2.1.1.1. Lịch sử hình thành chi nhánh
Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ đợc thành lập và đi vào hoạt động ngày 18/03/1997 theo Quyết định 334/QĐ-HĐQT của Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam. Đây là một chi nhánh trực thuộc Trung tâm điều hành NHNo&PTNT Việt Nam, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và điều lệ hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam.
2.1.1.2. Nhiệm vụ của chi nhánh
- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nớc, nớc ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng.
- Cho vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức kế toán, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế.
- Kinh doanh ngoại hối.
- Kinh doanh dịch vụ, nh: nhận ủy thác cho vay của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc, chiết khấu các loại giấy tờ có giá, thanh toán qua ngân hàng.
- Thực hiện đầu t dới các hình thức: hùn vốn, liên doanh, mua cổ phiếu và các hình thức đầu t khác khi đợc NHNo&PTNT cho phép.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Tổng giám đốc NHNo&PTNT giao.
2.1.1.3. Mô hình tổ chức và tình hình nhân sự của chi nhánh
phòng Hành chính quản trị, phòng Tổ chức cán bộ và đào tạo, phòng Kiểm tra kiểm toán nội bộ và phòng Thanh toán quốc tế; 2 chi nhánh trực thuộc là chi nhánh Bà Triệu, Bách Khoa và 6 phòng giao dịch.
Tổng số cán bộ viên chức toàn chi nhánh tính đến 31/12/2002 là 153 ngời, trong đó: trình độ trên đại học gồm 4 ngời, chiếm 4,6%; đại học và cao đẳng gồm 99 ngời, chiếm 64,7%; trung cấp và sơ cấp gồm 20 ngời, chiếm 13,1%; cha qua đào tạo gồm 30 ngời, chiếm 19,6%. Trong số 153 ngời có 51 nam (33,3%) và 102 nữ (66,7%).
2.1.2. Kết quả kinh doanh của chi nhánh trong thời gian qua2.1.2.1. Kết quả hoạt động nguồn vốn 2.1.2.1. Kết quả hoạt động nguồn vốn
Hoạt động nguồn vốn đã có nhiều thành tích đáng khích lệ. Chi nhánh đã huy động đợc một khối lợng nguồn vốn lớn từ 202 tỷ đồng năm 1997, 685 tỷ đồng năm 1998, 1.131 tỷ đồng năm 1999, 2.043 tỷ đồng năm 2000, 2.630 tỷ đồng năm 2001 và đến 31/12/2002 đã đạt 3.812 tỷ đồng.
Nh vậy, nguồn vốn chi nhánh Láng Hạ có sự tăng trởng mạnh qua sáu năm hoạt động. Đặc biệt, tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi của các tổ chức tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao.
Từ năm 2001, chi nhánh không ngừng mở rộng màng lới giao dịch, góp phần không nhỏ vào việc tăng trởng nguồn vốn tại chi nhánh. Riêng năm 2002, chi nhánh Bà Triệu đã huy động đợc 137 tỷ đồng, chi nhánh Bách Khoa huy động đợc 111 tỷ đồng.
Nguồn vốn lớn không những đã góp phần điều chuyển vốn về trụ sở chính, cân đối giúp các chi nhánh NHNo&PTNT khác không thuận lợi trong công tác huy động vốn, mà còn giúp chi nhánh chủ động đầu t tín dụng có hiệu quả đối với các thành phần kinh tế trên địa bàn Hà Nội.
2.1.2.2. Kết quả hoạt động tín dụng
Do huy động đợc khối lợng nguồn vốn lớn, chi nhánh đã chủ động đầu t tín dụng có hiệu quả đối với các thành phần kinh tế trên địa bàn Hà Nội. Mức d
nợ tăng trởng vợt bậc qua các năm từ 51 tỷ đồng năm 1997 đến 81 tỷ đồng năm 1998, 521 tỷ đồng năm 1999, 661 tỷ đồng năm 2000, 1.030 tỷ đồng năm 2001 và 1.466 tỷ đồng năm 2002
Về tình hình nợ quá hạn, do công tác điều tra thẩm định cho vay luôn đợc coi trọng nên đến nay chi nhánh không có nợ quá hạn, 100% d nợ lành mạnh.
