4. Kết cấu đề tài
2.1.3Giới thiệu chung về các hoạt động Thanh tốn quốc tế tại ngân hàng
2.1.3.1 Thơng báo tín dụng thƣ (L/C)
Sau khi khách hàng ký hợp đồng xuất khẩu hàng hố với đối tác, khách hàng cĩ thể sử dụng sản phẩm thơng báo L/C của Sacombank bằng cách yêu cầu đối tác mở L/C qua Sacombank. Ngân hàng đảm bảo sẽ thơng báo L/C trong thời gian ngắn nhất để khách hàng cĩ thể chủ động kế hoạch thu mua làm hàng xuất khẩu của mình.
* Tiện ích sản phẩm:
Đƣợc Ngân hàng thơng báo L/C nhanh chĩng thơng qua mạng lƣới đại lý rộng khắp;
Đƣợc Ngân hàng ƣu tiên hỗ trợ tài chính thơng qua chƣơng trình tài trợ L/C xuất khẩu và chiết khấu bộ chứng từ với lãi suất ƣu đãi;
Đƣợc tƣ vấn miễn phí các vƣớng mắc liên quan đến nghiệp vụ nhằm giảm thiểu các rủi ro và chi phí;
* Đối tƣợng khách hàng:
Tổ chức kinh tế xuất khẩu hàng hố theo phƣơng thức L/C tại Việt Nam và cĩ đầy đủ năng lực pháp luật dân sự.
2.1.3.2 Phát hành tín dụng thƣ
Dịch vụ “Phát hành tín dụng thƣ (L/C)” đƣợc sử dụng khi quý khách hàng cĩ nhu cầu nhập khẩu hàng hố từ nƣớc ngồi, thanh tốn tiền hàng cho nhà xuất khẩu theo phƣơng thức L/C và muốn lựa chọn ngân hàng để mở L/C. Với uy tín và mạng lƣới Ngân hàng đại lý rộng khắp, L/C đƣợc Sacombank mở sẽ giúp Quý khách hàng nhận đƣợc bộ chứng từ trong thời gian nhanh nhất.
* Điều kiện sử dụng sản phẩm:
Hàng hĩa nhập khẩu khơng thuộc hàng quốc cấm;
Quý khách hàng cĩ tình hình tài chính lành mạnh, uy tín trong thanh tốn tiền hàng nhập khẩu;
Khách hàng cĩ tài sản đảm bảo ngay khi mở L/C (đối với LC trả chậm). *Tiện ích sản phẩm:
L/C đƣợc mở và chuyển đến ngƣời thụ hƣởng trong thời gian ngắn nhất và tiết kiệm chi phí nhờ vào mạng lƣới đại lý rộng khắp của Sacombank;
Sacombank thực hiện ký quỹ linh động tùy thuộc vào quy mơ sử dụng sản phẩm dịch vụ và mối quan hệ của Quý khách và Ngân hàng;
Quý khách hàng nhận bản nháp L/C trong thời gian ngắn, thuận tiện trong việc giao dịch với nhà nhập khẩu;
Ngân hàng đảm bảo cung cấp đủ ngoại tệ và đƣợc ƣu tiên hỗ trợ tài chính thơng qua chƣơng trình tài trợ nhập khẩu;
Quý khách hàng đƣợc tƣ vấn miễn phí nghiệp vụ nhằm giảm thiểu các rủi ro và chi phí;
* Đối tƣợng khách hàng:
Tổ chức kinh tế nhập hàng hố thanh tốn bằng phƣơng thức LC tại Việt Nam và cĩ đầy đủ năng lực pháp luật dân sự.
* Hồ sơ yêu cầu:
Giấy đề nghị mở LC (theo mẫu Sacombank); Hợp đồng ngoại thƣơng;
Giấy đề nghị mua ngoại tệ;
Chứng thƣ bảo hiểm bản chính (nếu điều kiện thƣơng mại yêu cầu ngƣời nhập khẩu mua bảo hiểm);
Phƣơng án kinh doanh;
Các chứng từ khác theo quy định ngân hàng. 2.1.3.3 Chuyển tiền bằng điện (T/T)
Quý khách hàng cĩ nhu cầu chuyển tiền bằng điện trả trƣớc hay trả sau để thanh tốn tiền hàng, cƣớc phí hay dịch vụ … cho các đối tác nƣớc ngồi cĩ thể yêu cầu Sacombank thực hiện. Với mạng lƣới Ngân hàng đại lý rộng lớn, các đối tác của Quý khách hàng sẽ nhận đƣợc báo cĩ vào tài khoản nhanh chĩng.
