiệp vụ và tích luỹ kinh nghiệm. Còn về phía ngân hàng cần phải làm những việc sau:
Cần đề bạt, bố trí, quản lý sử dụng cán bộ thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C phù hợp, phát huy được năng lực, sở trường của từng cán bộ nhằm mang lại chất lượng, hiệu quả cao trong công tác và ngăn ngừa rủi ro xảy rạ Yêu cầu của giao dịch thương mại quốc tế đòi hỏi cán bộ lãnh đạo cũng như nhận viên thanh toán L/C không chỉ có trình độ ngoại ngữ, năng lực chuyên môn nghiệp vụ mà còn phải có phẩm chất đạo đức, có tinh thần trách nhiệm. Họ phải có kỹ năng phân tích, am hiểu tường tận điều khoản của UCP 600, đồng thời phải am hiều về luật pháp, tập quán và thực tiễn hoạt động ngân hàng của từng nước, từng vùng để vừa có khả năng tư vấn cho khách hàng, vừa tránh rủi ro cho ngân hàng
Cần thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận trong ngân hàng, nâng cao nghiệp vụ liên quan như ngoại thương, bảo hiểm, vận tảị.. chú trọng cập nhật các quy đinh và luật pháp Nhà nước về xuất nhập khẩụ Tổ chức các lớp học nghiệp vụ ngắn hạn để đào tạo sâu hơn về chuyên môn thanh toán
Mời các chuyên gia nước ngoài về thanh toán quốc tế và thanh toán L/C giảng dạy để các nhân viên trong ngân hàng có điều kiện trau dồi cả về nghiệp vụ và ngoại ngữ. Cử cán bộ đi du học để nâng cao trình độ.
Kiên quyết loại bỏ những cán bộ có tư cách không tốt, nếu năng lực hạn chế thì đào tạo lại hoặc thuyên chuyển công tác khác. Trong việc tiếp nhận cán bộ mới, cần tiếp nhận những người thực sự có chuyên môn, mạnh dạn đề bạt những cán bộ trẻ, năng động, nhiệt tình, có trình độ chuyên môn tốt.
Có chế độ lương, thưởng hợp lý với những cán bộ có tinh thần trách nhiệm cao, đóng góp nhiều công sức vào sự phát triển của ngân hàng. Với những cán bộ có nhiều sai phạm, phải có những biện pháp phạt nghiêm khắc.
3.2.3.3 Giải pháp cho nguồn ngoại tệ chưa đáp ứng được yêu cầu thanh toán quốc
tế
Như ta đã biết, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam quy định số dư tài khoản ngoại tệ tại các chi nhánh chỉ là 700,000 USD nên nhiều khi ngân hàng rơi vào tình trạng thiếu ngoại tệ để thanh toán cho những L/C giá trị lớn. Vì vậy để tránh rơi vào tình trạng thiếu hụt ngoại tệ như vậy, ngân hàng cần kiến nghị ban tổng giám đốc cho phép ngân hàng có quyền chủ động hơn trong các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, thiết lập cho ngân hàng một quy định cụ thể giới hạn trạng thái ngoại tệ căn cứ vào thực tế doanh số thanh toán quốc
tế tại ngân hàng. Chẳng hạn cho phép ngân hàng được mua bán
ngoại tệ với các ngân hàng
ngoài hệ thống để chủ động cân đối thu chi ngoại tệ tại ngân hàng.
Ngoài ra, ngân hàng cũng
nên thu hút nhiều hơn khách hàng xuất khẩu, mở rộng hoạt động tiền
gửi ngoại tệ để thu hut
được nhiều ngoại tệ hơn, tránh tình trạng thiếu hụt trầm trọng như hiện naỵ
3.2.3.4 Giải pháp cho công nghệ thông tin chưa đáp ứng được yêu cầu nghiệp vụ
Bước vào thế kỷ 21, nhận thức được công cụ để cạnh tranh thắng lợi trong công cuộc hội nhập chính là công nghệ, và chỉ có công nghệ tiên tiến ngân hàng mới có thể tạo ra được những sản phẩm đa tiện ích, có chất lượng cao đồng thời có thể ứng dụng các mô thức quản lý hiện đại, tránh những rủi ro về tác nghiệp và kỹ thuật. Hiện nay, VPBank đã công bố và đưa vào sử dụng trang web riêng, hệ thống ngân hàng trực tuyến VPBank online và đang bắt đầu triển khai dịch vụ ngân hàng ảo E-banking, Interenet banking... trước mắt là phục vụ khách hàng lớn nhằm đáp ứng một cách mau lẹ các thông tin về tình hình tài chính tiền tệ thế giới cũng như các nhu cầu của khách hàng và khả năng đáp ứng của ngân hàng sẽ nhanh nhạy hơn.
