- Nhiệm vụ:
2.1.3 Đặc điểm về vốn
Vốn là yếu tố cần thiết để mở rộng và duy trì hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như là một chỉ tiêu phản ánh quy mô của doanh nghiệp đó. Trong nền kinh tế thị trường, vốn là điều kiện tiên quyết để hoạch định phương án kinh doanh.
Bảng 2.2 – Tình hình tài sản và nguồn vốn của HTX TM&DV Thuận Thành giai đoạn 2009 – 2011
(ĐVT: triệu đồng)
CHỈ TIÊU
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh
Năm2010/Năm2009 Năm2011/Năm2010
Giá trị Giá trị Giá trị +/- % +/- %
TỔNG TÀI SẢN 34479,678 46835,148 50062,09 12355,470 35,83 3226,942 6,89
I - TÀI SẢN LƯU ĐỘNG 26426,123 35482,508 37505,926 9056,385 34,27 2023,418 5,07
1. Tiền mặt 692,498 1860,500 2618,521 1168,002 168,67 758,021 40,74
2. Các khoản phải thu 8593,798 11580,147 12087,273 2986,349 34,75 507,126 4,38
3. Hàng tồn kho 12579,482 16521,859 17171,107 3942,377 31,34 649,248 3,93 4. Tài sản lưu động khác 4560,344 5520,002 5629,025 959,658 21,04 109,023 1,98 II - TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 8053,555 11352,640 12556,164 3299,085 40,96 1203,524 10,6 TỔNG NGUỒN VỐN 34479,678 46835,148 50062,09 12355,470 35,83 3226,942 6,89 I – NỢ PHẢI TRẢ 25541,382 37803 39655,354 12261,618 48,01 1852,354 4,09 1. Nợ ngắn hạn 24341,452 34277,209 35522,329 9885,757 40,61 1245,12 3,63 2. Nợ dài hạn 1199,930 3575,791 4133,025 2375,861 2,98 557,234 15,58 II – VỐN CHỦ SỞ HỮU 8938,296 9032,148 10406,736 93,852 1,05 1374,558 15,22
Phần tài sản:
Tài sản lưu động trong năm 2010 đã tăng lên 34,27% so với năm 2009 tương ứng với 9,06 tỷ đồng, nguyên nhân chủ yếu là do tiền mặt, các khoản phải thu, hàng tồn kho đều tăng lên đáng kể. Cụ thể tiền mặt năm 2010 tăng 168,67% tương ứng 1,17 tỷ đồng, khoản phải thu tăng 34,75% và hàng tồn kho tăng 31,34% tương đương với 3,94 tỷ đồng. Do nhận thức rõ tầm quan trọng của vốn lưu động nên siêu thị đã áp dụng nhiều biện pháp để huy động, tăng cường làm cho vốn lưu động tăng lên như đã phân tích ở trên. Tài sản cố định năm 2010 cũng tăng lên 40,96% tương đương với 3,28 tỷ đồng so với năm 2009.
Tài sản lưu động năm 2011 cũng tăng cao so với năm 2010. Cụ thể là tài sản lưu động tăng 2,02 tỷ đồng (tương đương 5,7%). Tiền mặt cũng tăng trên 758 triệu đồng. Bên cạnh đó khoản phải thu tăng lên 4,38% và hàng tồn kho tăng lên 3,93%. Tài sản cố định cũng tăng lên 10,6%.
Phần nguồn vốn:
Nguồn vốn của siêu thị trong 3 năm 2009 – 2011 đều tăng lên do Nợ phải trả và Nguồn vốn chủ sở hữu tăng so với năm trước. Trong đó, Nợ phải trả năm 2010 tăng 48,01% so với năm 2009 tương ứng với 12,26 tỷ đồng, sang năm 2011 nợ phải trả cũng tăng lên 1,85 tỷ đồng. Nguyên nhân là do nợ ngắn hạn và nợ dài hạn tăng lên.
Nguồn vốn chủ sở hữu năm 2010 tăng 93,85 triệu đồng so với năm 2009( tăng 1,05%). Trong năm 2011 nguồn vốn chủ sở hữu tăng lên 1,37 tỷ đồng so với năm 2010. Nguyên nhân làm cho vốn chủ sở hữu tăng lên qua các năm từ 2009 - 2011 là do trong suốt quá trình kinh doanh, siêu thị gặp nhiều thuận lợi, hoạt động kinh doanh luôn có lãi và luôn được người tiêu dùng tin tưởng, bên cạnh đó siêu thị luôn huy động vốn đóng góp cổ phần.