* Đối tƣợng khách hàng:
Tổ chức kinh tế nhập khẩu hàng hố thanh tốn bằng phƣơng thức T/T cĩ đầy đủ năng lực pháp luật dân sự.
* Tiện ích sản phẩm: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chuyển tiền nhanh chĩng hiệu quả;
Mạng lƣới Ngân hàng đại lý rộng lớn và uy tín ở hầu hết các quốc gia; Đƣợc tƣ vấn, hƣớng dẫn nghiệp vụ miễn phí;
Đƣợc báo cĩ tức thời ngay khi nhận đƣợc tiền thanh tốn từ nhà nhập khẩu; An tồn và bảo mật thơng tin.
* Đối tƣợng khách hàng:
Đƣợc hỗ trợ tài chính thơng qua chƣơng trình Tài trợ nhập khẩu; Đƣợc cung cấp đầy đủ ngoại tệ để thanh tốn;
An tồn và bảo mật thơng tin. * Chứng từ hồ sơ
T/T trả trƣớc:
Bản chính Hợp đồng ngoại thƣơng và các phụ lục cĩ liên quan; Giấy phép đăng ký kinh doanh áp dụng cho lần thanh tốn đầu tiên; Giấy đề nghị mua ngoại tệ (nếu cĩ);
Giấy cam kết TT trả trƣớc. T/T trả sau:
Bản chính Hợp đồng ngoại thƣơng và các phụ lục cĩ liên quan; Bản chính tờ khai hải quan;
Hố đơn (Invoice);
Giấy phép đăng ký kinh doanh áp dụng cho lần thanh tốn đầu tiên; Giấy đề nghị mua ngoại tệ (nếu cĩ).
2.1.3.4 Nhờ thu
a. Nhờ thu nhập khẩu
Dịch vụ “Nhờ thu nhập khẩu” đƣợc sử dụng khi quý khách hàng nhập khẩu hàng hố từ nƣớc ngồi, thanh tốn tiền hàng cho nhà xuất khẩu theo phƣơng thức nhờ thu và muốn lựa chọn ngân hàng thu hộ. Với kinh nghiệm và mạng lƣới ngân hàng đại lý rộng lớn, dịch vụ nhờ thu của Sacombank sẽ giúp Quý khách hàng nhận đƣợc bộ chứng từ trong thời gian nhanh nhất.
Ngân hàng đảm bảo cung cấp đủ ngoại tệ phục vụ cho việc thanh tốn; Đƣợc Ngân hàng hỗ trợ tài chính thơng qua chƣơng trình tài trợ nhập khẩu; Đƣợc tƣ vấn miễn phí nghiệp vụ nhằm giảm thiểu các rủi ro và chi phí; Thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chĩng;
An tồn và bảo mật thơng tin. * Đối tƣợng khách hàng
Tổ chức kinh tế nhập hàng hố thanh tốn bằng phƣơng thức nhờ thu tại Việt Nam và cĩ đầy đủ năng lực pháp luật dân sự.
b. Nhờ thu xuất khẩu
Sau khi Quý khách hàng xuất khẩu hàng hố cho nhà nhập khẩu, Quý khách hàng cĩ thể sử dụng sản phẩm nhờ thu xuất khẩu tại Sacombank. Sacombank sẽ chuyển bộ chứng từ đến Ngân hàng nhà nhập khẩu nhờ thu hộ, đồng thời sẽ thay Quý khách hàng theo dõi, nhắc nhở thanh tốn, chuyển tiền và báo cĩ vào tài khoản của Quý khách hàng khi nhà nhập khẩu thanh tốn.
* Tiện ích sản phẩm
Đƣợc ngân hàng thơng báo và báo cĩ ngay khi nhận đƣợc tiền thanh tốn từ nhà nhập khẩu;
Đƣợc ngân hàng hỗ trợ tài chính thơng qua chƣơng trình tài trợ xuất khẩu và chiết khấu bộ chứng từ;
Đƣợc tƣ vấn miễn phí các vƣớng mắc liên quan đến nghiệp vụ nhằm giảm thiểu các rủi ro và chi phí;
An tồn và bảo mật thơng tin. * Đối tƣợng khách hàng:
Tổ chức kinh tế xuất khẩu hàng hố theo phƣơng thức nhờ thu tại Việt Nam và cĩ đầy đủ năng lực pháp luật dân sự.