Về nghiệp vụ bảo lãnh, do uy tín của chi nhánh ngày một nâng cao trên thị trờng trong và ngoài nớc nên nghiệp vụ bảo lãnh liên tục có những bớc phát triển mở rộng với các đối tợng bảo lãnh chủ yếu: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh công trình và các loại bảo lãnh khác theo quy định. Từ nghiệp vụ này đã hỗ trợ tích cực cho công tác đầu t vốn cho doanh nghiệp.
2.1.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Sáu năm qua chi nhánh đã thực hiện tốt công tác kinh doanh ngoại tệ với doanh số giao dịch ngoại tệ/1 chiều giao dịch từ 2 triệu USD năm 1997 đến 42 triệu USD năm 1998, 64 triệu USD năm 1999, 146 triệu USD năm 2000, 180 triệu USD năm 2001 và 266 triệu USD năm 2002.
Đồng tiền kinh doanh của chi nhánh phong phú hơn, tới nay đã có 10 loại ngoại tệ. Đặc biệt với các loại ngoại tệ ngoài USD, hiệu quả kinh doanh đã đạt cao hơn. Chi nhánh đã chủ động đợc nguồn ngoại tệ cung ứng, thực hiện kinh doanh có hiệu quả.
Năm 2002, theo quy định của NHNo&PTNT, các chi nhánh không đợc phép mua bán ngoại tệ với các chi nhánh khác trong ngân hàng và bán ngoại tệ ra ngoài ngân hàng nên các loại hình giao dịch mua bán nh FOWARD, SWAP rất hạn chế.
2.1.2.4. Kết quả hoạt động thanh toán
a, Hoạt động thanh toán quốc tế
Cùng với nghiệp vụ tín dụng và huy động vốn, công tác thanh toán quốc tế tại chi nhánh cũng đạt những tiến bộ vợt bậc với doanh số thanh toán quốc tế từ
2,5 triệu USD năm 1997 đến 83 triệu USD năm 1998, 96 triệu USD năm 1999, 125 triệu USD năm 2000, 152 triệu USD năm 2001 và 241 triệu USD năm 2002.
Hình thức thanh toán quốc tế chủ yếu tại chi nhánh là thanh toán bằng th tín dụng và thanh toán chuyển tiền (SWIFT). Tất cả các bức điện SWIFT đều đ- ợc chuyển an toàn, chính xác, nhanh chóng, đúng quy trình thao tác của mạng SWIFT.
Chi nhánh cũng kịp thời nắm bắt đợc nhu cầu của khách hàng lớn, kế hoạch hóa chặt chẽ nguồn ngoại tệ, đảm bảo khả năng thanh toán đối với khách hàng. Trình độ nghiệp vụ của từng cán bộ nhân viên đã đợc nâng cao hơn trong việc xử lý nghiệp vụ thanh toán quốc tế, thái độ phục vụ tốt hơn đã thu hút nhiều khách hàng, tăng doanh số.
b, Thanh toán nội địa
Hoạt động thanh toán nội địa tại chi nhánh sáu năm qua đã có sự tăng tr- ởng vợt bậc cả về số món và doanh số thanh toán, từ 6.352 món năm 1997 đạt 957.632 triệu đồng đã tăng lên 8.370 món năm 1998 đạt 1.932.851 triệu đồng, 13.058 món năm 1999 đạt 2.705.991 triệu đồng, 15.669 món năm 2000 đạt 3.788.388 triệu đồng, 26.574 món năm 2001 đạt 7.521.033 triệu đồng và 31.836 món năm 2002 đạt 10.556.508 triệu đồng.
