Mỗi khoản vay trước khi được giải ngân cho khách hàng đều phải trải qua một quy trình xét duyệt cho vay, bao gồm các khâu như: kiểm tra, rà soát, đánh giá, phân tích Bộ hồ sơ cho vay, năng lực tài chính, mục đích đi vay, khả năng trả nợ của khách hàng, mức độ rủi ro của dự án và các điều kiện cho vay theo quy định pháp luật và Quy chế cho vay tại Agribank. Sau quá trình xét duyệt này, các cấp có thẩm quyền sẽ ra quyết định cho vay hay không, đảm bảo sự chính xác, hiệu quả và công bằng.
Các Ngân hàng khác nhau lại xây dựng cho mình các quy trình xét duyệt cho vay khác nhau phù hợp với quy định của pháp luật, tình hình hoạt động và đặc trưng của mình. Đối với Agribank, quy trình xét duyệt khoản vay phải thực hiện qua 03 (ba) giai đoạn độc lập là: (i) Quy trình xét duyệt do người thẩm định khoản vay thực hiện; (ii) Quy trình xét duyệt do người kiểm soát khoản vay thực hiện; (iii) Quy trình xét duyệt do người phê duyệt khoản vay thực hiện. Agribank đã định nghĩa về người thẩm định khoản vay, người kiểm soát khoản vay và người phê duyệt khoản vay tại Điều 3 Quy chế cho vay tại Agribank như sau:
Người thẩm định là người được giao nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thực
hiện công việc thẩm định hoặc tái thẩm định khoản vay. Người thẩm định là cán bộ Phòng giao dịch, Phòng kinh doanh, Phòng tín dụng/Phòng kế hoạch, kinh doanh, Ban Khách hàng Doanh nghiệp, Ban Khách hàng Hộ sản xuất và Cá nhân hoặc người khác được người có thẩm quyền quyết định cho vay phân công, giao nhiệm vụ. Trường hợp Agribank thuê thẩm định thì Người thẩm định là tổ chức, cá nhân có chức năng thẩm định theo quy định của pháp luật (sau đây gọi là “Người thẩm định”);
thẩm định (tái thẩm định), kiểm soát báo cáo đề xuất giải ngân, báo cáo đề xuất cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Người kiểm soát khoản vay là cán bộ Phòng giao dịch trong trường hợp Phòng giao dịch không có Tổ trưởng Tổ tín dụng, Tổ trưởng Tổ tín dụng Phòng giao dịch, Trưởng phòng (Phó phòng) Phòng kinh doanh, Phòng tín dụng/Phòng kế hoạch, kinh doanh, Trưởng ban (Phó ban) Ban khách hàng Doanh nghiệp, Ban khách hàng Hộ sản xuất và cá nhân (sau đây gọi là “Người kiểm soát”);
Người phê duyệt là người được quyết định cho vay đối với một khách hàng, một dự án đầu tư, tổng mức quyết định cho vay đối với một khách hàng và người có liên quan theo quy định của Hội đồng thành viên. Người phê duyệt khoản vay là Giám đốc (Phó giám đốc) Phòng giao dịch, Giám đốc (Phó giám đốc) Chi nhánh, Tổng giám đốc (Phó tổng giám đốc), Hội đồng thành viên (sau đây gọi là “Người phê duyệt”).
Theo đó, tại Agribank nơi cho vay, Người thẩm định khoản vay sẽ tiếp nhận Bộ hồ sơ cho vay của khách hàng sau đó, kiểm tra, đối chiếu với các quy định tại Quy chế cho vay tại Agribank để hướng dẫn khách hàng về điều kiện vay cũng như việc chuẩn bị Bộ hồ sơ cho vay. Trường hợp khách hàng đã đáp ứng đủ các điều kiện và hồ sơ vay vốn cũng đã hợp lệ, đầy đủ, Người thẩm định khoản vay sẽ tiến hành kiểm tra, rà soát để đánh giá tính chính xác, hợp pháp của các thông tin, tài liệu trong Bộ hồ sơ cho vay bao gồm: hồ sơ pháp lý khách hàng (Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy chứng nhận đầu tư, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hợp tác xã; Chứng chỉ hành nghề - đối với những Doanh Nghiệp hoạt động trong những ngành nghề yêu cầu phải có chứng chỉ v.v…); hồ sơ kinh tế thông qua việc kiểm tra số liệu kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng được nêu trong báo cáo tài chính 02 năm liền kề và báo cáo tài chính quý gần nhất với thời điểm vay vốn. Số liệu này phải tương ứng với các hóa đơn, chứng từ thực tế như: xác nhận số dư tài khoản của khách hàng tại một Ngân hàng hoặc tại chính Agribank, các hóa đơn mua bán hàng hóa, các hợp đồng đã ký kết trong năm tài chính được thể hiện qua Báo cáo tài chính v.v… Trong trường hợp Báo cáo tài chính đã được kiểm toán, Người thẩm định khoản vay phải xác minh được tính hợp
pháp và uy tín của tổ chức kiểm toán để đảm bảo các tài liệu trên được kiểm toán khách quan và trung thực; xác minh tính chính xác, khả thi và hợp lệ của các tài liệu trong hồ sơ vay vốn.
