Bối cảnh thị trường:
Tỡnh hỡnh khủng hoảng tài chớnh và suy thoỏi kinh tế thế giới tiếp tục kộo dài sang năm 2009. Nền kinh tế nước ta sẽ tiếp tục gỏnh chịu tỏc động xấu từ bờn ngoài, thị trường xuất khẩu bị co hẹp, hoạt động SXKD, tiờu thụ hàng húa của cỏc DN sẽ gặp nhiều khú khăn, đà tăng trưởng kinh tế giảm. Thị trường bất động sản khú cú khả năng phục hồi sớm, là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến việc mở rộng tớn dụng, chất lượng tớn dụng cũng như thu hồi nợ xấu (do tài sản bảo đảm của cỏc NHTM chủ yếu là bất động sản). Sự cú mặt của cỏc NHTM 100% vốn nước ngoài sẽ đẩy mức độ cạnh tranh giữa cỏc NH mạnh mẽ hơn, nhất là lĩnh vực cung cấp cỏc dịch vụ tài chớnh trọn gúi, tiờn tiến.
Mục tiờu chiến lược:
- Tối đa hoỏ giỏ trị đầu tư của cỏc cổ đụng; giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh.
- Khụng ngừng nõng cao động lực làm việc và năng lực cỏn bộ; Chi nhỏnh phải luụn dẫn đầu ngành NH trong việc sỏng tạo, phỏt triển chớnh sỏch đói ngộ và cơ hội thăng tiến nghề nghiệp cho cỏn bộ của mỡnh.
- Duy trỡ sự hài lũng, trung thành và gắn bú của khỏch hàng với Chi nhỏnh; xõy dựng Chi nhỏnh thành một NH cú chất lượng dịch vụ tốt nhất do cỏc DN cầu tiến, hộ gia đỡnh và cỏ nhõn lựa chọn.
- Phỏt triển Chi nhỏnh thành một trong những NH được tớn nhiệm nhất Việt Nam về: quản lý tốt nhất, mụi trường làm việc tốt nhất, văn hoỏ doanh nghiệp chỳ trọng khỏch hàng, thỳc đẩy hợp tỏc và sỏng tạo nhất, linh hoạt nhất khi mụi trường kinh doanh thay đổi.
- Gúp phần tớch cực làm vững chắc thị trường tài chớnh trong nước. 3.1.2. Phương hướng nhiệm vụ hoạt động kinh doanh
Nhiệm vụ trọng tõm cấp bỏch trong những năm tới theo chủ trương của Đảng, Nhà nước, Chớnh phủ là: phỏt huy sức mạnh tổng hợp, nỗ lực phấn đấu ngăn chặn suy giảm kinh tế, duy trỡ tăng trưởng và đảm bảo an sinh xó hội; được Chớnh phủ chỉ đạo triển khai bằng Nghị quyết số 30/2008/NQCP ngày 11/12/2008, đặc biệt 5 giải phỏp Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng chỉ đạo tại Hội nghị Tổng kết ngành NH; Chỉ thị số 06/2008/CTNHNN ngày 31/12/2008 và 5 nhúm nhiệm vụ tập trung của ngành NH mà Thống đốc NHNN đó chỉ đạo.
Về kinh tế, mục tiờu tổng sản phẩm trong nước (GDP) tăng 6,5%; giỏ trị tăng thờm khu vực nụng, lõm, ngư nghiệp tăng 2,8%; khu vực cụng nghiệp và xõy dựng tăng 7,4%; khu vực dịch vụ tăng 7,3%; tổng kim ngạch xuất khẩu tăng 13%; tổng nguồn vốn đầu tư phỏt triển toàn xó hội chiếm 39,5% GDP; chỉ số giỏ tiờu dung tăng dưới 15%.
Năm 2009, năm đầu tiờn NHCT hoạt động theo mụ hỡnh NHTMCP, cơ chế điều hành hoạt động kinh doanh hứa hẹn nhiều yếu tố thuận lợi hơn nhưng mặt khỏc sẽ phải tiếp tục đối mặt với nhiều khú khăn, thỏch thức.