Hình thức thanh toán tại chi nhánh bao gồm thanh toán bằng ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc và tiền mặt. Từ năm 1997 đến năm 1999, hình thức thanh toán bằng th tín dụng đợc sử dụng rất ít do những quy định khắt khe và không còn đợc khách hàng của chi nhánh lựa chọn từ năm 2000. Riêng hình thức thanh toán bằng thẻ sẽ đợc triển khai áp dụng trong năm 2003.
Kể từ khi hoạt động đến nay, chi nhánh mới chỉ áp dụng ba phơng thức thanh toán là thanh toán chuyển tiền (thanh toán nội bộ), thanh toán bù trừ và thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nớc. Đặc biệt, năm 2002, chi nhánh đã tham gia vào hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, giúp cho việc thanh toán diễn ra rất nhanh chóng, thuận lợi và chính xác.
Tính đến ngày 31/12/2002, chi nhánh đã có 605 khách hàng là doanh nghiệp và 2.427 khách hàng là cá nhân nhng công tác thanh toán của chi nhánh đã đảm bảo thu đúng, chi đủ, kịp thời, chính xác.
Từ năm 2001, các cán bộ làm công tác thanh toán tại chi nhánh đã bố trí làm việc vào ngày thứ 7, phân ca trực để giao dịch đến 18h hàng ngày nhằm phục vụ yêu cầu thanh toán của khách hàng.
Với khối lợng thanh toán rất lớn, các cán bộ làm công tác thanh toán tại chi nhánh đã có nhiều cố gắng, luôn nêu cao tinh thần trách nhiệm trong công việc, hạch toán đầy đủ cập nhật những khoản tiền đi đến trong ngày, giảm tối đa phiền hà cho khách trong khâu thanh toán. Chính vì vậy, chi nhánh đã và đang thu hút đợc ngày càng nhiều khách hàng đến thanh toán.
2.1.2.5. Kết quả hoạt động kế toán, ngân quỹ
a, Hoạt động kế toán
Với chức năng và nhiệm vụ đợc giao là quản lý vốn và tài sản cho ngân hàng, bộ phận kế toán đã không ngừng cố gắng về mọi mặt để tinh thông nghiệp vụ và quản lý tốt nguồn vốn an toàn, hiệu quả.
Kế toán quản lý sử dụng vốn hàng tháng tính đủ các khoản lãi đến hạn trên hợp đồng, tích cực đôn đốc thu lãi của đơn vị có quan hệ vay vốn để đảm bảo nguồn thu cho chi nhánh.
Công tác quản lý tài sản và chi tiêu tài chính kế toán đã làm đúng chức năng tham mu cho lãnh đạo, đảm bảo tiết kiệm trong chi tiêu và mua sắm để nâng cao thu nhập cho ngời lao động. Phòng đã tổ chức theo dõi chặt chẽ tài sản cố định, công cụ lao động đang dùng, đảm bảo đúng chế độ. Trong thanh toán các khoản chi tiêu nội bộ, chứng từ phải đầy đủ các yếu tố pháp lý đảm bảo đúng quy định của Nhà nớc và NHNo&PTNT Việt Nam đã đề ra. Cụ thể, đoàn kiểm tra của phòng kiểm soát, thanh tra Ngân hàng Nhà nớc Thành phố Hà nội đã tiến hành kiểm tra theo đề cơng 1146/NHNo-KTK ngày 10/05/2002 của
Các khoản nộp nghĩa vụ với ngân sách nhà nớc, kế toán luôn quan tâm tính đúng, tính đủ hàng tháng nộp chi cục thuế Thành phố Hà nội đúng thời gian quy định.
b, Hoạt động ngân quỹ
Hoạt động thu chi tiền mặt đã làm tốt nhiệm vụ với tổng số thu qua sáu năm là 7.636 tỷ đồng, chi là 6.682 tỷ đồng. Chi nhánh luôn đảm bảo thu đúng, chi đủ, an toàn, chính xác.
