người thụ hưởng
1.3 Séc cá nhân
Ngày nay séc cá nhân là một loại séc rất thông dụng và phổ biến trên toàn thế giới, nó giữ một vị trí quan trọng trong quá trình thanh toán của mỗi ngời khi họ có nhu cầu sử dụng hàng hoá và dịch vụ.
Séc cá nhân giống với séc chuyển khoản và séc bảo chi là họ phải có tài khoản tại Ngân hàng. Khi chủ tài khoản muốn mua séc cá nhân thì họ phải lập giấy đề nghị mua séc nộp trực tiếp vào Ngân hàng nơi mình mở TK. Ngoài ra, chủ tài khoản phải ghi các yếu tố: Họ tên, số, ngày, nơi cấp giấy chứng minh nhân dân, địa chỉ của mình vào chỗ quy định ở mặt sau tờ séc để Ngân hàng kiểm tra trớc khi giao séc cho khách hàng.
Séc cá nhân chỉ có hai loại một loại là có số tiền từ 5 ( năm ) triệu trở xuống, đây là một loại séc mà đợc rất nhiều ngời sử dụng vì chỉ cần một lợng tiền nhỏ cũng có thể mua đợc một séc cá nhân, loại séc này rất phù hợp với những nguqoqì có thu nhập thấp hoặc những khoản chi nhỏ cho cá nhân. Còn một loại khác là có số tiền từ 5 ( năm ) triệu trở lên, loại này khi mua séc chủ tài khoản phải đến Ngân hàng nơi mình mở tài khoản để làm thủ tục bảo chi séc.
Ngời thụ hởng khi nhận đợc tờ séc cá nhân của ngời phát hành séc phải yêu cầu ngời phát hành séc xuất trình giấy chứng minh nhân dân để kiểm tra, đối chiếu: Họ tên, số, ngày và nơi cấp giấy chứng minh nhân dân đã ghi ở mặt sau séc. Nếu đúng thì yêu cầu ngời phát hành séc ký tên vào chỗ quy định, ngời phát hành phải ký đúng chữ ký mẫu đã đăng ký tại Ngân hàng.
Séc cá nhân có thời hạn hiệu lực tối đa là 10 ngày làm việc kể từ ngày phát hành séc
Theo nghi định 91/CP ngày 25/11/1993, quyết định 22/QĐ-NH1 ngày 21/04/1994 và thông t hớng dẫn 08/TT-NH2 ngày 04/06/1994
UNC là lệnh chi tiền của chủ tài khoản đợc lập theo mẫu in sẵn của Ngân hàng yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình ( Nơi mở tài tiền gửi) thanh toán để chi trả cho ngời thụ hởng.
Uỷ nhiệm chi ra đời khá lâu và cùng với các tiến bộ khoa học kỹ thuật, UNC đợc sử dụng ngày một rộng rãi với các u thế nổi bật: An toàn, hiệu quả, đặc biệt thuận tiện dới sự trợ giúp của các thành tựu phát triển trong lĩnh vực công nghệ tin học. UNC có thể đợc xử lý dới dạng chứng từ hoặc điện tử.
Hình thức này đợc sử dụng để thanh toán hàng hoá, dịch vụ và chuyển vốn. Nó đợc áp dụng rộng rãi trong quan hệ thanh toán, nhng với yêu cầu hai bên mua và bánphải có sự tin tởng trong quan hệ thanh toán và quan hệ làm ăn.Phạm vi áp dụng hình thức này là các đơn vị có tài khoản ở cùng hoặc khác Ngân hàng trong cùng hệ thống hoặc khác hệ thống Ngân hàng.
Đơn vị trả tiền sau khi nhận đợc hàng hoá, dịch vụ cung ứng trong thơi gian nhất định phải gửi các UNC gửi đén Ngân hàng để trích tài khoản chuyển trả cho đpn vị thụ hởng. Tuỳ theo pham vi và tổ chức thanh toán,đơn vị phải lâp từ 3-4 liên với đầy đủ nội dung và các yếu tố cần thiết. Khi lập và nộp UNC vào Ngân hàng ,đơn vị trả tiền phải đảm bảo số d trên tài khoảnđể đảm bao chi trả. Nếu chứng từ hợp lệ, tài khoản đủ số d trong phạm vi một ngày làm việc, Ngân hàng phải hoàn tất UNC đó. Nếu không hợp lệ, hơp pháp, tài khoản không đủ số d thi Ngân hàng không thanh toán.
Sơ đồ luân chuyển chứng từ thanh toán UNC.
(1) Sau khi nhận hàng hoá, dịch vụ ngợi mua lập UNC nộp vào Ngân hàng.
(2) Khi nhận đợc UNC Ngân hàng sẽ kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ . Nếu không có sai sót sẽ ghi Nợ, báo Nợ cho ngời chi trả.
(3) Ngân hàng sẽ ghi Có, báo Có cho đơn vị thụ hởng.
+ Trờng hợp hai chủ thể có tài khoản tại hai Ngân hàng khác nhau nhng cùng hệ thống
Người chi trả