2.1.4 Vài nét sơ lƣợc về Sacombank- chi nhánh Sài Gịn 2.1.4.1 Quá trình hình thành
Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín- chi nhánh Sài Gịn cĩ trụ sở tại 211-213-215 Phạm Ngũ Lão, Phƣờng Phạm Ngũ Lão, Quận 1, Tp.Hồ Chí Minh. Đây là nơi cĩ lợi thế lớn vì nằm ngay trung tâm thành phố, cĩ nhiều ngƣời nƣớc ngồi và các doanh nghiệp lớn.
Hiện nay, chi nhánh Sài Gịn cĩ khoảng 170 nhân viên trẻ đẹp, năng động với quy mơ và địa bàn hoạt động rộng lớn.
2.1.4.2 Sơ đồ tổ chức (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Hình 2.3 Sơ đồ tổ chức Sacombank – Chi nhánh Sài Gịn
2.1.4.3 Bộ máy điều hành
Giám đốc là ngƣời chỉ đạo và điều hành mọi hoạt động của Sacombank – Chi nhánh Sài Gịn, cũng là ngƣời chịu trách nhiệm trƣớc ban tổng giám đốc của ngân hàng về mọi hoạt động của chi nhánh.
Ngồi ra cịn cĩ 02 phĩ giám đốc và 03 trƣởng phịng giúp giám đốc điều hành các cơng việc thƣờng ngày. Tại Sacombank -CNSG cĩ 03 phịng và các đơn vị trực thuộc sau:
Phịng doanh nghiệp: nhiệm vụ của phịng là tìm kiếm khách lập kế hoạch tín dụng của các tổ chức, doanh nghiệp.
Phịng cá nhân: nhiệm vụ của phịng là quan hệ tìm kiếm khách hàng cá nhân, giới thiệu và tƣ vấn các loại sản phẩm, lập kế hoạch tín dụng của các nhân.
+ Bộ phận thẩm định: đánh giá, thẩm định hồ sơ khách hàng. Phịng hỗ trợ kinh doanh: gồm cĩ 03 bộ phận
+ Bộ phận quản lý tín dụng: giải ngân, quản lý nợ và thu hồi nợ sau khi cho vay.
+ Bộ phận thanh tốn quốc tế: tƣ vấn các hình thức thanh tốn quốc tế chuyển tiền, kiều hối và thực hiện các nghiệp vụ thanh tốn quốc tế đối với các hợp đồng, đơn hàng xuất, nhập khẩu.
+ Bộ phận xử lý giao dịch: đảm nhận việc tiếp xúc tƣ vấn và hỗ trợ cho khách hàng hàng ngày tại chi nhánh.
Phịng kế tốn và quỹ: gồm 02 bộ phận
+ Bộ phận kế tốn: làm cơng tác kế tốn và cơng tác ngân quỹ + Bộ phận quỹ: làm cơng tác ngân quỹ, thu chi tiền.
Phịng hành chánh: làm cơng tác hành chánh quản lý nhân viên phục vụ cho hoạt động của đơn vị.
2.1.4.4 Các nghiệp vụ của Sacombank – Chi nhánh Sài Gịn
Nghiệp vụ huy động vốn
Nguồn vốn đƣợc huy động từ nhiều nguồn khác nhau từ các tổ chức kinh tế, cá nhân theo nhiều hình thức khác nhau: Tiền gửi thanh tốn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi cĩ kỳ hạn của các tổ chức kinh tế và cá nhân bằng VND và ngoại tệ phù hợp với quy định của pháp luật hiện hành,…
Nghiệp vụ cho vay
Sacombank -CNSG đã khơng ngừng phát triển nghiệp vụ cho vay bằng cách mở rộng quy mơ hoạt động với nhiều loại hình khác nhau. Ngồi ra, Sacombank - CNSG cịn cho vay phân tán theo mảng trọng tâm trong quá trình phát triển của Sacombank -CNSG thời gian qua.
Nghiệp vụ thanh tốn quốc tế
Chuyển tiền: Sacombank thực hiện yêu cầu chuyển tiền của khách hàng ra nƣớc ngồi và chuyển tiền từ nƣớc ngồi về Việt Nam bằng nhiều phƣơng tiện khác nhau do khách hàng tùy chọn theo yêu cầu.
Nhờ thu: bao gồm
+ Nhờ thu trơn: là hình thức gửi hối phiếu hoặc sec của khách hàng đến ngân hàng thanh tốn để thu hộ số tiền ký phát trong hối phiếu.
