7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,
3.3.1Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Nó cũng như những doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh khác, luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố then chốt nhất, cụ thể nhất, nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Để gia tăng lợi nhuận, ngân hàng cần phải quản lý tốt các khoản mục tài sản có nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư; giảm thiểu các chi phí trong đó tập trung quản lý chặt chẽ việc chi tiêu, mua sắm, công tác phí trên tinh thần tiết kiệm, chống lãng phí, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Sau đây là bảng số liệu về tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận.
Bảng 1:TÌNH HÌNH THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN GIAI ĐOẠN 2005-2007
ĐVT: triệu đồng
Nguồn: Phòng Kế toán NHNo & PTNT Sóc Trăng )
KDNT: kinh doanh ngoại tệ DV: dịch vụ
Qua bảng số liệu trên ta thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng rất hiệu quả, lợi nhuận tăng liên tục qua các năm. Cụ thể, năm 2005 lợi nhuận là 7.503 triệu đồng nhưng sang năm 2006 lợi nhuận lên đến 30.371 triệu đồng, tức là tăng hơn năm trước 22.868 triệu đồng với tốc độ 304,78%. Đến năm 2007, lợi nhuận tiếp tục tăng nhưng với tốc độ chậm hơn trước, cụ thể đạt 33.585 triệu đồng tương đương tăng hơn năm 2006 là 3.214 triệu đồng, với tốc độ tăng khoảng 10,58%. Sở dĩ lợi nhuận có sự thay đổi như trên là do chịu ảnh hưởng của tổng thu nhập và tổng chi phí, cụ thể: Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Số tiền % Số tiền % I. Tổng thu 350.568 455.477 613.570 104.909 29,93 158.093 34,71 1. Từ hoạt động tín dụng 335.423 422.355 539.527 86.932 25,92 117.172 27,74 2. Thu nhập từ dịch vụ 4.254 5.851 8.362 1.597 37,54 2.511 49,92 3.Thu từ KDNT 179 793 324 614 343,02 -469 -59,14 4. Thu nhập khác 10.712 26.478 65.357 15.766 147,18 38.879 146,84 II.Tổng chi 343.065 425.106 579.985 82.041 23,91 154.879 36,43 1.Chi hoạt động tín dụng 285.582 334.393 412.277 48.811 17,09 77.884 23,29 2.Chi phí hoạt động DV 2.423 2.494 2.553 71 2,93 59 2,37 3.Chi phí nhân viên 14.875 18.011 26.670 3.136 21,08 8.659 48,08 4.Chi phí quản lý 10.274 14.675 16.817 4.401 42,84 2.142 14,60 5.Chi khác 29.911 55.533 121.668 25.622 85,66 66.135 119,09
Năm 2006, tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 455.477 triệu đồng, tăng đến 104.909 triệu đồng so với năm 2005, tương đương với tốc độ tăng 29,93%. Thu nhập chủ yếu của Ngân hàng là từ hoạt động tín dụng, điều này chứng tỏ chi nhánh đã đa dạng hóa các hình thức cho vay, cho vay đủ mọi thành phần kinh tế, đơn giản hóa thủ tục cho vay nhằm thu hút khách hàng. Do đó, thị phần tín dụng chiếm tới 59% (so với năm 2005 là 58,6%). Ngoài ra, trong năm 2006 trụ sở chính trang bị mới 7 máy ATM và phát hành 15.861 thẻ (so với năm 2005 tăng 6.004 thẻ), mở rộng các hoạt động hợp tác kinh doanh, làm đại lý với các doanh nghiệp (đại lý mua bán vàng AAA cho công ty Vàng bạc đá quý của NHNo & PTNT Thành phố Hồ Chí Minh)…đã nâng cao thêm một bước tiện ích phục vụ khách hàng và tăng nguồn thu tài chính làm cho các khoản thu từ dịch vụ và thu khác tăng lên đáng kể. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng chú trọng đến việc xây dựng cụ thể phương án huy động vốn ngoại tệ, chú trọng đến các đối tượng dân cư, tổ chức đoàn thể có nguồn vốn lớn và rẻ; thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ chuyển tiền, phát triển các đại lý đổi ngoại tệ tạo thêm nguồn thu đáng kể cho Ngân hàng từ kinh doanh ngoại tệ (từ 179 triệu đồng năm 2005 tăng lên đến 793 triệu đồng năm 2006).