Đối với hồ sơ vay vốn đầu tư vào dự án BĐS, Agribank rất quan tâm tới nội dung của phương án đầu tư BĐS và các tài liệu liên quan đến tài sản bảo đảm bởi trên phương diện pháp luật, các Ngân hàng không được cho vay không có tài sản bảo đảm và ưu đãi về lãi suất, mức cho vay đối với một số đối tượng nhất định. Agribank cũng quy định rõ điều này trong Quy chế cho vay tại Agribank, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay đầu tư BĐS. Trên phương diện đời sống xã hội, phương án đầu tư chính là lịch trình đầu tư được phác thảo sẵn trước khi nhà đầu tư tiến hành thực hiện dự án. Nó là “cột sống” của toàn bộ dự án đầu tư để hình thành nên công trình trong tương lai. Nội dung của phương án đầu tư có khả thi thì dự án đầu tư mới có hiệu quả. Chính vì vậy, việc kiểm tra, đánh giá tính khả thi của phương ánđầu tư BĐS là vô cùng quan trọng.
Sau khi thẩm định khoản vay, Người thẩm định lập báo cáo thẩm định để gửi đến Người kiểm soát khoản vay. Người này sẽ tiếp nhận Bộ hồ sơ cho vay và bản báo cáo từ Người thẩm định để tiếp tục kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ, đầy đủ của Bộ hồ sơ cho vay. Đồng thời, Người kiểm soát sẽ nghiên cứu, kiểm soát nội dung của báo cáo thẩm định để đưa ra đề xuất cho vay hoặc không cho vay. Trong trường hợp cần làm rõ hơn về nội dung báo cáo thẩm định khoản vay, Người kiểm soát sẽ yêu cầu Người thẩm định giải trình rõ thêm về những nội dung của khoản vay cần làm rõ. Khi đã đưa ra được nhận định về khoản vay, Người kiểm soát sẽ đề xuất lên Người phê duyệt để người này quyết định cho vay hay không cho vay.
Để đưa ra được quyết định này, Người phê duyệt phải căn cứ vào Bộ hồ sơ cho vay, báo cáo thẩm định của Người thẩm định, biên bản họp hội đồng tín dụng (nếu có), tờ trình của Tổng giám đốc (trong trường hợp thuộc thẩm quyền của Hội đồng thành viên) và đề xuất của Người kiểm soát. Nếu Người phê duyệt thấy cần phải làm rõ thêm về khoản vay thì có quyền yêu cầu Người kiểm soát thực hiện công việc này. Kết thúc của quy trình xét duyệt khoản vay là Agribank nơi cho vay
sẽ thông báo cho khách hàng về việc họ có được cấp vốn thực hiện dự án đầu tư BĐS hay không.
Tuy nhiên, trên thực tế xuất hiện nhiều trường hợp do nhiều nguyên nhân khách quan như: vị trí địa lý, điều kiện đi lại khó khăn hay không nắm rõ thông tin về hạn mức của Agribank nơi cho vay v.v… mà khách hàng nộp Bộ hồ sơ cho vay tại Agribank không có thẩm quyền. Trong khi đó, Agribank nơi khách hàng nộp Bộ hồ sơ cho vay vẫn có đủ hạn mức dư nợ cho vay. Vậy nên, để giải quyết tình trạng này, Quy chế cho vay tại Agribank đã quy định về trường hợp khoản vay vượt thẩm quyền. Theo đó, nếu Người phê duyệt tại Agribank nơi cho vay đồng ý chấp thuận khoản vay thì sẽ làm tờ trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt khoản vay.