Tuy vậy, bên cạnh việc đưa những ứng dụng mới của công nghệ thông tin vào hoạt động của ngân hàng, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam cần hoàn thiện, củng cố hơn nữa hệ thống máy móc thiết bị kỹ thuật. Hệ thống thông tin nội bộ chạy bằng phần mềm Smart Bank cần được cải tiến đáng kể, đưa thêm những mẫu điện như MT734, MT740, MT756, những mẫu điện này chưa được cài đặt chính thức trong hệ thống Smart bank nên khi lập, cán bộ thanh toán gặp rất nhiều khó khăn, vì vậy, thay vào đó khi muốn thông báo thanh toán hay uỷ quyền hoàn tiền phải dùng mẫu điện tự do MT799, gặp rất nhiều lỗi về đường truyền.
Bên cạnh đó, phải phối hợp với các cơ quan công nghệ thông tin nâng cấp đường truyền của mạng Swift, tránh tình trạng đường truyền ngắt quãng như hiện naỵ Không những vậy, ngân hàng cũng cần thường xuyên cập nhật thông tin về khách hàng, về ngân hàng đại lý trong hệ thống Intranet của mình, định kỳ tổng kết để tránh rủi ro trong thanh toán. Ngân hàng cũng phải đồng thời nâng cao trình độ vi tính, sử dụng phần mềm, xử lý thông tin cho các cán bộ nhân viên để nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng và hoà nhập vào cộng đồng tài chính quốc tế.
3.2.3.5 Giải pháp cho mạng lưới ngân hàng đại lý chưa rộng khắp
Trong hoạt động thanh toán quốc tế, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam thường gặp phải khó khăn khi ngân hàng nước ngoài chỉ có quan hệ thanh toán chứ không có quan hệ đại lý. Quan hệ đại lý thực chất là quan hệ giữa một ngân hàng với một ngân hàng nước ngoài trong việc làm đại lý thanh toán quốc tế cho nhau trên cơ sở hai bên cùng có lợi, hai bên sẽ trao đổi các tài liệu mật để phục vụ các giao dịch như mẫu chữ ký, mật mã, telex, mã Swift,...
Trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế, hệ thống mạng lưới ngân hàng đại lý có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc triển khai có hiệu quả nghiệp vụ nàỵ Việc thiết lập và mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng nước ngoài mang ý nghĩa chiến lược để phát triển nghiệp vụ thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng tại VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam.
