M đU
8 .T ng quan tài li u nghiên c u
1.2.2. Ni dung, tiêu chắ, phương pháp phân tắch cho vay h kinh doanh
l i ngu n thu nh p chắnh c a các NHTM.
Như v y, phân tắch th c tr ng cho vay HKD ự th y ựư c nh ng chắnh sách và các bi n pháp mà ngân hàng th c hi n trong ho t ự ng cho vay t ựó
tìm ra nh ng h n ch và nguyên nhân c a nh ng h n ch . Trên cơ s này, ự xu t m t s gi i pháp nh m hoàn thi n ho t ự ng cho vay HKD c a ngân hàng
Xét trên khắa c nh th c ti n, vi c phân tắch ho t ự ng cho vay HKD c a NHTM giúp ựánh giá k t qu ự t ựư c trong ho t ự ng cho vay so v i m c tiêu mà ngân hàng ựã ự ra, ch ra nh ng m t h n ch và t n t i c n kh c ph c t ựó. Làm cơ s ự ho ch ự nh m c tiêu cùng các bi n pháp th c thi th i gian t i trong ho t ự ng này.
Chắnh vì v y, vi c phân tắch ho t ự ng cho vay HKD có ý nghĩa h t s c to l n ự i v i ho t ự ng kinh doanh c a ngân hàng. T t c nh ng ựi u này nh m hư ng ự n m c tiêu cao nh t là nâng cao hi u qu ho t ự ng cho vay HKD và t i ựa hóa l i nhu n c a ngân hàng.
1.2.2. N i dung, tiêu chắ, phương pháp phân tắch cho vay h kinhdoanh doanh
a. Phân tắch v môi trư ng cho vay
Môi trư ng kinh doanh cho vay HKD c a ngân hàng là b i c nh mà trong ựó ngân hàng ho t ự ng, ti n hành các nghi p v trong cho vay HKD. Nói cách khác, ho t ự ng cho vay HKD c a ngân hàng luôn b nh hư ng và chi ph i b i các nhân t thu c môi trư ng kinh doanh cho vay HKD. Nh ng
nhân t này tác ự ng ự ng th i t bên ngoài l n bên trong ự n ho t ự ng cho vay HKD c a ngân hàng. C th :
22
chắnh tr - xã h i, các nhân t thu c v HKD, ự i th c nh tranh...
- Nh ng nhân t bên trong ngân hàng: Chi n lư c kinh doanh, chắnh sách tắn d ng, ngu n v n, quy mô và m ng lư i ngân hàng, công tác t ch c và qu n lý ho t ự ng cho vay HKD, thông tin tắn d ng, ngu n nhân l c và trình ự hi n ự i hóa công ngh c a ngân hàng.
Trong khi các nhân t bên ngoài thư ng mang tắnh khách quan và ngân hàng khó ki m soát ựư c thì nh ng nhân t bên trong l i th hi n ngu n l c th c t i c a ngân hàng nên ngân hàng có th ki m soát ự ng th i ựưa ra nh ng ựi u ch nh thắch h p.
Như v y, phân tắch môi trư ng kinh doanh cho vay HKD c a ngân hàng là vi c xem xét, ựánh giá nh ng nhân t bên ngoài và bên trong tác ự ng t i ho t ự ng cho vay HKD c a ngân hàng. Trên cơ s ựó, vi c xác ự nh ựúng ự n nh ng thu n l i và khó khăn c a môi trư ng bên ngoài cùng nh ng ựi m m nh, ựi m y u c a môi trư ng bên trong s giúp ngân hàng xây d ng các m c tiêu, chi n lư c kinh doanh và ựưa ra các gi i pháp ựi u ch nh ho t ự ng cho vay HKD phù h p v i tình hình th c t .