Đối với Chi nhỏnh NHCT Thanh Xuõn, phỏt triển toàn diện cỏc mặt hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh từ cụng tỏc huy động nguồn vốn, tăng trưởng dư nợ bền vững, hiệu quả. Phỏt triển cỏc sản phẩm dịch vụ NH, thực hiện hiệu quả cụng tỏc thu phớ dịch vụ. Đảm bảo đời sống, thu nhập cỏn bộ viờn chức bằng và hơn năm 2008. Duy trỡ kỷ cương sinh hoạt và làm việc nghiờm tỳc, từng bước hoàn thiện phong cỏch chuyờn nghiệp, xõy dựng
NHCT Thanh Xuõn “Văn minh - Hiện đại - Chuyờn nghiệp”. Theo đú, Chi nhỏnh cần tập trung đẩy mạnh triển khai tốt 5 nhiệm vụ trọng tõm sau:
- Tiếp tục thực hiện hoàn thiện tốt cụng tỏc tổ chức cỏn bộ, hoàn thiện bộ mỏy cỏn bộ chủ chốt, thực hiện bố trớ sắp xếp cỏn bộ khoa học, hiệu quả, làm tốt cụng tỏc tư tưởng cỏn bộ. Từng bước thực hiện 3 lợi ớch một cỏch cụng khai, rừ nột (Đõy thực sự là một vấn đề lớn nhạy cảm trong cụng tỏc cỏn bộ). Coi trọng cụng tỏc phỏt triển nguồn nhõn lực, theo đú cần thực hiện tốt 2 nội dung:
+ Đào tạo đi đụi với đào tạo lại
+ Phỏt triển đi đụi với hoàn thiện để tiến tới một Ngõn hàng chuyờn nghiệp cao
- Củng cố, hoàn thiện hệ thống mạng lưới của Chi nhỏnh.
- Tăng trưởng tớn dụng bền vững, hiệu quả, tập trung quan tõm mở rộng hoạt động cho vay DN vừa và nhỏ, cho vay cỏ nhõn.
- Củng cố, nõng cao hiệu quả dịch vụ thẻ và cỏc dịch vụ NH điện tử. - Coi trọng và tăng cường cụng tỏc giỏm sỏt, đụn đốc, kiểm tra cỏc hoạt động nghiệp vụ để đảm bảo an toàn tuyệt đối.
MỘT SỐ CHỦ TIấU KẾ HOẠCH CỤ THỂ:
1. Tổng nguồn vốn thực hiện đến 31/12/2009 : 6.500 tỷ đồng 2. Dư nợ cho vay nền kinh tế đến 31/12/2009 : 1.900 tỷ đồng 3. Nợ xấu đến 31/12/2009 : 0 tr đồng 4. Tỷ lệ nợ cho vay KCTSBĐ : Tối đa 20% 5. Tỷ lệ % cho vay DNNN : Tối đa 70%
6. Nợ nhúm 2 : Tối đa 20 tỷ đồng 7. Thu hồi nợ đó xử lý rủi ro : 37 Tỷ đồng
8. Chỉ tiờu phỏt hành mới thẻ ATM : 20.000 thẻ 9. Chỉ tiờu phỏt hành mới thẻ TDQT : 100 thẻ
10.Phỏt triển mới CSCNT : 13 điểm
11.Thu dịch vụ ngõn hàng : Đạt trờn 6,5 tỷ đồng 12.Lợi nhuận thuần đó trớch DPRR : Đạt trờn 87 tỷ đồng
- Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh : Đạt trờn 50 tỷ đồng - Lợi nhuận từ thu ngoại bảng : Đạt trờn 37 tỷ đồng Mục tiờu năm 2009 đặt ra là rất nặng nề, mọi hoạt động NH đang bước vào một giai đoạn mới, giai đoạn hội nhập nền kinh tế. Để đạt được những mục tiờu đề ra, đũi hỏi chỳng ta phải biết phỏt huy hết sức mạnh, tăng cường sự chỉ đạo của Đảng, của chớnh quyền, phỏt huy vai trũ của cỏc Tổ chức - Đoàn thể xó hội. Nõng cao chất lượng hoạt động của Tổ chức Cụng Đoàn, Đoàn thanh niờn nhằm tạo sức mạnh tổng hợp, đồng thời phải coi trọng cụng tỏc giỏo dục, cụng tỏc chớnh trị tư tưởng để CBCNV nhận thức rừ vai trũ, trỏch nhiệm. Qua đú xõy dựng sự đoàn kết thống nhất và thực hiện tốt nhiệm vụ được giao. Phỏt huy hơn nữa những thành tớch đó đạt được. Với sự đoàn kết nhất trớ cao của tập thể CBCNV, chỳng ta tin tưởng sẽ hoàn thành tốt, toàn diện và vượt mức cỏc chỉ tiờu cụng tỏc năm 2009 để trở thành đơn vị kinh doanh xuất sắc trong hệ thống NHCT Việt Nam.