Sang năm 2007 thu nhập càng tăng nhanh hơn giai đoạn trước, lên đến 613.570 triệu đồng, tương ứng với lượng tăng là 158.093 triệu đồng, đạt tốc độ tăng trưởng 34,71% so với năm 2006. Trong đó, thu từ hoạt động tín dụng tăng đáng kể, cụ thể tăng 27,74% tương ứng với số tiền 117.172 triệu đồng. Nguyên nhân là do chi nhánh thực hiện tốt khung lãi suất cho vay và huy động vốn theo từng thời điểm, tích cực khai thác các nguồn vốn lớn, vận dụng linh hoạt lãi suất nhằm phát triển, duy trì và mở rộng khách hàng. Ngoài ra, chi nhánh còn mở rộng phạm vi hoạt động bảo lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán...nhằm tăng thu nhập.
Khoản thu nhập từ dịch vụ cũng tăng nhanh hơn giai đoạn trước, từ 5.851 triệu đồng năm 2006 tăng lên đến 8.362 triệu đồng năm 2007, tức là tăng 2.511 triệu đồng với tốc độ 42,92%. Thu nhập khác trong năm 2007 tăng thêm 38.879 triệu đồng so với năm 2006. Sở dĩ chi nhánh đạt được kết quả trên là do chi nhánh tăng cường phát triển sản phẩm dịch vụ mới, mở rộng nghiệp vụ thanh toán chi lương qua thẻ (đã ký kết hợp đồng với 78 đơn vị) và chuyển khoản qua thẻ (phát hành thêm 11.941 thẻ, tỷ lệ tăng trưởng so với năm 2006 là 49,9%). Ngoài ra,
Ngân hàng còn có nguồn thu là hoa hồng phí do làm đại lý mua bán vàng bạc cho công ty Vàng bạc đá quý của NHNo & PTNT Thành phố Hồ Chí Minh, đại lý bán thẻ điện thoại di động cho Bưu điện Viễn thông thị xã Sóc Trăng, đại lý bán vé máy bay cho Việt Nam Airlines... Riêng nguồn thu từ kinh doanh ngoại tệ trong năm 2007 lại giảm so với năm 2006 nhưng không đáng kể nên vẫn không làm ảnh hưởng đến tổng thu nhập trong năm.
Bên cạnh thu nhập của Ngân hàng tăng lên thì chi phí cũng tăng. Cụ thể, tổng chi năm 2005 là 343.065 triệu đồng, sang năm 2006 tăng lên đến 425.106 triệu đồng và năm 2007 là 579.985 triệu đồng. Trong đó, chủ yếu vẫn là khoản chi cho hoạt động tín dụng do chi nhánh phải đầu tư vào việc đào tạo cán bộ tín dụng, thẩm định dự án, phân tích môi trường đầu tư...Ngoài ra các khoản chi như: chi hoạt động dịch vụ, chi phí nhân viên, chi phí quản lý và công cụ, chi khác (chi cho quảng cáo, bảo hiểm, bưu phí…) mặc dù có xu hướng tăng dần qua các năm nhưng đó là các khoản chi hợp lý và có tốc độ tăng chậm hơn so với các khoản thu nhập nên lợi nhuận Ngân hàng vẫn tăng cao.
Tóm lại, với mức lợi nhuận đạt được qua ba năm cho thấy Ngân hàng NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng hoạt động ngày càng có hiệu quả. Đặc biệt trong năm 2007 đã đánh dấu một quá trình phát triển và vươn lên khá toàn diện của Ngân hàng trong nỗ lực tự khẳng định mình nhằm tích cực hội nhập vào thị trường tài chính - tiền tệ. Đây là kết quả mà không phải Ngân hàng nào cũng có thể có được và là kết quả của tinh thần làm việc có trách nhiệm, đầy nhiệt huyết của Ban lãnh đạo cũng như đội ngũ cán bộ công nhân viên của chi nhánh.
Biểu đồ 1: Tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng (2005-2007)