Ngày 14/4/2001
Họ tên người nhận tiền : Phạm Xuân Hà Địa chỉ :
Lý do chi : Chi tiền để mua NVL phục vụ thi công công trình Sóc Sơn Hà Nội.
Số tiền : 91.482.374 viết bằng chữ
Chín mốt triệu bốn trăm tám hai ngàn, ba trăm bảy tư đồng. Kèm theo một chứng từ gốc
Đã nhận đủ số tiền : Chín mốt triệu, bốn trăm tám hai ngàn ba trăm bảy tư đồng. Ngày 14/4/2001 Thủ trưởng đơn vị (ký, họ tên) Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập phiếu (ký, họ tên) Thủ quỹ (ký, họ tên) Người nhận tiền (ký họ tên)
Sau khi thủ quỹ thực hiện việc chi tiền mặt, cuối ngày phải lập báo cáo quỹ để gửi cho phòng kế toán. Báo cáo quỹ được lập thành 2 liên, 1 liên lưu và 1 liên gửi cho kế toán, kế toán nhận được báo cáo quỹ phải kiểm tra việc ghi chép và chứng từ gốc kèm theo sau đó định khoản nghiệp vụ kinh tế phát sinh.
Nợ TK 141 : 91.482.374 Có TK 111 : 91.482.374
Trong kỳ phát sinh các nghiệp vụ liên quan đến tiền mặt.
NV1. Phiếu chi số 434 ngày 2/4 chi tạm ứng tiền hợp đồng tư vấn gói thầu ván sợi ép. Tổng giá thanh toán là 20.000.000
Nợ TK 331 : 20.000.000
Có TK 11111 : 20.000.000 NV2 : Chi ứng tiền thuê đập đá
Nợ TK331 : 16.550.000
Có TK 11111 : 16.550.000
NV3 : Trả tiền mua CC - dc theo hoá đơn số 111 tổng giá thanh toán là : 33.770.000
Nợ TK 331 : 33.770.000
Có TK 11111 : 33.770.000
NV4 : 20/4 Bà Nhung thanh toán số tiền còn nợ kỳ trước Nợ TK 111 : 100.000.000
Có TK 331 : 10.00.000
NV5 : 14/4 Tạm ứng tiền cho Ông Vũ Thế Tâm để mua NVL tổng giá trị là : 91.482.374
Nợ TK 141 : 91.482.374 Có TK 11111 : 91.482.374