II/ Thực trạng công tácTTKDTM tại NHNo&PTNT Hà Tây.
1.1Tình hình sử dụng séc thanh toán.
1/ Tình hình vận dụng các hình thức thanhtoá n.
1.1Tình hình sử dụng séc thanh toán.
Hiện nay, NHNo & PTNT Hà Tây sử dụng hai loại séc đó là séc chuyển khoản và séc bảo chi. Nh chúng ta đã biết, với các tiến bộ trong lĩnh vực tin học. Việc sử dụng séc trong thanh toán ngày càng đợc đơn giản hoá, quá trình xử lý séc cũng đợc tự động hoá, làm giảm rủi ro và giảm thời gian thanh toán séc, đồng thời chi phí có liên quan đến việc xử lý séc cũng đợcgiảm thấp, hơn nữa séc còn rất dễ sử dụng và rất hữu ích trọng thanh toán.
Qua số liệu bảng 5 ta thấy tổng doanh số thanh toán séc của năm 2000 là 79.189 triệu đồng, chiếm 2,03 % tổng doanh số TTKDTM, với số món là 1094 món chiếm 1,6 % tổng số món. Đến năm 2001 séc thanh toán đã đợc tăng thêm 31 món với số tiền là 221.312 triệu đồng, đa doanh số thanh toán séc của năm 2001 lên 300.501 triệu đồng, chiếm 2,68 % tổng doanh số, số món tăng lên 1.125 món chiếm 0,5 % tổng số món riêng về số món của séc có sự tăng lên về số lợng nhng lại giảm đi về tỷ trọng. Điều này chứng tỏ trong hình thức TTKDTM thì các hình thức thanh toán khác đã tăng nhanh hơn hình thức thanh toán séc. Đến năm 2002, thanh toán
tổng số món thanh toán, vợt 17 món so với năm 2001,đa doanh số thanh toán tăng lên 304.914 triệu đồng, chiếm 2,47% tổng giá trị TTKDTM tăng là 4.413 triệu đồng so với năm 2001, tơng đơng với tỷ lệ tăng là 1,5%. Với những con số trên, ta nhận thấy tình hình thanh toán séc tại NHNo & PTNT Hà Tây tơng đối ổn định. Để có cái nhìn cụ thể hơn về hình thức này xác định đợc hạn chế và nguyên nhân của nó trong việc sử dụng séc từ đó có những biện pháp khắc phục,ta sẽ đi phân tích từng loại séc:
2.1.1 Séc chuyển khoản.
Qua số liệu bảng 5
ta thấy, trong năm 2001 NHNo & PTNT Hà Tây đã thực hiện đợc 561 món với tổng số tiền là 149.787 triệu đồng chiếm 49,8% trong tổng số thanh toán séc, so với năm 2000 thì doanh số séc chuyển khoản đã tăng lên 110.619 triệu đồng tơng đơng với số món là 17 món.
Đến 31/12/2002, doanh số thanh toán đã tăng lên 304.914 triệu đồng tơng đơng với 1.142 món tăng so với 2001 là 2.403 triệu đồng tơng đơng với 9 món. Cả doanh số và số món của séc chuyển khoản đều chiếm 49,9 % trong hình thức thanh toán séc.
Ta thấy, tỷ trọng thanh toán bằng séc chuyển khoản trong thanh toán bằng séc nói riêng và TTKDTM nói chung, trong những năm qua tơng đối ổn định(luôm giữ ở tỷ lệ trung bình). Mặc dù séc chuyển khoản còn thấp hơn so với séc bảo chi nhng sự chênh lệch này không đáng kể. điều này chứng tỏ là khách hàng đã có sự tin tởng vào ngân hàng. Vì nh chúng ta đã biết séc chuyển khoản thực hiện theo nguyên tắc ghi Nợ trớc Có sau, do đó khi ngời bán nộp séc vào Ngân hàng thì cũng không đợc ghi Có trớc vào tài khoản tiền gởi ngay mà phải chuyển cho đơn vị mua ghi Nợ trớc. Đây là một cơ hội cho ngời mua có thể phát hành quá số d nhng nếu bên mua phát hành quá số d sẽ bị ngân hàng xử phạt theo quy định của nhà nớc.
