Bảo lãnh đối ứng

Một phần của tài liệu Báo cáo tốt nghiệp: Nâng cao chất lượng bảo lãnh tại Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Vịêt Nam ppt (Trang 48)

L ỜI MỞ ĐẦU

2.2.2.3. Bảo lãnh đối ứng

Đối với phương thức bảo lãnh này thì đối tượng áp dụng là cho các TCTD có quan hệ đại lý với ngân hàng và các khách hàng có tín nhiệm, có năng lực

tài chính và năng lực thi công nếu có nhu cầu. Quy trình thực hiện bảo lãnh

đốiứng sẽđược xây dựng khác nhau trong từng trường hợp cụ thể khi SGD I là ngân hàng phát hành thư bảo lãnh hay là ngân hàng thụ hưởng thư bảo lãnh

đốiứng.

Trường hợp 1: SGD I là ngân hàng phát hành

Bước 1: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo đúng quy định đối với từng

loại bảo lãnh, thực hiện việc kiểm tra va hoàn chỉnh hồ sơ. Đề nghị khách hàng cung cấp nội dung thư bảo lãnh do bên đối tác của khách hàng yêu cầu

và lập văn bản thoả thuận thống nhất về TCTD sẽ trực tiếp phát hành thư bảo

lãnh (bên thị hưởng thư bảo lãnh đốiứng)

Bước 2: Quyếtđịnh bảo lãnh

Cán bộ thực hiện bảo lãnh thẩm định hồ sơ và lấy ý kiến các phòng ban sau đó trình lãnh đạo xem xét ra quyếtđịnh.

Bước 3: Phát hành thư bảo lãnh đốiứng

Sau khi có quyết định bảo lãnh của lãnh đạo thì cán bộ thực hiện bảo lãnh yêu cầu khách hàng thực hiện các biện pháp đảm bảo đã cam kết cho nghĩa vụ được bảo lãnh (nếu có).

Cán bộ thực hiện bảo lãnh soạn thảo hợp đồng bảo lãnh trình lãnh đạo ký hợp đồng bảo lãnh và thư bảo lãnh đối ứng. Sau đó chuyển thư bảo lãnh đối ứng cho TCTD trực tiếp phát hành bảo lãnh cho người thụ hưởng qua mạng

SWIFT, qua TELEX hoặc qua đường thư bảo đảm.

Bước 4: Xử lý sau khi phát hành

Căn cứ vào hợp đồng bảo lãnh và thư bảo lãnh đốiứng kế toán ngân hàng theo dõi bảo lãnh và hạch toán ngoại bang bảo lãnh đối ứng phát sinh. Trong

trường hợp phải trả nợ thay thì TCTC trực tiếp phát hành bảo lãnh thanh toán cho người thụ hưởng và đòi tiền BIDV. BIDV sau khi thanh toán cho TCTD trực tiếp phát hành bảo lãnh sẽ thu tiền từ khách hàng.

Bước 5: Kết thúc bảo lãnh

Cán bộ thực hiện bảo lãnh thực hiện việc thu phí bảo lãnh như thoả thuận

và thanh lý hợp đồng bảo lãnh. Thực hin giải toả tài sản đam bảo và lưu trữ

hồ sơ theo quy định.

Trường hợp2: SGD I là ngân hàng thụ hưởng thư bảo lãnh đối ứng

Bước 1: Tiếp nhận thư bảo lãnh đốiứng

Cán bộ thực hiện thư bảo lãnh đốiứng từ bộ phận SWIF nếu thư bảo lãnh

đốiứng dưới hình thức SWIF, TELEX hoặc nhận từ bộ phận văn thư nếu thư

bảo lãnh là thư bảo đảm. Thực hiện kiểm tra tính trung thực của thư đối ứng

và nội dung thư đối ứng về thời hạn hiệu lực của thư bảo lãnh đối ứng, cam kết trả tiền của ngân hàng phát hành khi BIDV phải trả thay số tìên bảo lãnh cho bên thụ hưởng, nội dung thư bảo lãnh mà BIDV sẽ phát hành. Nếu cần

sửa đổi, bổ sung thì yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh đối ứng thực hiện sửa đổi, bổ sung.

Bước 2: Quyếtđịnh bảo lãnh

Cán bộ thực hiện bảo lãnh phối hợp với các phòng liên quan để kiểm tra về

mối quan hệ với ngân hàng phát hanh bảo lãnh đốiứng và các thông tin liên quan đến khách hàng, tổng hợp các thông tin và lập tờ trình lãnh đạo ký duyệt

nếuđủđiều kiện.

Bước 3: Phát hành thư bảo lãnh

Căn cứ các yêu cầu nội dung thư bảo lãnh đối ứng cán bộ thực hiện bảo

lãnh soạn thảo nội dung thư bảo lãnh phải phát hành và trình lãnh đạo ký duyệt.

Cán bộ thực hiện bảo lãnh chuyển bản gốc thư bảo lãnh do BIDV phát hành theo chỉ dẫn tại thư bảo lãnh đối ứng hoặc cho bên thụ hưởng nếu như

trong thư bảo lãnh đốiứng ko có chỉ dẫn gì.

Thực hiện thu phí bảo lãnh và hạch toán só dư bảo lãnh vào tài khoản

ngoại bảng. Trong các trường hợp cho phép và theo yêu cầu của ngân hàng phát hành bảo lãnh đốiứng thì BIDV có thể thực hiện gia hạn bảo lãnh, đồng

thời khi xảy ra vi phạm nghĩa vụ của bên được bảo lãnh thì SGD sẽ tiến hành thanh toán cho bên thụ hưởng và đòi tiền từ TCTD phát hành thư bảo lãnh đối ứng.

Bước 5: Kết thúc bảo lãnh

SGD sẽ thảo điện ký gửi bên thụ hưởng để giải toả trách nhiệm thư bảo

lãnh đốiứng, đồng thời gửi hồ sơ cho kế toán để theo dõi bảo lãnh và tất toán tài khoản ngoại bảng món bảo lãnh tương ứng. Lưu trữ hồ sơ theo quy định, hồ sơ lưu trữ gồm:

- Thư bảo lãnh đốiứng

- Tờ trình ban lãnh đạo phát hành thư bảo lãnh, - Thư bảo lãnh SGD phát hành

- Thông báo hết hiệu lực thư bảo lãnh - Điện thu phí (nếu có)

Một phần của tài liệu Báo cáo tốt nghiệp: Nâng cao chất lượng bảo lãnh tại Sở giao dịch I Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Vịêt Nam ppt (Trang 48)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(79 trang)