+ Nhờ thu kèm chứng từ: Sacombank sẽ thơng báo cho khách hàng ngay khi nhận đƣợc bộ chứng từ nhờ thu đến cũng nhƣ sẽ gởi ngay bộ chứng từ cho ngân hàng nƣớc ngồi thu hộ tiền khi nhận đƣợc sự ủy nhiệm thu hộ tiền hàng hĩa xuất nhập khẩu của khách hàng.
Tín dụng thƣ:
+ Nhập khẩu: phát hành, thanh tốn L/C và bảo lãnh L/C trả chậm
+ Xuất khẩu: thơng báo, xác nhận, chiết khấu bộ chứng từ, thanh tốn L/C
Dịch vụ bảo lãnh: bảo lãnh trong các lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, tiêu dùng… thơng qua các nghiệp vụ bảo lãnh sau: bảo lãnh vay vốn trong nƣớc và ngồi nƣớc, bảo lãnh thanh tốn, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh đảm bảo chất lƣợng sản phẩm, bảo lãnh hồn thanh tốn.
Những dịch vụ khác: Quản lý tiền mặt, tƣ vấn đầu tƣ, chiết khấu cổ phiếu,
thƣơng phiếu, gĩp vốn cho các dự án đầu tƣ, phát hành thẻ rút tiền tự động (ATM), phát hành thẻ tín dụng Sacombank, dịch vụ chi trả hộ lƣơng cho cán bộ cơng nhân viên,…
2.2 Hiệu quả cơng tác thanh tốn theo phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Sacombank – chi nhánh Sài Gịn (CNSG) Sacombank – chi nhánh Sài Gịn (CNSG) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.2.1 Thực trạng hoạt động thanh tốn xuất nhập khẩu theo phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Sacombank - CNSG
Trong các năm qua, đặc biệt là năm 2009 hoạt động TTQT tại Sacombank- CNSG đã đạt đƣợc những thành tựu đáng kể trong bối cảnh tình hình khủng hoảng kinh tế thế giới, tỷ giá ngoại tệ và giá vàng biến động mạnh mẽ nhƣ hiện nay; sự thay đổi lãi suất cơ bản của Cục dự trữ Liên bang Mỹ, của ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam cùng với quan hệ cung cầu về vốn, lãi suất tiền đồng, chỉ số giá cả...; những khĩ khăn nhƣ dịch cúm gia cầm, sự biến động của sắt thép, phân bĩn, xăng dầu… thiên tai ở miền Trung, miền Tây Nam Bộ đã ảnh hƣởng đến hoạt động của nhiều doanh nghiệp; sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt trong hệ thống ngân hàng thƣơng mại và các tổ chức tài chính tại Việt Nam và trên địa bàn TP.HCM.
Nhìn chung, doanh thu L/C xuất nhập khẩu tại Sacombank- CNSG cĩ tốc độ tăng trƣởng đều qua các năm. Đặc biệt là L/C nhập khẩu cĩ tốc độ tăng cao và chiếm tỉ trọng cao hơn L/C xuất khẩu. Tuy nhiên, vào năm 2008 do thị trƣờng kinh tế biến động làm cho tỉ lệ doanh thu xuất nhập khẩu cũng biến động theo. Nhƣng sang năm 2009, tình hình kinh tế ổn định lại nên tỷ lệ L/C xuất nhập khẩu trở nên khả quan hơn. Đĩng gĩp đáng kể cho sự phát triển này phải kể đến L/C nhập khẩu vì đây là bộ phận cĩ tốc độ tăng trƣởng ổn định, chiếm tỷ lệ lớn. Nguyên nhân là do đặc điểm khách hàng của chi nhánh chủ yếu là những đơn vị sản xuất, thƣờng xuyên nhập khẩu nguyên vật liệu phục vụ cho sản xuất kinh doanh. Vì vậy, hoạt
động thanh tốn TDCT tại chi nhánh chủ yếu phục vụ việc mở L/C và thanh tốn cho L/C nhập khẩu.