3.1.3. Yờu cầu đối với cụng tỏc thẩm định núi chung và thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư cho vay vốn tại Chi nhỏnh NHCT Thanh Xuõn trong bối cảnh dự ỏn đầu tư cho vay vốn tại Chi nhỏnh NHCT Thanh Xuõn trong bối cảnh hiện nay
3.1.3.1. Định hướng về hoạt động tớn dụng
- Phấn đấu đạt mức tăng trưởng dư nợ tớn dụng hàng năm từ 15 - 17% trở lờn.
- Tăng tỷ lệ dư nợ tớn dụng trung và dài hạn lờn 10 - 12%. Hiện nay tỷ lệ này chỉ đạt 7,5%.
- Duy trỡ và phỏt triển cỏc biện phỏp huy động vốn hữu hiệu, cú khả năng cạnh tranh cao, thu hỳt vốn nhàn rỗi của dõn cư và doanh nghiệp, củng cố uy tớn trong và quốc tế, tranh thủ tiếp nhận cỏc nguồn uỷ thỏc.
- Hoạt động tớn dụng đảm bảo: tăng trưởng - tốc độ tăng trưởng tớn dụng phự hợp với tăng trưởng và nhu cầu vốn trong nền kinh tế; an toàn - tập trung vào cỏc dự ỏn hiệu quả, bảo vệ nguồn vốn của NH, đồng thời đảm bảo cỏc chỉ tieu an toàn trong hoạt động; hiệu quả - lợi nhuận, NH phải đạt được mức lợi nhuận tối thiểu đề ra, lợi nhuận là thước đo đỏnh giỏ hiệu quả hoạt động của Ngõn hàng.
- Phải tận dụng lợi thế của mỡnh trong hoạt động. Do là NHTM mục tiờu trước mắt là phải tăng cường chất lượng đi đụi dần mở rộng sang cho vay dài hạn. Để tăng cường chất lượng thỡ cần cú cỏc giải phỏp về khai thỏc tài sản cầm cố thế chấp, xử lý nợ khú đũi… nhằm thu hồi và bảo toàn vốn cho NH.
Để thực hiện tốt định hướng trờn thỡ chất lượng cụng tỏc thẩm định phải nõng cao tương xướng. Muốn vậy cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn phải được chỳ trọng đỳng mức cả về nhận thức, tổ chức thực hiện.
Kiểm soỏt quy mụ tăng trưởng tớn dụng, đảm bảo việc tăng trưởng phải thống nhất với đảm bảo chất lượng dịch vụ của NH, cơ cấu tớn dụng hợp lý. Việc phỏt triển về quy mụ cũng cần cú sự cõn nhắc, trỏnh tỡnh trạng cú thể trở thành người khồng lồ chậm chạp trong mụi trường hết sức sụi động của ngành NH. Cần phỏt huy thành quả hoạt động của hệ thống hiện tại: quy mụ khụng lớn nhưng hoạt động thực sự hiệu quả.