Hiện nay, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam đã có quan hệ đại lý với 256 ngân hàng tại 40 nước và vùng lãnh thổ. Tuy nhiên, với mục tiêu vươn ra hội nhập với hệ thống ngân hàng thương mại trên thế giới, trong thời gian tới, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam cần phải tích cực và chủ động hơn nữa trong giao dịch để thiết lập quan hệ đại lý với các ngân hàng ở các nước mà thương mại Việt Nam đã và đang bắt đầu có quan hệ ngoại thương.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 •
Trên cơ sở những tiền đề có được từ nghiên cứu cơ sở lý luận ở chương 1 và phân tích chuyên sâu rủi ro trong chương 2, chương 3 đã nêu ra một số giải pháp cho VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam và đưa ra một số kiến nghị ở cấp vĩ mô đối với chính phủ và ngân hàng nhà nước. Các giải pháp này được đưa ra với mục đích nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả khi sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong thanh toán hàng nhập khẩu ở VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam. Tuy nhiên, thực tế việc vận dụng các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro này như thế nào để có hiệu quả còn tuỳ thuộc vào ngân hàng. Ngân hàng cần phải thực hiện các giải pháp này một cách đồng bộ, linh hoạt và hợp lý trong từng trường hợp cụ thể để đạt được hiệu quả tốt nhất. Nếu các giải pháp khoá luận đưa ra được ngân hàng áp dụng trong thực tế, vận dụng tốt trong từng trường hợp thì sẽ tránh được tổn thất và bảo vệ quyền lợi cho khách hàng cũng như cho ngân hàng, nâng cao uy tín trên thương trường, thu hút được thêm nhiều khách hàng mới và từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác trong lĩnh vực thanh toán quốc tế hàng nhập khẩụ
KẾT LUẬN •
Trên con đường đổi mới kinh tế Việt Nam đã gặp phải không ít khó khăn, thách thức nhưng cũng gặt hái được rất nhiều thành tựu nổi bật, mang lại một sắc thái mới, một bộ mặt mới hoàn toàn cho đất nước và con người Việt Nam. Đóng góp trong những thành công đó người đó không thể không nhắc tới hệ thống các ngân hàng thương mại Việt Nam với vai trò là cầu nối huy động vốn phục vụ cho sự phát triển kinh tế đất nước, đồng thời là trung gian thực hiện giao dịch thanh toán quốc tế phcụ vụ quá trình vận chuyển hàng hoá - tiền tệ quốc tế, hội nhập cùng khu vực và thế giớị
Hoà chung vào sự nghiệp đổi mới đất nước, Ngân hàng VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam đã không ngừng đổi mới các mặt nghiệp vụ, nâng cao chất lượng công tác thanh toán, tạo được hình ảnh tốt đẹp trong con mắt khách hàng và đạt được doanh số cao trong thanh toán quốc tế. Tuy nhiên, trước ngưỡng cửa của sự nghiệp đổi mới, trước những biến đổi mạnh mẽ và liên tục của môi trường kinh tế, luật pháp, VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam cũng đã và đang phải dối mặt với không ít khó khăn trở ngại trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế nói chung và trong thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng. Nhận thức được điều đó, khoá luận tốt nghiệp này đi vào nghiên cứu và phân tích thực trạng thanh toán nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại VPBank - Phòng DV KH DN Miền Nam, những rủi ro phát sinh khi vận dụng phương thức này và những nguyên nhân để từ đó đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra, nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tiến tới hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế.
Tuy nhiên, do khả năng và thời gian tiếp cận thực tế cũng như kinh nghiệm còn hạn chế, nội dung của khoá luận không tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy rất mong thầy cô, bạn bè và những người cùng quan tâm đến vấn đề này đóng góp ý kiến bổ sung để nội dung nêu ra trong chuyên đề được hoàn chỉnh hơn về lý thuyết và vận dụng trong thực tế.
TÀI LIỆU THAM KHẢO •
[1] TS. Võ Thị Thuý Anh (2010). Nghiệp vụ ngân hàng hiện đạị Nhà in công ty cổ phần sách và TBTH Đà Nằng
[2] PGS. TS Nguyễn Đăng Dờn (2009). Thanh toán quốc tế. NXB Đại học Quốc gia TP. Hồ Chí Minh
[3] TS. Nguyễn Minh Kiều (2006). Nghiệp vụ ngân hàng. NXB Thống kê
[4] TS. Nguyễn Minh Kiều (2008). Thị trường ngoại hối và các giải pháp phòng ngừa rủi rọ NXB Thống kê
[5] PGS. TS. Trần Hoàng Ngân và TS. Nguyễn Minh Kiều (2007). Thanh toán quốc tế. NXB Thống kê
[6] GS. NGƯT Đinh Xuân Trình (2006). Giáo trình thanh toán quốc tế. NXB Lao động - Xã hội [7] www.vpbank.com.vn [8] www.vietcombank.com.vn [9] www.vietinbank.vn [10] www.eximbank.com.vn [11] vnhttp://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/trao-doi-binh-luan/rui-ro-trong-hoat- dong-mua-ban-hang-hoa-quoc-te-63547.html [12] www.voer.edụvn [13] www.financẹvietstock.vn
BÁO CÁO TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH PHÒNG DỊCH vụ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP MIỀN NAM
(Tại thòi điểm 31/12/2012)
BẢNG TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2012
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 19/12-31/12/2011 Năm 2012 Tổng huy động vốn khách hàng 3.94 0 56.44 8 Tổng cho vay khách hàng 2.69 1 53.32 3
Tổng doanh so về thanh toán quốc tế 205
3
47.29 8
Tong phí dịch vụ chuyển tiền trong nước 1.86
3 10.74 2 Tông doanh sổ 10.547 167.811 Tong chi phí 4.95 8 125.839 Lọi nhuận 5.58 9 41.97 2
Hà Nội, ngày ì tháng ỉ năm 2013
Người lập Người duyệt
(ký, ghi rỗ họ tên) (ký ghi rõ họ tên, đỏng dẩn)
^jyfriCjcV
Phụ lục 1
n/ TÌNH HÌNH NHẬP KHẤU
Bảng Tình hình thanh toán quốc tế bằng L/C nhập khẩu năm 2012
Trong đó:
Doanh số cho vay bắt buộc là 1,938,795,000 VND chiếm 8,7% doanh số thanh toán L/C. Nợ quá hạn thanh toán L/C là 131,838,060 VND chiếm 6,8% doanh số cho vay bắt buộc.