Dù doanh số thu chi tiền mặt rất lớn, bình quân tốc độ thu chi một ngày qua ngân quỹ nghiệp vụ từ 4-5 tỷ đồng, và thờng xuyên phải lĩnh tiền gửi ngân hàng Nhà nớc, phải chi trả cho Bảo hiểm xã hội và Kho bạc, nhng cán bộ kiểm ngân không để xảy ra trờng hợp nào nhầm lẫn, thiếu mất, luôn giữ đợc phẩm chất cao quý của ngời cán bộ kiểm ngân ngân hàng. Một kết quả đáng ghi nhận là từ năm 1997 đến năm 2002, bộ phận kiểm ngân đã trả lại cho khách hàng hơn758 món tiền thừa với số tiền hơn 861 triệu đồng.
2.1.2.6. Kết quả hoạt động tài chính
Do các hoạt động tại chi nhánh đều có sự tăng trởng mạnh mẽ nên tổng thu nhập về hoạt động kinh doanh của chi nhánh cũng tăng trởng mạnh qua các năm. Năm 1997, tổng thu nhập đạt 58.864 triệu đồng, năm 1998 đạt 82.410 triệu đồng, năm 1999 đạt 98.892 triệu đồng, năm 2000 đạt 128.560 triệu đồng, năm 2001 đạt 172.270 triệu đồng và năm 2002 đạt 210.169 triệu đồng.
Tổng chi phí trong hoạt động kinh doanh năm 1997 là 49.077 triệu đồng, năm 1998 là 60.808 triệu đồng, năm 1999 là 78.125 triệu đồng, năm 2000 là 96.420 triệu đồng, năm 2001 là 134.631 triệu đồng và năm 2002 là 168.289 triệu đồng.
2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán tại chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Láng Hạ
2.2.1. Thực trạng thanh toán theo các hình thức thanh toán tại chi nhánh
Trong thời gian qua, tại chi nhánh chỉ có hình thức thanh toán bằng séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu và tiền mặt đợc khách hàng sử dụng. Do nhiều nguyên
nhân chủ quan lẫn khách quan mà hình thức thanh toán bằng th tín dụng không đợc khách hàng lựa chọn nữa, còn hình thức thanh toán bằng thẻ vẫn cha đợc triển khai tại chi nhánh. Sự phát triển của mỗi hình thức thanh toán tại chi nhánh cũng nh những u, nhợc điểm của chúng sẽ đợc phân tích cụ thể trong bài. Dới đây là hai bảng số liệu về tình hình thanh toán theo các hình thức thanh toán tại chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ.
Bảng 1: Tổng số món thanh toán theo các hình thức thanh toán tại chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Đơn vị: món Năm Hình thức thanh toán 2000 2001 2002 So sánh 2001/2000 2002/2001 Số món Tỷ trọng (%) Số món Tỷ trọng (%) Số món Tỷ trọng (%) Tăng, giảm Tỷ trọng (%) Tăng, giảm Tỷ trọng (%) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (3)-(1) (3)/(1) (5)-(3) (5)/(3) Séc 2.900 18,5 6.685 25,2 8.694 27,3 3.785 230,5 2.009 130,1 ủy nhiệm chi 10.950 69,9 18.255 68,7 21.900 68,8 7.305 166,7 3.645 120,0 ủy nhiệm thu 512 3,3 491 1,8 595 1,9 -21 95,9 104 121,2
Th tín dụng - - - - -
Thẻ - - - - -
Tiền mặt 1.307 8,3 1.143 4,3 647 2,0 -164 87,5 -496 56,6 Tổng 15.669 26.574 31.836 10.905 169,6 5.262 119,8
