Nguồn vốn của ngõn hàng

Một phần của tài liệu ngân hàng thương mại (Trang 60 - 61)

C L+ MA D+ NDB + E

1.2. Nguồn vốn của ngõn hàng

a. Tiền gửi

Là khoản mục chủ yếu trong ngõn hàng, thể hiện cỏc yờu cầu tài chớnh đối với ngõn hàng từ phớa doanh nghiệp, hộ gia đỡnh, chớnh phủ. Cú 5 loại hỡnh tiền gửi chớnh

Tiền gửi giao dịch khụng hưởng lói: là tài khoản giao dịch thụng thường, được phỏt hành sộc khụng hạn chế. Lói suất ngõn hàng trả cho tiền gửi giao dịch rất thấp và thậm chớ cú thể khụng trả lói. (hiện nay lói suất tiền gửi giao dịch của nhiều ngõn hàng đang ở mức 0,2%/thỏng)

Tiền gửi khụng kỳ hạn: mang lói suất thấp nhất trong nhúm tiền gửi mà ngõn hàng cung cấp cho khỏch hàng. Thụng thường lói suất tiền gửi khụng kỳ hạn đđược tớnh bằng hoặc lớn hơn lói suất tiền gửi giao dịch một ớt. Tuy nhiờn tiền gửi khụng kỳ han khụng giới hạn về quy mụ tiền gửi và cho phộp khỏch hàng rỳt ra theo ý muốn.

Tài khoản NOW (Negotiable order of withdrawal): Chỉ do cỏc cỏ nhõn và cỏc tổ chức phi lợi nhuận nắm giữ. Đõy là tài khoản hưởng lói và cho phộp người gửi phỏt hành sộc để thực hiện thanh toỏn cho bờn thứ ba.

Cỏc tài khoản tiền gửi trờn thị trường tiền tệ: Cú thể trả một lói suất nhất định nếu ngõn hàng thấy là nú cú tớnh cạnh tranh. Tài khoản này gắn với quyền phỏt hành sộc một cỏch hạn chế. Với tài khoản này khụng cú quy định về giỏ trị danh nghĩa tối thiểu hay thời gian đỏo hạn.

Tiền gửi cú kỳ hạn: thường kốm theo quy định về kỳ hạn cố định với mức lói suất được xỏc định trước hoặc theo thoả thuận và khụng cú giới hạn về số tiền gửi tối thiểu. Lói suất trả cho tiền gửi cú kỳ hạn phụ thuộc vào kỳ hạn gửi. Kỳ hạn gửi càng dài thỡ lói suất càng cao và ngợc lại. Kỳ hạn tiền gửi hiện nay thụng thường là 1 thỏng, 2 thỏng, 3 thỏng, 6 thỏng, 9 thỏng, 12 thỏng, 13 thỏng, 24 thỏng trong đú kỳ hạn chủ yếu là dưới 12 thỏng.

Đặc trng của cỏc khoản vay là khụng cú yờu cầu dự trữ đối với hầu hết cỏc loại vốn này, điều này đó làm giảm đỏng kể chi phớ của việc tài trợ từ nguồn vốn vay. Những ngõn hàng lớn thường cú xu hướng mở rộng nguồn vốn phi tiền gửi này. Cỏc khoản vay trờn thị trường tiền tệ thường được thực hiện trong khoảng thời gian rất ngắn (cú thể chỉ một vài phỳt). Hạn chế lớn nhất của cỏc khoản vay là lói suất biến động tương đối lớn. Nếu ngõn hàng đang gặp khú khăn về tài chớnh thỡ cú thể sẽ phải chấp nhận vay với lói suất cao hoặc những người cho vay cú thể đơn phương từ chối cấp thờm tớn dụng cho ngõn hàng.

Tổng giỏ trị cỏc khoản vay của ngõn hàng CTVN trong năm 2002 là 8.924.795 triệu chiếm 13,13% tổng nguồn vốn của ngõn hàng. Tỷ trọng nguồn vốn từ phỏt hành kỳ phiếu, trỏi phiếu tăng mạnh trong năm 2002 do trong năm 2002 NHCTVN cú chủ trương phỏt hành mới trỏi phiếu, kỳ phiếu với lói suất hấp dẫn.

c. Vốn chủ sở hữu

Thể hiện giỏ trị vốn của những người chủ sở hữu ngõn hàng. Tỷ trọng vốn chủ sở hữu trong tổng nguồn vốn của ngõn hàng thường là rất nhỏ (5-10%). Đối với ngõn hàng cổ phần vốn chủ sở hữu cú thể dưới dạng cổ phiếu thường hay cổ phiếu ưu đói. Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong vốn chủ sở hữu thường là lợi nhuận giữ lại thể hiện thu nhập rũng tớch luỹ được để lại mỗi năm sau khi thanh toỏn cổ tức cho cỏc cổ đụng. Ngoài ra vốn chủ sở hữu cũn bao gồm khoản mục dự trữ bất thường được sử dụng nhằm bảo vệ ngõn hàng trước những tổn thất bất thường và để thu hồi lại cổ phiếu. Một khoản mục khỏc trong vốn chủ sở hữu là giấy nợ thứ cấp- cỏc chứng khoỏn nợ dài hạn cú quyền đối với tài sản và nợ của ngõn hàng. Cỏc chứng khoỏn này cú thứ tự ưu tiờn đứng sau yờu cầu của người gửi tiền.

Một phần của tài liệu ngân hàng thương mại (Trang 60 - 61)

Tải bản đầy đủ (DOC)

(93 trang)
w