Để cỏc nguồn vốn đú thực sự hiệu quả thỡ trong thời gian tới nờn cú những sự điều chỉnh sao cho phự hợp hơn với xu thế phỏt triển của thời đại. Cụ thể là đối với nguồn vốn huy động, cần đẩy cao hơn nữa cỏc nguồn vốn huy động dài hạn để phục vụ cho cỏc hoạt động đầu tư, cho vay trung dài hạn,
như vậy sẽ đem lại nguồn lợi nhuận lớn hơn tuy nhiờn đi liền với đú là phải nõng cao được chất lượng cụng tỏc kiểm soỏt rủi ro tớn dụng để đảm bảo đem lại khoản lợi nhuận chắc chắn. Ngoài ra về cơ cấu cho vay, việc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đang ngày một phỏt triển, năng động hơn và trưởng thành hơn là một thực tế của nền kinh tế nước ta chớnh vỡ vậy để thỳc đẩy hơn nữa sự phỏt triển của thành phần kinh tế này cũng như tỡm đến những khoản lợi nhuận mà cỏc DN này đem lại cho NH trong tương lai nờn cú một cơ cấu cho vay hợp lý hơn, tăng tỷ trọng cho vay đối với cỏc DN ngoài quốc doanh và giảm tỷ trọng đối với cỏc DN quốc doanh sẽ là một chiến lược đỳng đắn trong thời gian tới.
3.1.3.2. Yờu cầu về cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư
Để thực thi một cỏch hữu hiệu cỏc giải phỏp cho cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư, Chi nhỏnh đó đưa ra những yờu cầu sau:
- Thẩm định tài chớnh phải đứng trờn quan điểm của người cho vay để xem xột tớnh khả thi, hiệu quả của dự ỏn, nhận thức rừ lợi ớch của Ngõn hàng gắn bú với lợi ớch của chủ dự ỏn.
- Cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn phải được quỏn triệt trong toàn hệ thống. Việc thẩm định khụng chỉ riờng của cỏn bộ tớn dụng mà cũn của cả cỏc bộ phận liờn quan.
- Cụng tỏc thẩm định khụng chỉ diễn ra một lần mà thường xuyờn trong cỏc giai đoạn của quỏ trỡnh vay vốn và thẩm định phải tiến hành với tất cả cỏc dự ỏn xin vay.
- Thẩm định tài chớnh dự ỏn phải được quy trỡnh hoỏ, cụng nghệ hoỏ, nhưng phải chỳ trọng sự phự hợp với định hướng phỏt triển hoạt động cho vay của chi nhỏnh. Quy trỡnh này khụng phải bất biến mà phải đũi hỏi cú sự linh
hoạt trong phõn tớch. Tuy nhiờn, trong thời gian ngắn khú cú thể thực hiện ngay được điều này.
- Thẩm định tài chớnh dự ỏn phải đúng vai trũ quan trọng và là quyết định trong việc ra quyết định cho vay.
3.1.3.3. Một số đề xuất về phương phỏp thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư
Về thẩm định tổng vốn đầu tư: Ngoài nội dung thẩm định như trỡnh bày trờn cần phải cú sự tham khảo, so sỏnh với cỏc dự ỏn tương tự, với trỡnh độ kỹ thuật, trỏnh tỡnh trạng như hiện nay là chỉ dựa vào kế hoạch chủ đầu tư trỡnh lờn. Ngoài ra, vỡ cỏc dự ỏn là trung và dài hạn vỡ thế vốn thường bỏ ra trong nhiều năm nờn NH cần phải phõn tớch sự biến động của tổng vốn đầu tư với tỡnh trạng lạm phỏt và biến động tỷ giỏ.
Về thẩm định doanh thu và chi phớ: Cần phải thấy rằng đõy là cỏc dữ liệu quan trọng và đầu tiờn trong việc xỏc định dũng tiền dự ỏn. Sự chớnh xỏc của số liệu này phụ thuộc nhiều vào việc phõn tớch thị trường đầu ra, đầu vào của sản phẩm. Đặc biệt về chi phớ sản xuất, cỏc loại chi phớ như chi phớ quản lý DN, lói vay vốn lưu động NH khụng nờn mặc nhiờn chấp nhận cỏch tớnh toỏn của DN mà cần phải cú sự tớnh toỏn lại, so sỏnh với cỏc dự ỏn tương tự, cần tham khảo cỏc dịnh mức kỹ thuật của ngành nghề kinh doanh. Với cỏc dự ỏn lớn việc thẩm định cú những khú khăn nhất định về thẩm định thị trường đầu ra, đầu vào, thẩm định cụng nghệ, nếu thấy cần thiết thỡ NH nờn thuờ tư vấn thẩm định.
