GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ
3.3.4 Hoàn thiện các biện pháp tài trợ rủi ro
3.3.4.1 Cơ cấu lại nợ cho khách hàng
Đối với khoản nợ xấu phát sinh do nguyên nhân khách quan nhưng chưa phải là bất khả kháng, khách hàng còn tồn tại và hoạt động sản xuất kinh doanh
bình thường và Ngân hàng có đủ thông tin để đánh giá khách hàng có khả năng phát triển trong tương lai, khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả và khả thi, phương án nguồn trả nợ của khách hàng là khả thi và chắc chắn thì Ngân hàng có thể xem xét thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp cho khách hàng có được cơ hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh và có nguồn thu để trả nợ cho Ngân hàng.
Việc cơ cấu lại nợ được thực hiện trên cơ sở khách hàng có đủ tài liệu: căn cứ chứng minh nguyên nhân dẫn đến khó có khả năng trả nợ; phương án khắc phục lỗ trong hoạt động sản xuất kinh doanh (đối với các doanh nghiệp họat động sản xuất kinh doanh bị thua lỗ) khả thi; phương án nguồn trả nợ cơ cấu rõ ràng, cụ thể, chắc chắn, khả thi, đảm bảo khả năng trả nợ (gốc và lãi) đầy đủ, đúng hạn theo thời hạn đề nghị cơ cấu.
3.3.4.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm và tài sản đảm bảo
Hoàn thiện về pháp lý của các tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi trong xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai khi rủi ro tín dụng xảy ra. Thực tế, qua xử lý một số tài sản bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh cho thấy việc sở hữu về tài sản không rõ ràng, không có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc chuyển nhượng tài sản gặp rất nhiều khó khăn. Nguyên nhân của tình trạng này là do khách hàng sợ tốn kém về chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản, hoặc Ngân hàng chậm trể trong việc đôn đốc khách hàng hoàn thiện các thủ tục về tài sản bảo đảm, thêm vào đó việc đăng ký sở hữu tài sản trên đất gặp nhiều khó khăn về thủ tục… cho nên nhiều tài sản trên đất (đất thuê), đặc biệt là nhà xưởng, công trình xây dựng trên đất thế chấp tại Chi nhánh chưa có giấy tờ về sở hữu tài sản. Vì vậy, hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho quá trình xử lý tài sản thu hồi nợ khi phát sinh nợ xấu. Để giảm những rủi ro về mặt pháp lý, Ngân hàng cần yêu cầu khách hàng hoàn thiện về thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau khi dự án hoàn thành là một
điều kiện tín dụng đối với cho vay trung dài hạn, bên cạnh đó yêu cầu CBTD nghiêm túc thực hiện công tác kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng của tài sản bảo đảm.
Ngoài ra, Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo khi khoản vay có biểu hiện bất ổn, nguồn thu không rõ ràng, hoặc giá trị tài sản đảm bảo do biến động có khả năng bán thấp hơn dư nợ vay. Việc thực hiện bổ sung các biện pháp bảo đảm này phải được quy định thành văn bản thỏa thuận và là một phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng hiện hành.
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó Ngân hàng không thể lường trước được. Vì vậy sử dụng các công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là điều cần thiết. Vì vậy, trong quá trình cho vay, Chi nhánh yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm cho đến khi hoàn trả hết nợ gốc và lãi vay. Thực hiện mua bảo hiểm cho các công trình đang thi công, lắp đặt (đối với cho vay xây lắp) và công trình hoàn thành và đưa vào sử dụng (đối với các dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm cháy nổ đảm bảo cho tài sản bảo đảm… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu này mà những tổn thất vốn vay đã được cơ quan bảo hiểm thanh toán, điều này đã giảm thiểu đáng kể những tổn thất đối với Ngân hàng. Đối với người đi vay, đây là biện pháp mà người đi vay chủ động phòng ngừa cho mình một một khi tình hình sản xuất kinh doanh gặp rủi ro. Nguồn tiền từ thanh toán từ bảo hiểm sẽ giúp cho họ có nguồn vốn để tiếp tục tái đầu tư, khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ Ngân hàng hoặc trả nợ trực tiếp một phần nào vốn vay Ngân hàng.
3.3.4.3 Bán nợ
- Tìm kiếm khách hàng để bán lại các khoản nợ có vấn đề với một tỷ lệ thích hợp.