b. Phân tắch v m c tiêu ho t ự ng cho vay
M c tiêu ho t ự ng cho vay HKD là nh ng k t qu mà ngân hàng c n và mong mu n ự t ựư c khi th c hi n các ho t ự ng cho vay HKD trong dài h n. Vi c ho ch m c tiêu ho t ự ng cho vay HKD th hi n nh ng ưu tiên c a ngân hàng trong vi c l a ch n và t ch c th c hi n các chi n lư c trong cho vay HKD như: công tác khách hàng, tăng trư ng dư n , ki m soát r i ro tắn d ng, Ầ
Phân tắch m c tiêu ho t ự ng cho vay HKD là vi c xem xét, ựánh giá nh ng m c tiêu kinh doanh cho vay HKD mà ngân hàng ựã ự ra trong dài h n, t ựó nh n ự nh nh ng m c tiêu kinh doanh ựó có kh thi và phù h p v i ựi u ki n th c t th trư ng hay không.
c. Phân tắch v công tác t ch c qu n lý ho t ự ng cho vay h kinh doanh
T t c các chi n lư c kinh doanh và chắnh sách mà ngân hàng ự ra s không th th c hi n hi u qu n u không có m t cơ c u t ch c b máy h p lý. M t khác, ho t ự ng kinh doanh c a ngân hàng nói chung và cho vay
HKD nói riêng luôn bao g m r t nhi u nghi p v khác nhau và ti m n nhi u r i ro. Chắnh vì v y, ự xác ự nh trách nhi m trong t ng khâu, b ph n m i ngân hàng ự u có quy trình tắn d ng c th quy ự nh trình t , th t c gi i quy t các công vi c cũng như phân công nhi m v c th c a các phòng ban liên quan ự n ho t ự ng cho vay. Vi c t ch c b máy qu n lý ho t ự ng cho vay c a ngân hàng ựư c th c hi n theo hai mô hình ph bi n là: Mô hình t ch c b máy qu n lý ho t ự ng cho vay theo hư ng chuyên môn hóa và mô hình t ch c b máy qu n lý cho vay theo hư ng t p trung. C th như sau:
- Mô hình t ch c b máy qu n lý cho vay theo hư ng chuyên môn hóa:
+ Mô hình t ch c b máy qu n lý ho t ự ng cho vay theo hư ng này có s tách
b ch gi a 3 ch c năng cơ b n c a ngân hàng ựó là: kinh doanh (t p trung ch y u vào ho t ự ng ti p th , ti p xúc khách hàng, kh i t o tắn d ng), qu n lý r i ro tắn d ng (th c hi n th m ự nh tắn d ng ự c l p và ự xu t c p tắn d ng
cũng như giám sát quá trình th c hi n các quy t ự nh tắn d ng c a b ph n quan h khách hàng), tác nghi p (th c hi n lưu tr h sơ, nh p h th ng máy tắnh và qu n lý kho n vayẦ).
+ Mô hình này có ưu ựi m: t o s chuyên môn hóa trong công vi c, phát huy t i ựa trình ự chuyên môn c a t ng v trắ cán b , gi m thi u r i ro
tắn d ng, ự c bi t là r i ro nghi p v trong ho t ự ng cho vay c a ngân hàng hi n nay. Song mô hình chuyên môn hóa cũng có nh ng như c ựi m: vi c
xây d ng và tri n khai mô hình ựòi h i ph i có s ự u tư l n v ngu n nhân l c, t n nhi u th i gian và chi phắ; c n ph i có s ph i h p ch t ch và ự ng b gi a các b ph n.
- Mô hình t ch c b máy qu n lý ho t ự ng cho vay theo hư ng t p trung:
+ Mô hình t ch c b máy qu n lý ho t ự ng cho vay theo hư ng này chưa có s tách b ch gi a 3 ch c năng cơ b n c a ngân hàng. Như v y, theo mô hình trên, phòng tắn d ng c a ngân hàng th c hi n ự y ự c 3 ch c năng và ch u trách nhi m trong m i khâu th c hi n m t kho n cho vay.
+ Mô hình này có ưu ựi m: cơ c u t ch c ựơn gi n và g n nh nên thắch h p v i nh ng ngân hàng có quy mô nh . Song trong mô hình này kh i lư ng công vi c t p trung vào h t m t phòng ban do ựó hi u qu công vi c
thư ng không cao, th i gian x lý h sơ thư ng kéo dài, chưa t o cơ ch t t ự ki m soát t t r i ro tắn d ng.