Bảng 2: Tổng doanh số thanh toán theo các hình thức thanh toán tại chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Đơn vị: triệu đồng Năm Hình thức thanh toán 2000 2001 2002 So sánh 2001/2000 2002/2001 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tăng, giảm Tỷ trọng (%) Tăng, giảm Tỷ trọng (%) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (3)-(1) (3)/(1) (5)-(3) (5)/(3) Séc 174.350 4,6 467.950 6,22 669.438 6,35 293.600 268,4 201.488 143,1 ủy nhiệm chi 3.449.250 91,05 6.845.625 91,02 9.765.240 92,5 3.396.375 198,5 2.919.615 142,6 ủy nhiệm thu 1.538 0,04 1.718 0,02 2.380 0,02 180 111,7 662 138,5 Th tín dụng - - - - - Thẻ - - - - - Tiền mặt 163.200 4,31 205.740 2,74 119.450 1,13 42.540 126,1 -86.290 58,1 Tổng 3.788.338 7.521.033 10.556.508 3.732.695 198,5 3.035.475 140,0
2.2.1.1. Thanh toán bằng séc
Nhìn bảng số món thanh toán, ta thấy tỷ trọng số món thanh toán bằng séc luôn chiếm vị trí thứ hai, sau ủy nhiệm chi. Số món thanh toán bằng séc đạt tốc độ tăng trởng khá cao. Năm 2000, số món thanh toán bằng séc chỉ đạt 2.900 món, chiếm 18,5% tổng số món thanh toán tại chi nhánh. Nhng sang năm 2001, số món thanh toán bằng séc đã tăng lên hơn hai lần so với năm 2000, đạt 6.685 món, chiếm 25,2% tổng số món thanh toán tại chi nhánh. So với năm 2000, số món thanh toán bằng séc năm 2001 đã tăng lên 3.785 món, đạt 230,5%. Đến năm 2002, số món thanh toán bằng séc lại tiếp tục tăng lên, đạt 8.694 món, chiếm 27,3% tổng số món thanh toán tại chi nhánh. Số món thanh toán bằng séc năm 2002 so với năm 2001 chỉ tăng 2.009 món, ứng với 30,1%, ít hơn so với con số 3.785 món của năm 2001. Tuy tốc độ tăng trởng số món thanh toán bằng séc năm 2002 chậm hơn so với năm 2001 nhng tỷ trọng thanh toán bằng séc năm 2002 vẫn đạt 27,3%, cao hơn so với con số 25,2% của năm 2001. Nguyên nhân chủ yếu là do tốc độ tăng trởng của số món thanh toán bằng ủy nhiệm chi năm 2002 chậm hơn nhiều so với năm 2001.
Sự tăng lên về số món thanh toán bằng séc qua các năm kéo theo sự tăng lên về doanh số thanh toán séc. Năm 2000, doanh số thanh toán bằng séc chỉ đạt 174.350 triệu đồng, chiếm 4,6% tổng doanh số thanh toán tại chi nhánh thì đến năm 2001, doanh số thanh toán séc đạt 467.950 triệu đồng, chiếm 6,22% tổng doanh số thanh toán tại chi nhánh. So với năm 2000, doanh số thanh toán bằng séc năm 2001 tăng 293.600 triệu đồng, ứng với 168,4%. Sang năm 2002, doanh số thanh toán bằng séc đạt 669.438 triệu đồng, chiếm 6,35% tổng doanh số thanh toán tại chi nhánh, so với năm 2001 tăng 201.488 triệu đồng, ứng với 43,1%.
Để hiểu rõ hơn tình hình thanh toán bằng séc tại chi nhánh, chúng ta sẽ đi sâu phân tích từng loại séc. Những năm qua, chỉ có hai loại séc là séc chuyển khoản và séc bảo chi đợc sử dụng để thanh toán tại chi nhánh.
Bảng 3: Số món thanh toán bằng séc tại chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Đơn vị: món Năm Hình thức thanh toán