1. Các khoản nợ quá hạn Tiền mặt
3.1 Chiến lược phát triển của Cienc oI đến năm
Sau hơn 10 năm thực hiện thắng lợi đường lối đổi mới toàn diện nước ta đã chuyển sang thời kỳ phát triển mới đẩy mạnh công nghiệp hóa , hiện đại hóa . Văn kiện Đại hội đảng VIII chỉ rõ : “Mục tiêu của công nghiệp hóa hiện đại hóa là xây dựng cơ sở vật chật kỹ thuật hiện đại ; cơ cấu kinh tế hợp lý; quan hệ sản xuất tiến bộ, phù hợp với trình độ phát triển của lực lượng sản xuất; đời sống vật chất và tinh thần cao; quốc phòng, an ninh vững chắc; dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng dân chủ và văn minh. Từ nay đến năm 2020 , toàn Đảng toàn dân nỗ lực phấn đấu đưa nước ta cơ bản thành nước công nghiệp. Để đạt mục tiêu trên . Nhiệm vụ của ngành giao thông vận tải là phải xây dựng được hệ thống giao thông vận tải ngang tầm với hệ thống giao thông vận tải của các nước công nghiệp ở mức thấp, thỏa mãn nhu cầu vận tải của xã hội với chất lượng ngày càng cao, giá thành hợp lý, đủ sức cạnh tranh trên thị trường khu vực và quốc tế, đảm bảo an toàn giao thông và bảo vệ môi trường.
Với hạ tầng giao thông như nước ta hiện nay để đạt mục tiêu đề ra vốn đầu tư cần có hàng tỷ USD cho phát triển , điều đó cho thấy thị trường giao thông nước ta đầy tiềm năng. Nó mở ra nhiều cơ hội và cả thách thức cho các doanh nghiệp xây dựng giao thông trong đó có Tổng công ty xây dựng công trình giao thông 1. Trước tình hình thực tế của đất nước và của ngành , CIENCO 1 đã xây dựng chiến lược phát triển đến năm 2020 là “đa dạng hóa ngành nghề và sản phẩm để trở thành tập đoàn kinh tế lớn trong nước và khu vực”.
- Củng cố và phát triển , hoàn thiện khối xây dựng công trình, phục vụ kịp thời các yêu cầu phát triển giao thông vận tải trong quá trình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước. Lấy xây dựng cơ bản làm mũi nhọn để phát triển Tổng công ty.
- Tăng cường tiềm năng mọi mặt , xây dựng và phát triển khối thương mại, dịch vụ, chuyển đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh, đưa Tổng công ty thành Tổng công ty Nhà nước vững mạnh, toàn diện, hoạt động đa hình thức sở hữu, đa ngành nghề và sản phẩm, tạo cơ sở để từ năm 2010 trở đi hình thành tập đoàn kinh tế.
- Vừa có các công ty chuyên ngành mạnh (cầu đường, tài chính...) vừa có các công ty kinh doanh tổng hợp ( xây dựng hỗn hợp, khách sạn - du lịch - siêu thị - taxi...) sẵn sàng điều chỉnh sản xuất kinh doanh, tập trung vào những ngành , những mặt hàng lợi nhuận cao, siêu lợi nhuận.
- Hiện đại, dân tộc , đại chúng
Phương châm phát triển sản xuất kinh doanh của CIENCO 1 đến năm 2020: thận trọng, khẩn trương, táo bạo
- Thận trọng : đối với các ngành nghề sản phẩm mới tránh những tổn thất không đáng có , nhất là các ngành nghề sản phẩm cần nhiều vốn đầu tư. Đối với các ngành nghề sản phẩm này nếu thua lỗ sẽ làm cho toàn Tổng công ty bị thụt lùi nghiêm trọng. Muốn thận trọng, công tác khảo sát, lập dự án tiền khả thi và khả thi phải làm tốt, do các lực lượng chuyên nghiệp thực hiện.