Trong ho t ự ng cho vay c a ngân hàng, ngoài vi c t ch c phân công, phân nhi m gi a các phòng ban, ngân hàng còn xây d ng quy ự nh v th m quy n phê duy t cho vay. Tùy vào quy mô v n vay l n hay nh , quy n phán quy t và phê duy t tắn d ng s do H i ự ng tắn d ng hay m t cá nhân ph trách. H i ự ng tắn d ng bao g m nh ng ngư i có quy n h n và trách nhi m
quan tr ng trong ngân hàng, thư ng phán quy t nh ng h sơ vay có quy mô l n và m c ự r i ro cao. Các h sơ có quy mô nh thư ng do cá nhân (Giám ự c ho c Phó giám ự c) phê duy t.
Th m quy n phê duy t tắn d ng t i ựa (m c phán quy t) là m c tắn d ng l n nh t mà H i ự ng tắn d ng/cá nhân ựư c quy n quy t ự nh cho vay.
Tùy theo t ng ngân hàng, m c phán quy t s ph thu c vào quy mô ho t ự ng c a t ng ựơn v , quy mô, th i h n, lo i hình cho vay...Vi c quy ự nh th m quy n phê duy t cho vay giúp t o cơ ch t t ự ki m soát r i ro tắn d ng
và nâng cao ch t lư ng cho vay cũng như phát huy tắnh ự c l p và t ch u trách nhi m c a các cá nhân.
Tóm l i, phân tắch t ch c b máy qu n lý ho t ự ng cho vay HKD là vi c xem xét, ựánh giá cách th c t ch c qu n lý và ch c năng, nhi m v c th c a t ng b ph n liên quan ự n ho t ự ng cho vay HKD c a ngân hàng. Bên c nh ựó là vi c xem xét s phân c p th m quy n phê duy t theo quy mô cho vay, các m c phán quy t trong ho t ự ng cho vay HKD c a ngân hàng ựã phù h p hay chưa. Vi c phân tắch này giúp ựi u ch nh l i cách th c t ch c, phân công nhi m v gi a các phòng ban và ựi u ch nh các m c phán quy t trong ho t ự ng cho vay HKD m t cách h p lý hơn và phù h p v i tình hình th c t hi n nay.
d. Phân tắch v các ho t ự ng tri n khai cho vay HKD c a NHTM
Phân tắch các ho t ự ng tri n khai cho vay HKD là vi c xem xét, ựánh giá nh ng ho t ự ng mà ngân hàng ựang th c hi n trong cho vay HKD hi n nay nh m ự t ựư c nh ng m c tiêu kinh doanh ựã ự ra, bao g m :
- Nghiên c u th trư ng, c ng c và phát tri n khách hàng HKD.
- Ho ch ự nh và th c thi các gi i pháp marketing trong cho vay HKD: S n ph m, lãi su t, kênh phân ph i, c ự ng truy n thông, th t c và quy
trình, nhân s , công ngh và cơ s v t ch t.
- Gi i pháp v qu n tr r i ro trong cho vay HKD, ự c bi t là r i ro tắn d ng.
- Gi i pháp nh m nâng cao ch t lư ng d ch v cho vay: ựơn gi n hóa th t c vay v n, ự a ựi m giao d ch thu n ti n, rút ng n th i gian x lý h sơ vay, tư v n ự y ự và chu n xác cho KH vay, quan h giao ti p t t v i khách hàng, n tư ng và lưu gi hình nh c a NH v.vẦ.nh m b o ự m khách hàng HKD vay v n ngày càng hài lòng hơn
26
e. Phân tắch k t qu cho vay HKD
Vi c phân tắch k t qu cho vay HKD d a trên vi c ựánh giá k t qu ự u ra trong cho vay HKD, bao g m: Quy mô cho vay HKD; Th ph n cho vay HKD; Cơ c u cho vay HKD; Ch t lư ng d ch v cho vay HKD; M c ự ki m soát r i ro tắn d ng; K t qu tài chắnh.
