3 HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG CÁC CHỨC NĂNG KÊ KHAI
3.8.1 Tờ khai thuế Nhà thầu nước ngoài mẫu 01/NTNN
Cách gọi:
Từ menu chức năng “Kê khai/Thuế nhà thầu” chọn “Tờ khai thuế nhà thầu nước ngoài (01/NTNN)”.
Đối với Tờ khai thuế 01/NTNN UD cho phép NNT chọn một trong hai loại tờ khai là “Tờ khai theo tháng” hoặc “Tờ khai lần phát sinh”
A. Đối với tờ khai tháng
Trên form “Chọn kỳ kê khai” chọn Tờ khai tháng khi đó màn hình kê khai ô check “Tờ khai tháng” sẽ bị mờ đi.
Để bắt đầu thực hiện kê khai tờ khai thuế bạn cần lựa chọn các thông tin đầu vào như:
o Kỳ tính thuế: Ứng dụng sẽđể mặc định kỳ tính thuế bằng tháng hiện tại - 1, bạn có thể nhập kỳ tính thuế mà muốn kê khai nhưng không được chọn kỳ tính thuế lớn hơn tháng hiện tại
o Trạng thái tờ khai: Bạn hãy chọn trạng thái tờ khai là Tờ khai lần đầu hay Tờ khai bổ sung.
o Sau đó nhấn vào nút lệnh “Đồng ý” để hiển thị ra tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt mẫu 01/NTNN.
Việc kê khai tờ khai lần đầu và tờ khai bổ sung tương tự như tờ 01/KK-BH, màn hình giao diện tờ khai như sau:
Chi tiết các chỉ tiêu như sau: o Các chỉ tiêu cần nhập Cột (1): Cho phép NNT chọn F5 để nhập nhóm ngành, kiểu text Cột (2): Cho phép NNT tự nhập, kiểm tra đúng cấu trúc MST, tối đa 14 chữ số, không bắt buộc nhập Cột (3): NNT tự nhập kiểu text, độ dài tối đa 50 ký tự Cột (4), (6), (10), (12): NNT tự nhập, kiểu số không âm, mặc định là 0 Cột (4), (6), (12): NNT tự nhập, kiểu số không âm, mặc định là 0 Cột (10): NNT tự nhập, kiểu số, có thể âm, mặc định là 0, nếu cột (10) thì (12), (13) = 0
Cột (5): NNT tự nhập dạng ngày tháng, ngày thanh toán phải thuộc kỳ kê khai, nếu khác thì cảnh báo vàng. Kiểm tra ngày thanh toán phải nhỏ hơn hoặc bằng ngày hiện tại, nếu khác thì cảnh báo đỏ
Cột (7), (11): NNT tự nhập, dạng xx,xx%
o Các chỉ tiêu ứng dụng hỗ trợ tựđộng tính theo công thức
Cột (9) = (6) * (7) *(8)
Cột (13) = (10) * (11) – (12)
Cột (14) = (9) + (13), không âm. Nếu kết quả âm thì ứng dụng cảnh báo đỏ
Dòng Cộng cho phép NNT tự nhập ở các cột (6), (9), (10), (12), (13), ứng dụng không hỗ trợ tính tựđộng
Dòng Cộng: cột (14) = (9) + (13)
Kê khai điều chỉnh bổ sung cho cột chỉ tiêu [9], [13], [14] cách lấy dữ liệu tương tự như tờ 01/GTGT. Việc kê khai bổ sung chỉ áp dụng đối với tờ khai theo tháng