Bảng 2.4: Tình hình thanh tốn L/C xuất nhập khẩu tại Sacombank- CNSG (2005-2009)
Đơn vị tính: triệu USD
Năm 2005 2006 2007 2008 2009 Trị giá Tỷ trọng (%) Trị giá Tỷ trọng (%) Trị giá Tỷ trọng (%) Trị giá Tỷ trọng (%) Trị giá Tỷ trọng (%) Xuất khẩu 0.41 1,91 % 0.86 2,98% 1.55 3,1% 1.86 3,38% 2.10 3,3% Nhậ p khẩu 21.0 9 98,9 % 27.9 9 97,02 % 48.4 6 96,9 % 53.1 4 96,62 % 61.6 0 96,7 % Tổn g cộng 21.5 0 100% 28.8 5 100% 50.0 1 100% 55.0 0 100% 63.7 0 100%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Sacombank- CNSG)
Thơng qua bảng 2.4 trên ta thấy tỷ lệ doanh thu L/C xuất nhập khẩu tăng đều qua các năm. Từ năm 2005 đến 2006: xuất khẩu tăng 0.45 triệu USD (từ 0.41 triệu USD tăng lên 0.86 triệu USD), nhập khẩu tăng 6.9 triệu USD (từ 21.09 triệu USD tăng lên 27.99 triệu USD). Năm 2006-2007: xuất khẩu tăng 0.69 triệu USD (từ 0.86 triệu USD tăng lên 1.55 triệu USD), nhập khẩu tăng 20.47 triệu USD ( từ 27.99 triệu USD tăng lên 48.46 triệu USD). Năm 2007-2008: xuất khẩu tăng 0.31 triệu USD (từ 1.55 triệu USD tăng lên 1.86 triệu USD), nhập khẩu tăng 4.68 triệu USD ( từ 48.46 triệu USD tăng lên 53.14 triệu USD). Năm 2008- 2009: xuất khẩu tăng 0.24 triệu USD ( từ 1.86 triệu USD tăng lên 2.10 triệu USD), nhập khẩu tăng 8.46 triệu USD ( từ 53.14 triệu USD tăng lên 61.60 triệu USD). Vì Việt Nam là nƣớc nhập siêu nên nhập khẩu luơn chiếm tỷ trọng cao hơn xuất khẩu. Cụ thể là năm 2005: xuất khẩu chiếm 1,91%, nhập khẩu chiếm 98,9%. Năm 2006: xuất khẩu
chiếm 2,98%, nhập khẩu chiếm 97,02%. Năm 2007: xuất khẩu chiếm 3,1 %, nhập khẩu chiếm 96,9%. Năm 2008: xuất khẩu chiếm 3,38%, nhập khẩu chiếm 96,62%. Năm 2009: xuất khẩu chiếm 3,3%, nhập khẩu chiếm 96,7%. Qua bảng số liệu trên cho thấy tình hình thanh tốn L/C xuất nhập khẩu tại Sacombank- CNSG khá tốt.
2.2.2 Quy trình thực hiện L/C xuất nhập khẩu tại Sacombank- CNSG
Bộ phận Thanh tốn Quốc tế Sacombank -CNSG hiện nay trực thuộc phịng hỗ trợ kinh doanh, đƣợc trang bị kỹ thuật hiện đại cho mỗi nhân viên, với 10 cán bộ trong đĩ gồm 01 trƣởng phịng cĩ nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực thanh tốn quốc tế, nắm vững kiến thức chuyên mơn, khả năng chỉ đạo sâu sắt, linh động, kịp thời, cùng với đội ngũ nhân viên cịn trẻ, năng động cĩ năng lực chuyên mơn cao, giỏi ngoại ngữ, vi tính…
Bộ phận Thanh tốn Quốc tế tại Sacombank- CNSG thực hiện việc phục vụ khách hàng bằng cách chia đều khách hàng cho từng nhân viên, tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao tiếp cũng nhƣ mối quan hệ đƣợc tốt hơn giữa nhân viên và khách hàng, đồng thời các nghiệp vụ cũng đƣợc chuyên mơn hĩa sâu hơn, đáp ứng mọi yêu cầu của khách hàng đảm bảo chất lƣợng dịch vụ tối đa.
Trong các phƣơng thức TTQT thì phƣơng thức thƣ tín dụng (L/C) đƣợc thực hiện nhiều nhất, do đĩ hoạt động phục vụ cho phƣơng thức này là nghiệp vụ chủ yếu, chính vì vậy tất cả các nhân viên trong bộ phận này điều đƣợc đào tạo bồi dƣỡng chuyên sâu về nghiệp vụ này, đặc biệt là quy trình L/C xuất nhập khẩu.
2.2.2.1 Quy trình L/C nhập khẩu tại chi nhánh Sài Gịn
Hoạt động TTQT theo phƣơng thức TDCT cho hàng hĩa nhập khẩu tại