- Bán cho các tổ chức chức năng mua bán nợ của Chính phủ hoặc của các NHTM khác
3.3.4.4 Chuyển nợ thành vốn góp cổ phần
Bên cạnh các giải pháp xử lý thu hồi nợ xấu nêu trên, Ngân hàng cần phối hợp những biện pháp xử lý nợ khác có tính chủ động và linh hoạt cao như: Tư vấn cho khách hàng về các đối tác có quan hệ kinh tế để tránh xảy ra những vụ lừa đảo, hoặc các hợp đồng vô hiệu dẫn đến rủi ro cho khách hàng (cũng là cho cả Ngân hàng); Đẩy mạnh việc chuyển nợ vay thành vốn góp vào những doanh nghiệp có triển vọng. Với hình thức này, Ngân hàng chuyển số tiền từ hình thức cho vay sang hình thức góp vốn và tham gia vào điều hành hoạt động của doanh nghiệp hoặc chọn thời điểm thích hợp để chuyển nhượng cổ phần.
3.3.4.5 Chứng khoán hóa
Chứng khoán hóa tức là Ngân hàng chuyển giao phần rủi ro tín dụng cho người đầu tư chứng khoán, qua đó Ngân hàng sẽ giải phóng được một số vốn lớn nằm trong quỹ dự phòng rủi ro khi tiến hành chứng khoán hóa các khoản nợ xấu. Chứng khoán hóa các khoản nợ xấu giúp cho Chi nhánh có thể cơ cấu lại danh mục đầu tư của mình, đồng thời có những dòng tiền để tiếp tục thực hiện việc cho vay.
3.3.4.6 Sử dụng hợp đồng tín dụng phái sinh
Sử dụng hợp đồng hoán đổi tín dụng
Nghiệp vụ hoán đổi tín dụng (Credit Default Swap - CDS) là một hoán đổi những rủi ro tín dụng của một sản phẩm có thu nhập cố định giữa các bên. Đó là một thỏa thuận giữa người mua và người bán, theo đó người mua định kỳ sẽ thanh tóan cho người bán một khoản phí để nhận được sự bảo hiểm cho một khoản vay.
Hình 3.1. Qui trình hoán đổi tín dụng
Ngân hàng cần phòng chống rủi ro
Khả năng thanh toán
Người bán bảo hiểm Thanh toán nếu xảy ra vỡ nợ
Để thực hiện được công cụ này thì Ngân hàng cần có hệ thống giám sát tín dụng và xếp hạng khách hàng vay, từ đó xác định chính xác các khách hàng tiềm ẩn rủi ro. Đây là cơ sở để thực hiện quản lý rủi ro tín dụng và thực hiện “bán” những khoản cho vay nhằm cơ cấu lại danh mục cho vay của Ngân hàng. Ngân hàng cần lập ra bộ phận chuyên môn thực hiện nghiệp CDS. Bộ phận này không chỉ thực hiện việc “bán” các khoản cho vay mà còn có thể thực hiện “mua” các khoản cho vay. Với tư cách là người mua trong hợp đồng hoán đổi tín dụng, Ngân hàng có thể coi như là một nhà đầu tư vào khách hàng vay của Ngân hàng đối phương. Điều này giúp Ngân hàng đa dạng hóa danh mục đầu tư. Ngân hàng xây dựng quy trình thực hiện nghiệp vụ hoán đổi tín dụng trên cơ sở lý thuyết về hoán đổi tín dụng như sau:
● Ngân hàng với tư cách là người bán:
Bước 1: Tiếp xúc các Ngân hàng có nhu cầu “bán” khoản cho vay
Bước 2: Thu thập thông tin về khách hàng vay vốn trong hợp đồng tín dụng mà Ngân hàng đối phương định “bán” và xác định khả năng thu hồi, giá trị thu hồi của khoản vay.
Bước 3: Xác định mức phí sẽ thu tùy vào hạng của khoản vay và tình hình thị trường.
Bước 4: Ký kết hợp đồng CDS.
Bước 5: Định kỳ thu các khoản phí cho bên mua và giám sát chặt chẽ tình hình khách hàng vay trong hợp đồng tín dụng.
Bước 6: Thanh toán giá trị khoản vay nếu người đi vay trong hợp đồng tín dụng không trả được nợ (sau khi đã xác định được giá trị thu hồi)
Bước 7: Kết thúc – lưu hồ sơ.
●Ngân hàng với tư cách là người mua:
Bước 1: phân loại và xếp hạng khách hàng vay vốn.
Bước 2: căn cứ kết quả bước 1, chính sách tín dụng và chiến lược của Ngân hàng, xác định các khoản vay sẽ được “bán”.
Bước 3: xác định mức phí sẽ thanh toán cho bên mua tùy vào hạng của khoản vay và tình hình thị trường.