Điều này có thể giúpcho khách hàng tin tởng hơn về ngân hàng và họ tự tin khi sử dụng séc chuyển khoản.
sở dĩ thanh toán séc chuyển khoản thấp hơn thanh toán séc bảo chi vì khi xảy ra phát hành quá số d thì quyền lợi của ngời thụ hởng bị xâm phậm. Mạt khác phạm vi thanh toán của séc chuyển khoản bị hạn chế. Cũng từ tính rủi ro cao cho ngời thụ hởng nh vậy nên tâm lý của ngời thụ hởng ít chấp nhận thanh toán séc chuyển khoản.
Mặc dù séc chuyển khoản có những hạn chế nhất định nh đã trình bày ở trên nhng xét ở một góc độ nào đó thì séc chuyển khoản cũng có những u điểm nh thủ tục đơn giản, gọn nhệ thời gian luân chuyển vốn nhanh không phải lu ký tiền chờ thanh toán nh một số hình thức thanh toán khác. Đây cũng là u điểm mà ngân hàng nói chung và NHNo & PTNT Hà Tây nói riêng có biện pháp khuyến cáo và tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng nhiều hơn
2.1.2 Séc bảo chi.
Trong công cụ thanh toán séc thì séc bảo chi có u thế và an toàn hơn séc chuyển khoản. Điều này đợc thể hiện rõ nét qua NHNo & PTNT Hà Tây.
Năm 2001, doanh số séc bảo chi la 150.714 triệu đồng chiếm 50,2 % tổng doanh số thanh toán séc và chiếm 1,33 % trong tổng doanh số TTKDTM, đã tăng lên so với năm 2000 là 110.693 triệu đồng, tốc độ tăng 276,5 %. Về số món đã tăng lên là 546 món tăng so với năm trớc là 14 món tốc độ tăng là 2,5 %. Đến năm 2002 con số này không dừng lại ở đó mà số món đã tăng lên là 572 món chiếm 50,1 % tông số món và đã tăng so với năm trớc là 8 món. Cùng với sự tăng lên của số món thì doanh số cũng không ngừng tăng lên là 152.724 triệu đồng chiếm 50,1 % tổng doanh số thanh toán séc và đã tăng hơn so với đầu năm là 2010 triệu đồng, tốc độ tăng 1,3 %.
Qua các số liệu này ta thấy séc bảo chi tại NHNo Hà Tây tốc độ tăng ngày càng giảm, năm 2000 chiếm 50,3 % tổng thanh toán séc, năm 2001 chiếm 50,2 % tổng thanh toán séc đến năm 2002 chỉ còn 50,1 % tổng thanh toán séc.
Điều này chứng tỏ séc bảo chi và séc chuyển khoản đang tiến đến sự cân bằng trong thanh toán séc.
Sở dĩ séc bảo chi đợc sử dụng nhiều hơn so với séc chuyển khoản tại Ngân hàng là vì trong điều kiện nền kinh tế thị trờng thì mức độ tin cậy giữa các đối tác khác hàng là cha cao, hơn nữa nhu cầu về vốn của các tổ chức hiện nay là rất căng thẳng đòi hỏi đảm bảo khả năng thanh toán nhanh và chắc chắn.
Đứng trên góc độ là ngời thụ hởng thì séc bảo chi có nhiều u điểm. Có tính chắc chắn vì khi thực hiện thanh toán cho khách hàng tại 2 Ngân hàng trong cùng hệ thống thì kế toán hạch toán ghi có trớc vào tài khoản của ngời thụ hởng và ghi nợ sau vào tài khoản ngời chi trả. Mặt khác, phạm vi thanh toán séc bảo chi chậm hơn séc chuyển khoản.
Tuy nhiên, đứng trên góc độ ngời trả tiền thì sử dụng séc bảo chi lại có nhợc điểm: Do phải mở một tài khoản để lu ký tiền nên ít nhiều đối với phát hành séc cũng bị chi phí đọng vốn trong một thời gian nhất định. Ngoài ra, séc bảo chi có thủ tục phức tạp hơn séc chuyển khoản vì để đợc bảo chi thì khách hàng phải làm thủ tục bảo chi nên cũng có nhiều phiền hà đối với họ.
Tuy vậy, trong những năm qua NHNo Hà Tây đã đa ra những biện pháp tốt nhất để phục vụ khách hàng nhằm hạn chế tối thiểu những nhợc điểm vốn có của thể thức thanh toán này nh cố gắng đảm bảo thanh toán xử lý các bớc về nghiệp vụ bảo chi cũng nh thanh toán séc bảo chi trong thời gian ngắn nhất.