đ phân tắch k t qu cho vay HKD các NHTM thư ng d a vào các tiêu chắ sau:
e1. Quy mô cho vay HKD
đ ựánh giá quy mô cho vay HKD, có th s d ng các ch tiêu: S
lư ng khách hàng HKD ựang vay v n, dư n cho vay HKD và dư n cho vay bình quân/HKD. Các ch tiêu này càng cao, quy mô cho vay HKD c a ngân
hàng càng l n và ngư c l i.
e2. Th ph n cho vay HKD
Th ph n cho vay HKD c a ngân hàng là t tr ng dư n cho vay HKD c a ngân hàng ựó so v i t ng dư n cho vay HKD c a t t c các ngân hàng trên ự a bàn. Vi c so sánh th ph n cho vay HKD s giúp ựánh giá năng l c c nh tranh c a các ngân hàng trên ự a bàn, th ph n càng cao ch ng t kh năng c nh tranh c a ngân hàng càng t t và ngư c l i.
e3. Cơ c u cho vay HKD
Cơ c u cho vay HKD ựư c ph n ánh qua cơ c u dư n cho vay HKD theo m t s tiêu chắ: th i h n cho vay, ngành ngh cho vay, phương th c cho vay, hình th c b o ự m tắn d ng v.vẦ..
e4. Ch t lư ng d ch v cho vay HKD
Ch t lư ng d ch v cho vay HKD ph n ánh m c ự hài lòng c a khách hàng HKD trong quá trình giao d ch v i ngân hàng, có th ựánh giá ch t lư ng d ch v cho vay HKD d a vào các tiêu chắ: Th i gian x lý công vi c, trình ự chuyên môn, thái ự ph c v khách hàng, s chuyên nghi p c a
CBTD; s hài lòng c a khách hàng khi giao d ch v i ngân hàng, ... Ch t lư ng cung ng d ch v cho vay HKD ựư c ựánh giá qua 2 phương th c:
- đánh giá trong: là ựánh giá c a chắnh ngân hàng v ch t lư ng d ch v cho vay HKD;
- đánh giá ngoài: là ựánh giá c a khách hàng thông qua kh o sát, l y ý ki n.
e5. M c ự r i ro tắn d ng trong cho vay HKD
M c ự r i ro tắn d ng trong ho t ự ng cho vay HKD c a NHTM ựư c ựánh giá qua các ch tiêu: Cơ c u dư n cho vay theo m c ự r i ro, N x u
và T l n x u; T l d phòng XLRR c th trong cho vay HKD; T l xóa
n ròng...
e6. K t qu tài chắnh
Vi c ựánh giá l i nhu n t ho t ự ng cho vay HKD khó th c hi n và không chắnh xác do hi n nay ngân hàng h ch toán chung các chi phắ kinh doanh. Do ựó, ự ựánh giá k t qu tài chắnh trong cho vay HKD, ta căn c trên t ng thu nh p lãi mà ho t ự ng cho vay HKD mang l i và m c chênh l ch gi a thu nh p lãi cho vay HKD v i chi phắ mua v n t H i s (ự i v i phòng giao d ch).
28
K T LU N CHƯƠNG 1
Trong chương 1, lu n văn ựã trình bày m t s lý lu n v cho vay HKD c a NHTM và khái ni m v HKD và m t s ự c ựi m c a HKD nh ự n ho t
ự ng cho vay c a NHTM, cũng như vai trò c a tắn d ng ngân hàng ự i v i HKD. Lu n văn cũng ựã lu n gi i v m c tiêu phân tắch cho vay HKD, n i
dung phân tắch cho vay HKD, các nhân t nh hư ng ự n ho t ự ng cho vay HKD c a NHTM.
Nh ng n i dung chắnh trình bày chương 1 s là cơ s ự tri n khai các n i dung phân tắch ựánh giá th c tr ng ho t ự ng cho vay HKD t i
CHƯƠNG 2
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY H KINH DOANH T I AGRIBANK HUY N TUY đ C