- Khẩn trương không bao giờ là thừa , vì thời gian chính là lực lượng vật chất. Đặc biệt trong hoàn cảnh đất nước ta bước vào sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa ở điểm xuất phát thấp, chậm chạp đi liền với nguy cơ bị đào thải. Đứng trước một ngành nghề sản phẩm mới sau khi đã thận trọng xem xét dự án tiền khả thi và khả thi cần quyết tâm và nhanh chóng tập trung lực lượng tổng thể thực hiện. Khẩn trương nhưng không ẩu, không đốt cháy giai đoạn, phá vỡ các nguyên tắc cần thiết.
- Táo bạo là đức tính cần có, không phải chỉ ở nhà doanh nghiệp. Táo bạo trên cơ sở có khoa học - kỹ thuật , có thực tiễn. Táo bạo không đồng nghĩa với liều lĩnh.
Mục tiêu của chiến lược : từ nay đến năm 2010 phấn đấu trở thành Tổng công ty Nhà nước vững mạnh, toàn diện, đa hình thức sở hữu, đa ngành nghề và sản phẩm. Đến năm 2020 trở thành tập đoàn kinh tế mạnh ngang tầm khu vực, không những sản xuất kinh doanh xây dựng, thương mại và dịch vụ mà còn có công ty tài chính, kinh doanh phần mềm máy tính điện tử. Tỷ trọng ngành nghề truyền thống và lĩnh vực thương mại và dịch vụ là 30-70% tổng giá trị sản lượng.
Nội dung của chiến lược phát triển đến năm 2020 cụ thể như sau:
Đối với khối kinh doanh sản phẩm xây dựng: đến năm 2007 tiếp tục phấn đấu vì một nền tài chính lành mạnh toàn Tổng công ty, các đơn vị thành viên phải làm ăn có lãi, riêng Công ty Cầu 12 giữ vị trí số 1 về xây dựng cầu quốc gia. Phát triển các mặt hàng mới về xây dựng như thi công hầm và thi công các công trình đầu mối thủy lợi - thủy điện . Củng cố và phát triển các công ty xây dựng cầu đường, xây dựng hỗn hợp, tư vấn, thí nghiệm, sản xuất vật liệu xây dựng, đưa một số công ty lên hàng đầu quốc gia như Công ty Cầu 14, Công ty Thí nghiệm, Công ty cổ phần Tư vấn đầu tư và xây dựng Việt Nam, Công ty Đường 122, 118...
Đối với khối thương mại dịch vụ: hiện tại Tổng công ty đã có sẵn một số cơ sở và doanh nghiệp thương mại dịch vụ. trong thời gian tới Tổng công ty có kế hoạch điều chỉnh tập trung vốn cho khu vực này vì nó hứa hẹn mang lại hiệu quả kinh tế cao.
Đối với khối kinh doanh bất động sản và xây dựng đô thị: Nhà nước ta chủ trương đẩy nhanh việc quy hoạch và phát triển đô thị, xây dựng kết cầu hạ tầng theo hướng văn minh hiện đại, tăng cường công tác quản lý thực hiện quy hoạch. Nắm bắt được xu thế đó CIENCO 1 dự định trong tương lai sẽ chuyển Ban đầu tư xây dựng kinh doanh nhà đất và đô thị trở thành một công ty thành viên hạch toán độc lập nhằm phát triển dịch vụ kinh doanh bất động sản và đô thị có khả năng thu lợi nhuận cao .
Để có thể thực hiện thắng lợi chiến lược đề ra, một trong những nhiệm vụ cấp thiết của Tổng công ty trong các năm tới là không ngừng củng cố và hoàn thiện nội dung phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp, làm cho hoạt động này trở nên thường xuyên để nâng cao hiệu quả quản lý tài chính toàn doanh nghiệp. Đồng thời nâng cao năng lực cạnh tranh của Tổng công ty phát triển thị phần , quản lý hoạt động kinh doanh đạt kết quả tốt nhất.
3.2 Sự cần thiết và yêu cầu hoàn thiện công tác phân tích tình tình tài chính tại Tổng công ty Xây dựng công trình giao thông 1