TP.HCM, ngày 31 thảng 12 năm 2012
Nguừi lập
(ký ghi rõ họ tên, đóng dấu)
lừìC DVftr w Mitll Phụ lục
II/ TÌNH HÌNH NHẬP KHẨU
Bảng: Tình hình thanh toán quốc te bằng L/C nhập khấu năm 2014
NT L/C nhập 2013 L/C nhập 2014 Số món Giá trị Số món Giá trị USD 23 491,121.31 233 496,122.27 JPY 5 1 62,662,359.4 36 59,186,452.17 EUR 1 260.020.52 2 287,643.45 GBP 0 0 0 0 AUD 0 0 2 118,301.04 NZD 0 0 0 0 SGD 0 0 2 34.804.22 THB 0 0 0 0 CHF 0 0 0 0 ________Tổng_________ 29 3 VND 27,912,000,000 293 VND 30,517,000,000 Phụ lục 3
BÁO CÁO TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH PHÒNG DỊCH vụ KHÁCH HÀNG DOANH NGHỆP MIỀN NAM
(Tại thòi điểm 31/12/2014)
BẢNG TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2014
Đon vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 2014/2013
Tuyệt đối Tỷ lệ
Tổng huy động vốn khách hàng 3 67.48 5 85.99 18.512 27,43
Tổng cho vay khách hàng 6 56.98 3 74.81 17.827 31,28
Tổng doanh số về thanh toán quốc tế 2 50.47 4 69.28 18.812 37,27
Tổng phí dịch vụ chuyển tiền trong nước 7 11.64 9.714 (1.933) (16,6)
Tong doanh sô 186.588 219.80
6 33.218 0 17,8
Tông chi phí 140.015 143.05
4 3.039 2,17
Lọi nhuận 3 46.57 2 96.75 50.179 107,74
Hà Nội, ngày 1 tháng 1 năm 2015
Người duyệt
(ký ghi rõ họ tên, đóng đẩu)
Người lập
(ký, ghi rõ họ tên)
Phụ lục 4
Doanh số cho vay bắt buộc năm 2014 là 2,258,258,000 VND tăng 109,034,000 VND nhung nọ quá hạn thanh toán là 115,171,158 VND giảm 18,080,730 VND so với năm 2013.
Năm Doanh số thanh toánL/C Doanh số cho vay bătbuộc Nợ quá hạn thanh toánL/C
2013 27,912,000,00 0 2,149,224,000 133,251,888 2014 30,517,000,00 0 2,258,258,00 0 115,171,158 TP. HCM, ngày 31 tháng 12 năm 2014 Ngụờilập
(kỷ ghi rõ họ tên, đóng dầu)
PHỐPHÔOVN- DNMiÉHAM Phụ lục
MB01.QT TTQT/02
(TEN VÀ ĐỊA CHÍ CỦA
KHÁCH HÀNG) CỌNG HÒA XÃ HỘI C HỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập-Tự do - Hạnh phúc