Tại Agribank nơi phê duyệt khoản vay vƣợt thẩm quyền, Người thẩm định sẽ tiếp nhận Bộ hồ sơ cho vay và tiến hành tái thẩm định khoản vay theo phương thức kiểm tra, rà soát, đánh giá lại kết quả đã được thẩm định dựa trên Bộ hồ sơ cho vay và các thông tin, báo cáo đã được thẩm định trước đó. Tái thẩm định có thể được thực hiện trên toàn bộ hoặc một số nội dung thẩm định do người có thẩm quyền quyết định cho vay quyết định [19, Điều 3]. Sau khi tái thẩm định khoản vay, Người thẩm định phải lập báo cáo tái thẩm định và đề xuất cho vay hay không cho vay hoặc báo cáo Người kiểm soát để người này đề nghị Agribank nơi cho vay bổ sung, làm rõ thêm về khoản vay.
Khi báo cáo tái thẩm định được đầy đủ, Người tái thẩm định không còn bất kì ý kiến nào về khoản vay của khách hàng, Người kiểm soát tại Agribank nơi phê duyệt khoản vay vượt thẩm quyền sẽ tiếp nhận Bộ hồ sơ cho vay và báo cáo tái thẩm định để tiếp tục kiểm soát tính hợp hệ, đầy đủ của Bộ hồ sơ cho vay. Tuy nhiên, Người kiểm soát vẫn có quyền yêu cầu Người tái thẩm định báo cáo rõ thêm về khoản vay.
Trải qua quá trình kiểm duyệt của Người kiểm soát, báo cáo tái thẩm định và Bộ hồ sơ cho vay sẽ được đệ trình lên Người phê duyệt khoản vay. Dựa trên các tài liệu, báo cáo này, Người phê duyệt khoản vay vượt thẩm quyền sẽ xem xét quyết định cho vay của Người phê duyệt khoản vay tại Agribank nơi cho vay ban đầu để
phê chuẩn hoặc không phê chuẩn cho Agribank nơi cho vay cấp tín dụng đối với dự án đầu tư BĐS đang xét duyệt.
Thẩm quyền phê duyệt khoản vay vượt thẩm quyền như sau: Hội đồng thành viên sẽ quyết định phê duyệt cấp tín dụng đối với những trường hợp vượt thẩm quyền quyết định cấp tín dụng của Tổng giám đốc. Tổng giám đốc sẽ quyết định phê duyệt cấp tín dụng đối với những trường hợp vượt thẩm quyền của Giám đốc Sở giao dịch, Chi nhánh loại I và loại II. Giám đốc Sở giao dịch hoặc Giám đốc Chi nhánh loại I và loại II là người quyết định phê duyệt cấp tín dụng đối với những trường hợp vượt thẩm quyền của Giám đốc Chi nhánh loại III (tùy vào cơ cấu nội bộ và vị trí địa lý của Chi nhánh loại III so với Sở giao dịch hoặc Chi nhánh loại I, Chi nhánh loại II).
Kết thúc của quá trình thẩm định hoặc tái thẩm định khoản vay, Agribank nơi cho vay sẽ tiến hành thông báo cho khách hàng nội dung phê duyệt để khách hàng thực hiện. Trong trường hợp đồng ý cấp tín dụng, Agribank nơi cho vay và khách hàng sẽ tiến hành đàm phán, ký kết hợp đồng tín dụng.
Trên đây là toàn bộ quy trình xét duyệt cho vay từ khi khách hàng có nhu cầu vay vốn đến khi khoản vay được chấp thuận. Ta thấy rằng, quy trình xét duyệt cho vay của Agribank tương đối chặt chẽ, đảm bảo quyền lợi của ngân hàng. Tuy nhiên, trong những năm gần đây, tình trạng nợ xấu của Agribank diễn ra rất phức tạp do nhiều nguyên nhân trong đó có cả nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan, hé lộ nhiều lỗ hổng trong việc thẩm định và phê duyệt khoản vay. Vì vậy, thiết nghĩ, Agribank cần có những biện pháp nhanh chóng kịp thời để thu hồi nợ xấu cũng như khắc phục các khó khăn, thiếu sót còn tồn tại.