Bước 4: chào bán các khoản cho vay.
Bước 5: ký hợp đồng CDS và định kỳ thanh toán khoản phí cho bên mua và giám sát chặt chẽ tình hình khách hàng vay.
Bước 6: Yêu cầu bên mua thanh toán giá trị khoản vay nếu người đi vay không trả được nợ (sau khi đã xác định được giá trị thu hồi)
Bước 7: kết thúc – lưu hồ sơ.
Mục tiêu của công cụ hoán đổi tín dụng là Ngân hàng quản lý được danh mục rủi ro chủ động và Ngân hàng dễ dàng chuyển đổi danh mục.
Sử dụng hợp đồng quyền chọn tín dụng
Hình 3.2: Qui trình sử dụng quyền chọn tín dụng
Hợp đồng quyền chọn tín dụng là công cụ bảo vệ giúp Ngân hàng bù đắp những tổn thất trong giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức vốn cao hơn khi chất lượng tín dụng của Ngân hàng giảm sút.
Hợp đồng này sẽ đồng ý thanh toán toàn bộ khoản vay nếu như khoản vay này giảm giá đáng kể hoặc không thể được thanh toán như dự tính.
Hợp đồng quyền chọn cũng bảo vệ Ngân hàng trước rủi ro chi phí vốn tăng do chất lượng tín dụng của Ngân hàng giảm sút.
3.3.4.7 Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro:
Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro là việc Ngân hàng cho vay hạch toán chuyển những rủi ro từ nội bảng ra ngoại bảng theo Quyết định số
Người mua bảo hiểm tín dụng
Trả khoản phí cho hợp đồng
Tổ chức kinh doanh quyền chọn tín dụng Thanh toán nếu chi phí tín dụng tăng
quá mức thỏa thuận hay chất lượng tín dụng giảm dưới mức qui định
493/QĐ/NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh của Chi nhánh mà không tuân thủ tính chính xác trong phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Đồng thời, cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro và hạ bậc nợ, thực hiện trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
3.3.4.8 Đẩy nhanh quá trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng trong hoạt động kinh doanh tín dụng
Thực tiễn đã chứng minh, công nghệ hiện đại và phù hợp với tốc độ phát triển của ngân hàng là một yếu tố hết sức cần thiết cho hoạt động ngân hàng. Đặc biệt đối với hoạt động kinh doanh tín dụng, là hoạt động rất cần đến sự hỗ trợ của công nghệ thông tin hiện đại và nhanh chóng trong quá trình thu thập và xử lý thông tin. Mặc dù thời gian qua, toàn hệ thống BIDV đã đầu tư nâng cấp phần mềm hiện đại hoá ngân hàng, nhưng thực tế cho thấy, để đáp ứng hơn nữa và phù hợp với tốc độ phát triển cũng như có thể cạnh tranh được tốc độ xử lý các giao dịch phát sinh thì BIDV Hải Vân cần có những đầu tư hơn nữa đối với hệ thống công nghệ ngân hàng trong thời gian tới. Để làm được điều này BIDV Hải Vân cần phải:
+ Tiếp tục đầu tư nâng cấp máy móc thiết bị, trang bị thêm các thiết bị hiện đại, đủ công suất, thích hợp với chương trình phần mềm giao dịch, đảm bảo xử lý thông tin thông suốt ngay cả trong những tình huống phức tạp và giờ cao điểm. Đầu tư mới, hiện đại hoá cơ sở hạ tầng kỹ thuật, công nghệ thông tin đúng hướng, đồng bộ, hiệu quả, có tính thống nhất - tích hợp - ổn định cao.
+ Tăng cường đầu tư phát triển nguồn nhân lực công nghệ thông tin, cố gắng phấn đấu xây dựng BIDV Hải Vân trở thành một NHTM hàng đầu trong công tác áp dụng khoa học kỹ thuật công nghệ hiện đại vào hoạt động kinh
doanh trên địa bàn Đà Nẵng. Hỗ trợ và phát triển các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng hiện đại; hỗ trợ kịp thời và chính xác trong chỉ đạo, quản trị - điều hành, quản trị rủi ro trong kinh doanh tín dụng từ Hội sở đến các chi nhánh. Hình thành đội ngũ nhân lực công nghệ thông tin của BIDV Hải Vân đảm bảo đủ về lượng mạnh về chất.
+ Thực hiện nối mạng giao dịch với khách hàng, trước mắt là các khách hàng lớn nhằm đáp ứng một cách nhanh chóng các nhu cầu của khách hàng, thông tin về tài chính.