Việc xõy dựng bảng xếp hạng tớn dụng: Cần cú sự tham gia đúng gúp ý kiến của cỏc cỏn bộ tớn dụng, cỏc Phũng ban liờn quan đặc biệt là cỏn bộ chủ chốt của cỏc phũng khỏch hàng DN, cỏc thành viờn của Hội đồng tớn dụng, phũng kiểm soỏt rủi ro…Ngoài ra, cú thể kết hợp mời một số chuyờn gia kinh tế cú uy tớn cựng tham gia với điều kiện mọi thụng tin phải được giữ bớ mật
bằng việc ký cỏc văn bản cam kết chớnh thức khụng tiết lộ thụng tin ra bờn ngoài.
Khụng ngừng hoàn thiện cỏc chỉ tiờu phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp: Việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu cần thực hiện cẩn thận, kĩ lưỡng, chỳ ý loại bỏ cỏc khoản mục cần thiết để chỉ tiờu được chớnh xỏc hơn như loại trừ cỏc khoản phải thu khú đũi hoặc khụng cú khả năng thu hồi ra khỏi tử số của chỉ tiờu khả năng thanh toỏn nhanh, khả năng thanh toỏn hiện hành hay kỳ thu tiền bỡnh quõn …Việc tớnh toỏn cần được vi tớnh hoỏ, cỏn bộ thẩm định chỉ cần nhập cỏc số liệu cần thiết lấy từ bỏo cỏo tài chớnh của đơn vị qua cỏc năm, mỏy sẽ tự tớnh ra hệ thống chỉ tiờu theo yờu cầu. Như thế vừa tiết kiệm thời gian lại đảm bảo chớnh xỏc, trỏnh những sai sút chủ quan trong tớnh toỏn thủ cụng của cỏn bộ tớn dụng. Đồng thời mỏy tớnh sẽ tớnh ra cỏc chỉ tiờu của từng năm và cho phộp so sỏnh chỳng một cỏch triệt để. Phần mềm tớnh chỉ tiờu tài chớnh cú thể được liờn kết với bảng xếp hạng tớn dụng để tự động tớnh điểm cho khỏch hàng. Tuy nhiờn, một đũi hỏi quan trọng với cụng tỏc này là sự bảo mật cao, trỏnh sự xõm nhập của cỏc đối tượng khỏc (trong hoặc ngoài ngõn hàng nhưng khụng cú thẩm quyền, trỏch nhiệm phõn tớch tài chớnh khỏch hàng) để lấy cắp hoặc sửa chữa thụng tin với ý đồ khụng tốt, làm sai lệch kết quả đỏnh giỏ tài chớnh khỏch hàng.
Chi nhỏnh cần đưa thờm một số chỉ tiờu để thẩm định tài chớnh DAĐT như Giỏ trị tương lai rong (NFV), Chỉ số doanh lợi (PI), Tỷ lệ nội hoàn cú điều chỉnh (MIRR)…
Lựa chọn phương phỏp thẩm định hợp lý: Ngõn hàng phải luụn cú sự vận dụng linh hoạt cỏc phương phỏp cũ đó được kiểm chứng, khụng được hấp tấp trong việc ỏp dụng cỏc phương phỏp thẩm định mới, hiện đại của cỏc NH hiện đại trong nước và trờn thế giới, vỡ rủi ro xảy đến là rất lớn, vỡ cỏc phương phỏp đú chưa được kiểm chứng cụ thể. Nếu cú chỉ là mang tớnh học hỏi, tham
khảo đến lỳc nú được sử dụng rộng rói thỡ mới chắc chắn. Vấn đề là lựa chọn những phương phỏp nào và cú sự vận dụng sỏng tạo vào điều kiện cụ thể của Chi nhỏnh ra sao, lựa chọn những chỉ tiờu nào, coi trọng chỉ tiờu nào hơn. Trong cụng tỏc thẩm định tài chớnh DAĐT chỳ trọng nhất là hai phương phỏp